430521_2021_康捷医疗_2021年年度报告_2022-04-07.pdf

1 2021 年度报告 康捷医疗 NEEQ:430521 苏州康捷医疗股份有限公司 SUZHOU KANGJIE MEDICAL INC.CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 6 月，公司 2020 年度权益分派共计派送红股 18,134,368 股，注册资本增至 50,517,168 元。2、2021 年 9 月，根据市政府办关于加快推进苏州市生物医药产业集聚发展的指导意见（苏府办2018298 号）和关于加快推进苏州市生物医药产业高质量发展的若干措施（苏府办201969 号），公司获得医疗器械产品资助奖励，奖励资金为 24 万元。3、2021 年 12 月,公司收到江苏省药品监督管理局颁发的 医疗器械注册证。产品名称为：裂隙灯显微镜，型号 KJ900 型，该设备具有高分辨率，可以量化分析，优化了光路设计，采用超宽带膜镀膜，增加还原度及清晰度，可以更好的协助医生进行眼科检查。4、2021 年 12 月，公司变更股票交易方式为做市交易方式。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱永林、主管会计工作负责人张志英及会计机构负责人（会计主管人员）张志英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于经销客户信息及产品供应商信息属于我公司重大商业机密，出于对客户资源的保护及确保公司正常运营，需对涉密信息进行脱密处理，公司申请对前五名客户及公司产品供应商名称豁免披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东不当控制风险 朱永林、缪纯芬、朱虹作为公司的实际控制人及一致行动人,分别持有公司 61.43%、7.4%、2.94%的股份。虽然公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度,但在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响。若公司实际控制人利用其控制地位对公司施加不当影响,有可能使公司中小股东的利益受到损害。?应收账款不能收回的风险 公司 2021 年 12 月 31 日应收账款净额为 75,822,108.17 元,占总资产比例为 62.10%。虽然公司应收账款客户均为长期合作的经销商及公立医院,具有较高的企业信誉,且目前坏账准备计提比例合理,应收款项收回的可能性较大,但是不排除应收款项存在产生坏账的可能性,存在应收款项不能收回风险。?5 公司内部管理风险 股份公司设立后，虽然逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，但是各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司内部管理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司内部管理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。税收优惠丧失的风险 2021 年 12 月,公司新取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR202132008400,有效期三年,有效期内按 15%的税率计缴企业所得税。公司自 2012 年起企业所得税税率为 15%。虽目前已通过高新技术企业复评,但是如果国家关于企业所得税税收优惠政策发生变化,或公司未来不能持续被认定为高新技术企业,则公司未来的经营业绩将会受到一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、康捷医疗 指 苏州康捷医疗股份有限公司 股东大会 指 苏州康捷医疗股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州康捷医疗股份有限公司董事会 监事会 指 苏州康捷医疗股份有限公司监事会 高管 指 高级管理人员 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开 转让行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 苏州康捷医疗股份有限公司公司章程 主办券商 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州康捷医疗股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Kangjie Medical Inc.Co.,Ltd SZKJYL 证券简称 康捷医疗 证券代码 430521 法定代表人 朱永林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 朱虹 联系地址 江苏省苏州市工业园区唯亭双马街 2 号 15 号厂房 电话 0512-62620288 传真 0512-62749663 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省苏州市工业园区唯亭双马街 2 号 15 号厂房 邮政编码 215121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 12 月 24 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C40 仪器仪表制造业-C404 光学仪器及眼镜制造-C4041 光学仪器制造 主要业务 裂隙灯显微镜、角膜地形图仪、眼底照相机、检影镜、检眼镜等眼科医疗器械的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 裂隙灯显微镜、角膜地形图仪、眼底照相机、检影镜、检眼镜等眼科医疗器械的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,517,168 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 控股股东为（朱永林）7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱永林、缪纯芬），一致行动人为（朱永林、缪纯芬、朱虹）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320000714023714L 否 注册地址 江苏省苏州市工业园区唯亭镇双马街 2 号 15 号厂房 否 注册资本 50,517,168 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）金元证券 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）金元证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张娟娟 张海霞 杨勇胜 施丹丹 1 年 2 年 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,903,445.32 51,484,630.49 24.12%毛利率%48.75%28.