831091_2021_精冶源_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 精冶源 NEEQ:831091 北京精冶源新材料股份有限公司（Beijing Jingyeyuan New Materials Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 10 月，继获得国家发明专利后，公司原创性新产品“一种代替碳砖的高炉炉底炉缸高导热率浇注料的制备方法”获得国际发明专利（专利号：第 10-2314638 号，申请号：第 10-2020-7002517 号，申请日：2020 年 01 月 23 日，登记日：2021 年 10 月 13 日），表明该创新技术已得到国际权威机构认可。2、2021 年 12 月，公司全资子公司精冶源新材料河北有限公司自主开发的炮泥生产设备“炮泥自动覆膜生产系统”获得国家发明专利，该设备在国内第一次实现了炮泥包装自动化，大幅度提高了生产效率，减少了生产线人工作业量。3、2022 年 3 月，塑性相浇注料系列产品“一种利用工业废料原位制备高炉炉底炉缸用耐火浇注料的方法”获得国家发明专利，该发明技术对于创新性的塑性相浇注料新产品降低生产成本、有效利用废弃耐火材料具有重要意义。截至目前，公司已拥有 10 项国家发明专利、1 项国际发明专利、14 项实用新型专利、3 项软件著作权，全部专利技术已在公司产品中得到应用，公司已完成基本知识产权保护体系的构筑。4、2021 年 12 月，公司出资在唐山市京冀曹妃甸工业区设立的全资子公司精冶源新材料河北有限公司（注册资本 4000 万元）通过验收，获得河北省唐山市曹妃甸区自然资源和规划局签发的产权证书，为公司研发生产奠定了坚实基础。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .100100 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人左亮珠、主管会计工作负责人柴丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）郑玉翠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项重大风险事项名称名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 未来行业整合的风险 近年特别是 2020 年以来，中国及全球经济环境发生了重大变化，公司下游钢铁行业的整合开始明显加速，以宝武为代表的大型钢企加快了并购步伐，行业集中度快速提升。公司所在的耐火材料行业，也出现了不同于以往的竞争格局：一是与钢铁企业的深度合作，二是耐材企业之间已出现整合迹象。公司能否适应行业经营格局的变化，适应本行业和上下游的变化，对管理团队是巨大挑战。核心员工队伍稳定及发展的风险 公司是以技术为核心竞争力的企业，公司生存和发展的基石是技术和产品，新产品的开发和业务开拓均依靠高素质、不断发展壮大的核心员工队伍。能否保持核心员工队伍的稳定，后续人才特别是技术、生产和销售人才的培养是公司稳健经营及发展的重要因素。公司近几年不断推出新产品，销售队伍能否适应不断变化的行业竞争格局，快速拓展新产品市场，是公司未来能否持续发展的关键。股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司股权较为集中，实际控制人左亮珠、马英二人为夫妻关系，合计持有公司 65.55%的股份。左亮珠、马英均为公司董事，且左亮珠担任董事长兼总经理，能够对公司股东大会决策、董事会决策、经营管理、财务会计处理、人事任免等产生直接的、重大的影响。公司实际控制人可能凭借其控股地位及主持公司日常经营活动的便利，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策、关联交易、财务管理及内控等 5 进行不当操控，从而损害公司及公司中小股东的利益。产能过剩、无序竞争的风险 耐材行业企业数量多、生产规模小、市场无序竞争、低价竞销、秩序混乱的局面有所好转但没有根本改变，行业整合步伐明显加快，龙头企业市场份额逐步扩大，市场集中度快速提升。行业内规模较小的企业为了生存，造成市场价格持续混乱，导致多数企业在市场竞争中缺乏定价权。下游行业萎缩及竞争格局变化的风险 2021 年，我国生铁产量 8.69 亿吨，同比下降 4.3%；粗钢产量 10.33 亿吨，同比下降3.0%；钢材产量 13.37 亿吨，同比增加 0.6%。随着国家环保督察力度日益严厉和对废钢再利用的鼓励，生铁和粗钢产量必将下降。同时，以宝武为代表的大型钢铁企业并购步伐加快，未来将形成数家超大型钢铁集团，这些企业集团将主导中国钢铁行业。耐材企业必须适应这种竞争格局的变化，公司必须在行业存量市场挖掘业务及适应大型钢铁企业对产品及服务要求的不断提高，否则生存空间将逐步被挤压。原材料价格波动的风险 2020 年以来，在新冠疫情的影响下，世界范围的货币宽松及经济刺激政策至今没有结束迹象，叠加近期俄乌冲突影响，中国经济虽相对健康，但增长和通胀压力极大，多数工业原材料已大幅度涨价。公司生产的主要成本为外购原材料，国内碳排放和环保政策日益严厉，利润受到原材料涨价和环保成本侵蚀的风险较大。产品差异化和下游行业高危性引发的质量责任及安全生产风险 公司主要产品为高温工业用耐火材料。一方面，公司生产的不定形耐火材料具有差异化和定制化生产的特点，缺乏标准化的控制机制；另一方面，公司生产的不定形耐火材料主要应用于钢铁企业的高炉区域，对高炉运行的经济效益和安全防护起到重要作用，具有较高的风险。同时，由于公司产品使用环境的特点，现场操作人员的安全生产及人身防护极为重要，不当操作及由于产品使用环境本身引发的生产事故，都有可能祸及现场作业人员。客户集中风险 公司主要向钢铁企业提供耐火材料直销和整体承包服务，销售收入相对集中于少数客户，客户集中不利于公司分散经营风险，单一重要客户的得失将对公司生产经营带来较大影响。随着公司不断开发新客户，这一风险正逐步降低。对外投资失败的风险 2018 年，公司与广东坚朗五金制品股份有限公司、徐小勇等出资设立莱法特防火材料河北有限公司，注册资本人民币 1,500 万元，其中公司出资人民币 306 万元，主营业务为耐火窗等新型防火材料。鉴于该新兴市场有一定的不确定性且该业务与第三方合作，存在一定的经营风险。公司在河北唐山曹妃甸设立全资子公司精冶源新材料河北有限公司，注册资本人民币 4,000 万元，通过购买土地建设厂房的方式建立科研生产基地，投资金额较大，该科研生产基地是否能持续稳健研发、降低生产成本、确保生产安全和环保达标，存在一定的不可预知风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、精冶源 指 北京精冶源新材料股份有限公司 股东大会 指 北京精冶源新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 北京精冶源新材料股份有限公司董事会 监事会 指 北京精冶源新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人 公司章程 指 北京精冶源新材料股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)高炉 指 可以把铁矿石还原成生铁的一种设施,主要产品是生铁,还有副产品高炉渣和高炉煤气。耐火材料、耐材 指 物理和化学性质适宜于在高温环境下使用的非金属材料,但不排除某些产品可含有一定量的金属材料。不定形耐火材料 指 由骨料、细粉和结合剂及添加物组成的混合料,以交货状态直接使用,或加入一种或多种不影响其耐火度的合适的液体后使用。环保炮泥 指 由耐火骨料、细粉、结合剂和液体组成,烧后形成碳结合的专为堵塞高炉出铁口用的耐火可塑料,以使用状态供货。高炉本体检修用耐火材料 指 主要指高炉内部维修及检修用耐火材料，包括风口浇注料、刚玉浇注料、高炉喷涂料、塑性相浇注料、压入料等，通常在高炉大中修或检修中使用。高炉炉外用耐火材料 指 主要包括铁沟浇注料、陶瓷耐磨料等在高炉外部使用的耐火材料。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京精冶源新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jingyeyuan New Materials Co.,Ltd.JYY 证券简称 精冶源 证券代码 831091 法定代表人 左亮珠 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 范凌江 联系地址 北京市西城区新街口外大街 8 号 1 幢 615 号(德胜园区)电话 010-82086998 传真 010-82086998 电子邮箱 Jyy_ 公司网址 http:/ 北京市西城区新街口外大街 8 号 1 幢 615 号(德胜园区)邮政编码 100088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市西城区新街口外大街 8 号 1 幢 615 号(德胜园区)三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 4 日 挂牌时间 2014 年 8 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-耐火材料制品制造-耐火陶瓷制品及其他耐火材料制品 主要业务 耐火材料制品的研发、制造、销售及工程服务 主要产品与服务项目 高温工业用不定型耐火材料，包括环保炮泥、高炉本体检修用耐火材料（包括风口浇注料、刚玉浇注料、高炉喷涂料、塑性相浇注料、压入料等，通常在高炉大中修或检修中使用）、高炉炉外用耐火材料（包括铁沟浇注料、陶瓷耐磨料等在高炉外部使用的耐火材料）等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,495,955 优先股总股本（股）-做市商数量-8 控股股东 控股股东为左亮珠 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（左亮珠），一致行动人为（马英）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110102758739626W 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街 8 号 1 幢 615 室（德胜园区）否 注册资本 42,495,955.