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,626,421.89 10,122,619.25 54.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,303,289.69 8,332,010.62 83.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.22%20.62%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.70%16.97%-基本每股收益 0.31 0.31 0.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 122,103,824.88 97,928,632.36 24.69%负债总计 52,331,927.77 43,783,157.14 19.53%归属于挂牌公司股东的净资产 69,771,897.11 54,145,475.22 28.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.67-17.37%资产负债率%（母公司）42.86%44.71%-资产负债率%（合并）42.86%44.71%-流动比率 2.12 2.04-利息保障倍数 10.14 9.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-705,852.28 2,525,631.64-127.95%应收账款周转率 0.85 0.84-存货周转率 2.39 2.29-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.69%19.29%-营业收入增长率%24.12%-8.47%-净利润增长率%54.37%193.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,517,168 32,382,800 56%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）299,957.40 其他营业外收入和支出 56,851.78 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 23,346.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 380,155.53 所得税影响数 57,023.33 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 323,132.20 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁 法定变更（1）本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 14 号 法定变更（2）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 15 号 法定变更（3）（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并以与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整后的金额计量使用权资产。本期新签订的厂房租赁合同租赁期限为 2021.1.1 至 2022.12.31，由于本期租赁面积与以前年度租赁面积不同，且已重新签订合同，租赁日期开始于 2021.1.1，应将其认定为一项新的租赁合同，无需调整期初数据。（2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。11 本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是从事眼视光领域，属研发、生产、销售为一体的高新技术企业。公司主要生产裂隙灯显微镜、裂隙灯图像处理系统、直接检眼镜、带状光检影镜、眼底相机、角膜地形图仪等产品，累计获得 48 项自主研发专利，其中 9 项为发明专利，公司还拥有 13 项软件著作权，主要为客户提供优质数字化一体的眼科诊断设备、远程诊断平台和信息数据库管理系统与服务。在公司研发及与高校合作的支撑下，不断进行技术攻关和技术创新，不断升级优化原有产品。如裂隙灯显微镜、角膜地形图仪和眼底照相机的技术开发，同时加快自动化、智能化新产品的研发；如全自动角膜地形图、全自动验光仪、全自动眼底照相机、近视治疗仪，眼科 OCT,眼前节分析系统正在注册中，保证了产品的迭代与发展，丰富了产品系列和增强产品竞争力，已拥有全国范围内省级眼视光工程技术研究中心，临床及学科孵化基地；是苏州市工业和信息化局承认的市级服务型制造示范企业。公司也在研究利用系统平台、移动医疗、信息化手段实现视光业务商业模式创新转型，力争将具有巨大市场潜力的视光业务成为公司未来发展重要的增长点。依托全新的智能化、数字化高质量的产品，扩大市场认可度和品牌影响力，确保提供综合医院、眼科医院、视光中心、医疗机构，经销商、代理商等老客户的优质产品和服务；再通过线上线下及产品加服务新模式去开拓新的市场。从目前的硬件产品销售方向到产品+服务的整体解决方案销售过渡,使公司业务得到快速的发展，业务范围不断扩大。公司正不断完善在眼视光领域的产品布局，未来将会拓展更多眼科光学诊察仪器系列产品。公司在渠道市场方面也积极布局，以苏州为总部，在北京、武汉、西安、州等 6 个城市设立了办事处，沉淀有遍布全国的代理商资源。截止年度报告日，公司经营模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 12 月,公司新取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的 高新技术企业证书，即提升了我司的竞争力，也激发了企业的自主创新和科技创新的能力。2014 年 6 月 30 日公司取得由苏州市科学技术局颁发的江苏省科技型中小企业证书，证书编号 143205Y7KJQY000043。行业信息行业信息 是否自愿披露 13 是 否 随着人口老龄化以及人们生活方式的改变，我国眼科患病人数在不断增加。