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利大厦 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 万方全 叶慧敏 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 167,998,795.75 142,879,243.53 17.58%毛利率%15.83%27.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,162,363.10 18,055,216.88-93.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 735,472.76 17,005,981.75-95.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.99%16.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.63%15.75%-基本每股收益 0.03 0.42-92.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 164,588,533.48 164,843,621.82-0.16%负债总计 46,453,085.25 47,870,536.69-2.96%归属于挂牌公司股东的净资产 118,135,448.23 116,973,085.13 0.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 2.75 1.09%资产负债率%（母公司）23.06%24.32%-资产负债率%（合并）28.22%29.04%-流动比率 2.65 2.70-利息保障倍数-1.94 78.39-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,703,244.22-1,339,428.33-176.48%应收账款周转率 3.95 3.49-存货周转率 2.72 2.76-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.15%24.98%-营业收入增长率%17.58%-11.46%-净利润增长率%-93.56%47.81%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,495,955 42,495,955 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业经营密切相关除外，如增值税即征即退）478,631.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 23,614.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 502,223.92 所得税影响数 75,333.58 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 426,890.34 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用（1）会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年1 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。（2）会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表期初数无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国家高新技术企业，专注于无机非金属材料的研发、销售、生产和工程技术服务，主要产品包括塑性相浇注料、环保炮泥、高炉喷涂料、无水在线碳素压入料、铁沟浇注料、陶瓷耐磨料等高温工业用不定形耐火材料。公司以自主研发和产学研结合的模式开发技术，采购原材料后通过生产加工制成产成品，通过整体承包或直接销售的方式，面向客户销售产品或提供服务，实现收益。公司在无机非金属材料特别是高温环保型耐火材料行业耕耘多年，建立了较为稳定的上下游业务网络，与我国棕刚玉、碳化硅等主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系。公司自成立以来，依靠持续的创新、领先的技术、过硬的产品质量和实际业绩，逐步赢得行业内知名大客户的信任，树立行业质量标杆，形成了比较好的市场口碑，从而实现由点带面的口碑式营销，通过对区域内知名企业客户的突破，通过建立标杆工程服务等方式，逐渐拓展至区域内的其他企业。通过上述区域渗透的方法，公司已成功打入钢铁企业云集的华北、华东市场。报告期内，公司的商业模式无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况-详细情况 1、北京市专精特新“小巨人”企业 公司于 2022 年 10 月取得北京市经济和信息化局批准颁发的北京市专精特新“小巨人”证书（证书编号：2022ZJTX0376），有效期为三年。2、高新技术企业认定 公司于 2019 年 10 月 15 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201911003292），有效期为三年。3、科技型中小企业认定 全国科技型中小企业信息库显示，公司为科技型中小企业，入库登记编号：202111010208004815，入库登记日期：2021 年 7 月2 日，有效期至：2021 年 12 月 31 日，入库登记机关：北京市科 13 学技术委员会。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,973,568.73 1.81%5,769,465.85 3.50%-48.46%应收票据 33,222.00 0.02%-100.00%应收账款 49,193,130.58 29.89%35,915,617.45 21.79%36.97%存货 52,771,090.04 32.06%51,312,700.62 31.13%2.84%投资性房地产 125,678.51 0.08%130,108.67 0.08%-3.40%长期股权投资 2,642,040.70 1.61%1,943,017.09 1.18%35.98%固定资产 32,180,747.78 19.55%32,459,558.04 19.69%-0.86%在建工程-2,082.52 0.001%-100.00%无形资产 6,679,778.91 4.06%6,823,793.24 4.14%-2.11%商誉-短期借款 7,008,036.10 4.26%8,009,673.89 4.86%-12.51%长期借款-应付账款 27,424,998.73 16.66%29,550,982.31 17.93%-7.19%预付账款 1,421,526.02 0.86%2,466,534.26 1.50%-42.37%未分配利润 60,028,965.22 36.47%59,015,715.50 35.80%1.72%资产总计 164,588,533.48 100.00%164,843,621.82 100.00%-0.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：14 1、应收账款：2021 年应收账款同比增加 1,327.75 万元，增幅 36.97%，应收账款增加的主要原因是疫情影响催款力度及公司本年度新开发客户和业务较多导致回款速度较慢。2、应付账款：2021 年，因环保限产及疫情等因素影响导致原材料价格上浮较大且供货紧张，供应商要求款到发货的情况较多，另外子公司偿付施工款 207 万元，从而导致期末应付账款同比减少 7.19%。3、长期股权投资：本年度末长期股权投资为 2,642,040.70 元，同比增加 35.98%，主要是参股公司莱法特防火材料河北有限公司业绩增加所致。4、本年度预付账款同比减少 42.37%，主要原因是因疫情提前备货，年末没有大额采购项目，不需要支付相关款项。5、未分配利润：本年度末未分配利润为 6,002.90 万元，增加部分主要由公司 2021 年度净利润产生。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 167,998,795.75-142,879,243.53-17.58%营业成本 141,407,988.58 84.17%104,063,326.38 72.83%35.89%毛利率 15.83%0.00%27.17%-销售费用 4,128,578.30 2.46%3,049,270.44 2.13%35.40%管理费用 5,068,183.70 3.02%4,526,952.00 3.17%11.96%研发费用 11,860,923.11 7.06%13,489,936.61 9.44%-12.08%财务费用 491,868.69 0.29%520,277.13 0.36%-5.46%信用减值损失-1,802,516.07-1.07%1,138,645.09 0.80%-258.30%资产减值损失-4,785,972.70-2.85%-100.00%其他收益 478,631.54 0.28%1,161,105.78 0.81%-58.78%投资收益 722,638.57 0.43%909,593.16 0.64%-20.55%公允价值变动收益-39,906.01-0.03%-100.00%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,127,249.00-0.67%19,844,733.01 13.89%-105.68%营业外收入-1,649.00 0.001%-100.00%营业外支出 22.58 0.00%-100.00%净利润 1,162,363.10 0.69%18,055,216.88 12.64%-93.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率：2021年综合毛利率为15.83%，相比2020年的27.17%降幅较大。主要原因是一方面原材料涨价成本增高导致毛利降低，另一方面竟争激烈导致销售价格降低。按产品分析：2021年高炉 15 炉外用耐火材料系列产品实现销售收入5,648.36万元，毛利率3.89%，大幅下降85.55%，主要原因是该细分市场竞争激烈，原料成本大幅上涨，施工维护、运输成本亦增加。2021年环保炮泥实现销售收入7,221.11万元，毛利率同比大幅下降47.74%，主要原因一是原材料成本大幅增加，二是进入该细分市场的供应商明显增多，市场竞争激烈导致供货价格下降。2021年高炉本体检修用耐火材料销售及成本控制均有所改善，实现销售收入3,929.62万元，同比增加67.02%；毛利率34.91%，同比增加38.43%。2、营业收入：公司2021年营业收入同比增加17.58%，主要原因是原材料市场受环保及限电影响出现了较为严重的短缺，公司与供应商长期良好的合作关系保证了原材料采购未受影响。公司曹妃甸科研生产基地的顺利运行保证了在环保督察力度较大的情况下未影响对客户供货，同时公司积极开拓新客户也产生了一定业绩。3、营业利润：2021年公司营业利润同比减少105.68%，净利润同比减少93.56%，主要原因是原材料价格在环保限产限电等影响下大幅上涨。另外，公司与渤海钢铁签订的彩蝶1号信托计划资产减值损失4,785,972.70元，对利润影响较大。4、营业成本：因公司生产经营的主要成本是原材料，原材料涨价导致营业成本相应增加，销售收入的增加也导致营业成本相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 167,990,911.75 142,872,016.53 17.58%其他业务收入 7,884.00 7,227.00 9.09%主营业务成本 141,403,558.42 104,058,896.22 35.89%其他业务成本 4,430.16 4,430.16 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%高炉炉外用耐火材料 56,483,635.701 54,288,394.35 3.89%-10.48%17.70%-85.55%高炉本体检修用耐火材料 39,296,212.13 25,576,498.97 34.91%67.02%45.37%38.43%环保炮泥 72,211,063.92 61,538,665.10 14.78%28.38%52.54%-47.74%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、高炉本体检修用耐火材料2021年实现销售收入3,929.62万元，较2020年的2,352.81万元增加67.02%，增加的主要原因是本年度钢铁行业高炉维修工程较多，公司在技术上有明显优势。2、高炉炉外用耐火材料2021年实现销售收入5,648.36万元，较2020年的6,309.45万减少10.48%。因原材料价格大幅上涨，该产品技术含量低，市场竞争激烈，毛利率大幅下降，公司适度减少了销售力度。3、环保炮泥 2021 年销售收入 7,221.11 万元，较 2020 年度的 5,624.95 万元增加 28.38%。炮泥业务增加主要得益于子公司科研生产基地投入运营，通过自有生产降低了成本，有效克服了疫情影响带来的供货问题，供货改善及产品质量提高促使公司不断开发出新的客户。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 日照钢铁有限公司 43,676,414.08 26.00%否 2 天津铁厂有限公司 26,127,825.60 15.55%否 3 迁安市九江线材有限责任公司 20,241,082.74 12.05%否 4 山东闽源钢铁有限公司 10,998,871.12 6.55%否 5 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 8,624,820.49 5.13%否 合计合计 109,669,014.03 65.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 平罗县荣昌碳化硅有限公司 25,381,819.58 13.42%否 2 山西太岳磨料有限公司 20,049,336.48 10.60%否 3 唐山市丰润区金塔耐火材料厂 13,768,344.38 7.28%否 4 安阳市定兴冶金耐材有限责任公司 13,051,327.48 6.90%否 5 迁安市九江煤炭储运有限公司 5,887,647.81 3.11%否 合计合计 78,138,475.73 41.31%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,703,244.22-1,339,428.33-176.48%投资活动产生的现金流量净额 2,173,625.58-6,685,965.50 132.51%筹资活动产生的现金流量净额-1,266,278.48 9,149,031.89-113.84%现金流量分析现金流量分析：17 1、经营活动产生的现金流量净额：2021 年经营性现金流量净额为-3,703,244.22 元，较上年度减少2,363,815.89 元。主要原因是本年度受环保限产限电等影响原材料短缺较为严重，公司为保证生产供货采购原料消耗资金较多，另外年底部分维修工程需要垫付资金。2、投资活动产生的现金流量净额：2021 年投资性现金流量净额为 2,173,625.58 元，较上年度增加8,859,591.08 元，增幅 132.51%，主要系全资子公司固定资产投资增加及购买理财产品所致。3、2021 年筹资活动产生的现金流为-1,266,278.48 元，同比减少 113.84%，减少的主要原因是公司取得借款减少，偿还贷款导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 精冶源新材料河北有限公司 控股子公司 研发、生产和销售耐火材料 40,000,000.00 75,283,683.59 52,292,211.98 109,301,162.83 6,618,454.55 莱法特防火材料河北有限公司 参股公司 研发、生产和经销防火材料 15,000,000.00 27,598,408.18 20,100,199.51 51,668,126.44 3,426,586.32 参股公司莱法特防火材料河北有限公司：2017 年 12 月 15 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过关于公司与广东坚朗五金制品股份有限公司、徐小勇共同出资设立莱法特防火材料河北有限公司的议案。根据议案，公司与广东坚朗五金制品股份有限公司(股票代码:002791)、徐小勇共同出资于 2018年 1 月 8 日设立莱法特防火材料河北有限公司，注册地址为河北省唐山市曹妃甸装备制造园区，注册资本为人民币 15,000,000.00 元。其中，广东坚朗五金制品股份有限公司出资人民币 9,000,000.00 元，占注册资本的 60.00%；公司出资人民币 3,060,000.00 元，占注册资本的 20.40%；徐小勇出资人民币2,940,000.00 元，占注册资本的 19.60%。莱法特防火材料河北有限公司已完成注册，经营范围是研发、生产和经销防火材料等。该公司 2018 年 1 月 8 日注册成立，目前经营正常运行。全资子公司精冶源新材料河北有限公司：2017 年 12 月 15 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过关于公司出资设立精冶源新材料河北有限公司的议案，该议案已经 2017 年第六次临时股东大会审议通过。根据公司研发、生产整体规划，公司出资在河北省唐山市曹妃甸设立精冶源新材料河北有限公司，注册地址为河北省唐山市京冀曹妃甸协同发展示范园区，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。2019年 4 月 19 日，公司 2018 年度股东大会审议通过关于增加对精冶源新材料河北有限公司投资，公司 18 对该子公司投资增加至人民币 40,000,000.00 元。精冶源新材料河北有限公司 2017 年 12 月 25 日注册成立，其经营范围是研发、生产和销售耐火材料等。作为公司的全资子公司，精冶源新材料河北有限公司通过购买土地和自建厂房的方式建设科研生产基地。目前，精冶源新材料河北有限公司项目已通过验收，取得不动产登记证，研发生产运行正常。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 莱法特防火材料河北有限公司 该参股公司主要产品为防火材料，其产品核心技术与公司技术有一定关联性，但其生产及销售的产品与公司产品为不同的行业及市场领域。公司通过对参股公司提供技术支持，可帮助其提高产品竞争力，从而利用其在行业内的销售优势迅速扩大市场份额，并最终享有相应的权益。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是专业的无机非金属材料高科技企业，自成立以来一直专注于不定形耐火材料行业，主营业务明确，技术和产品领先，经营稳健，市场和客户基础扎实，资金充足，管理规范，具备持续经营和发展的基础。公司在塑性相浇注料、环保炮泥、速干浇注料、无水在线碳素压入料、陶瓷耐磨料、高炉喷涂料等高温耐火材料产品上具有技术优势，销售渠道稳定，盈利能力良好。特别是近年来公司开发了业内第一个可代替传统碳砖的塑性相浇注料产品，成功实施了国内第一个无碳砖高炉整体大修工程，取得良好效果，该产品获得北京市新技术新产品（服务）证书，获得国家发明专利 2 项，2021 年 10 月获得国际发明专利。公司开发的行业首个智能环保新材料-无水在线碳素压入料，技术上处于国际领先水平，2015 年 10 月获得国家发明专利，公司以此产品为契机进入节能环保领域。公司开发的陶瓷耐磨料产品，2016 年 5 月获得国家发明专利，具有强度高、耐冲刷、耐腐蚀、环保性能好的特点，作为基础工业原料，市场空间广阔。2017 年，公司拳头产品速干浇注料和环保炮泥均获得国家发明专利，进一步夯实了公司产品线。2020 年 4 月，公司可使用废旧耐火材料的环保炮泥新产品“一种无机结合剂结合多固废大掺量环保炮泥”获得国家发明专利授权，该产品为新型环保泡泥，可利用废旧耐火材料，大幅度减少焦油用量，生产过程无化学反应,无废水、废气、废渣排放。该产品推广使用后，可 19 节约大量原生矿物原料，有效处理固体废弃耐火材料，经济效益良好，环保和社会效益显著。2021 年12 月，公司全资子公司精冶源新材料河北有限公司自主开发的炮泥生产设备“炮泥自动覆膜生产系统”获得国家发明专利，在国内第一次实现了炮泥包装自动化，大幅度提高了生产效率，减少了生产线人工作业量。2021 年 6 月，公司新产品冷却壁长效保护渣皮获国家发明专利，这是公司在高炉耐材领域的又一技术创新，对高炉长寿具有重要意义。2020 年