据统计，我国医院眼科急诊患者数量从 2011 年的 6,643.1 万人次上升至 2018 年的 10,845.9 万人次，年 CAGR 为 7.25%。眼科医疗器械主要包括诊断设备及手术器械等，两者市场规模接近 1:1。其中，眼科诊断包括检查患者的视力、视野及其他初步筛查的一般眼科检查，以及藉助于眼科诊断器械的检查。康捷医疗的设备属于眼科光学仪器诊断设备。据 Evaluate 数据，2016 年在全球医疗器械行业中，眼科占比 7%，排名第五；但在国内，据 2018 年医疗器械蓝皮书数据统计，中国医疗器械中，眼科占比仅 1%，可见，中国眼科医疗诊断器械市场有极大提升空间。据弗若斯特沙利文分析数据，中国眼科医疗诊断器械市场由 2016 年的人民币 13 亿元增长至 2020年的人民币 20 亿元，复合年增长率为 11.7%。未来十年，该市场预计将以更高的速度增长，预计在 2025年及 2030 年将分别达到人民币 46 亿元及人民币 80 亿元，于 2020 年至 2025 年的复合年增长率为 18.2%。目前国内眼科医疗器械研发与技术水平较为薄弱，多数大型医疗机构以及研发中心多采用国外进口设备。而我国国产眼科相关医疗器械的产量与销量均较少，并且以中低端设备为主，国产化比率相对较低。但随着国内对眼部健康重视程度和技术水平的提高，技术差距正在逐渐缩小，进口替代有望加速。根据中国海关总署的数据显示，2020 年中国眼科光学仪器贸易逆差值超过 6.2 亿美元，存在较大的国产替代空间。眼科检测设备种类丰富，主要包括裂隙灯显微镜、检影镜与检眼镜产品、眼底照相机、光学相干断层扫描仪、角膜地形图仪等。随着相关眼部健康的重视以及技术的发展，眼科诊察设备的种类在进一步丰富，进一步打开眼科诊察设备市场。国家层面，正在不断出台一系列医疗器械国产替代的支持政策。2021 年 10 月国家财政部、工业与信息化部出台相关政策明确规定政府机构采购国内医疗器械及仪器的比例要求，其中 137 种医疗器械全部要求 100%采购国产。公司目前生产的裂隙灯、角膜地形图、验光仪器产品符合 100%国产采购的要求范围，约占公司营收的 90%以上，受益于国家政策公司业绩或将迎来显著提升。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的14 比重比重%比重比重%货币资金 10,575,982.33 8.66%5,889,364.83 6.01%79.58%应收票据 应收账款 75,822,108.17 62.10%64,655,557.80 66.02%17.27%存货 14,829,896.76 12.15%12,599,790.94 12.87%17.70%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,586,743.15 7.03%9,422,022.18 9.62%-8.87%在建工程 无形资产 601,659.91 0.49%829,951.50 0.85%-27.51%商誉 短期借款 34,042,055.56 27.88%21,000,000.00 21.44%62.11%长期借款 预收帐款 应付账款 8,044,291.57 6.59%8,651,571.55 8.83%-7.02%预付账款 8,007,921.72 6.56%3,261,040.88 3.33%145.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 1,057.60 万元，较期初上升 79.58%，发生变动的原因：公司为扩大销售以及投入研发而向银行借款取得了资金；2、应收账款期末账面价值 7,582.21 万元，较期初上升 17.27%，发生变动的原因：医院项目回收货款较慢所致；3、短期借款期末余额 3,404.21 万元，较期初上升 62.11%，发生变动的原因：公司为保证研发投入及日常资金的流动周转增加银行贷款所致；4、预付账款期末余额 800.79 万元，较期初上升 145.56%，发生变动的原因：本报告期内需要定制的产品配件有所增加，而定制的产品配件需要向供应商支付预付款，从而导致预付款的增加；另一方面本报告期内新增的委托研发项目支付的预付款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 63,903,445.32-51,484,630.49-24.12%营业成本 32,752,332.91 51.25%36,754,609.83 71.39%-10.89%毛利率 48.75%-28.61%-销售费用 1,659,812.91 2.60%1,208,397.22 2.35%37.36%管理费用 3,152,868.12 4.93%2,884,955.56 5.60%9.29%研发费用 8,555,946.68 13.39%6,148,570.78 11.94%39.15%财务费用 1,878,543.80 2.94%1,397,953.98 2.72%34.38%信用减值损失-744,411.72-1.16%5,449,360.27 10.58%-113.66%15 资产减值损失 0 其他收益 1,961,279.67 3.07%2,740,197.10 5.32%-28.43%投资收益-1.27 0.00%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 16,638,732.49 26.04%11,132,105.04 21.62%49.47%营业外收入 23,451.78 0.04%营业外支出 76.75 0.00%119,068.49 0.23%-99.94%净利润 15,626,421.89 24.45%10,122,619.25 19.66%54.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期发生额 6,390.34 万元，较上年同期上升 24.12%，发生变动的原因：公司新品及数字化产品销量增加所致；2、营业成本本期发生额 3,275.23 万元，较上年同期下降 10.89%，毛利率较上年同期上升 70.39，发生变动的原因：本报告期内公司产量增加，在固定成本不变的情况下单个产品的成本反而有所下降；另一方面在原有的销售产品结构下，公司扩大新品及数字化产品的销量，此部份附加值较高导致毛利率较上年同期增加；3、销售费用本期发生额 165.98 万元，较上年同期上升 37.36%，发生变动的原因：扩大销售产生的差旅费及售后维保费增加所致；4、研发费用本期发生额 855.59 万元，较上年同期上升 39.15，发生变动的原因：主要是公司本期投入多项研发项目所致；5、财务费用本期发生额 187.85 万元，较上年同期上升 34.38%，发生变动的原因：主要是公司报告期内借款增加，导致相应的借款费用增加；6、营业利润本期发生额 1,663.87 万元，较上年同期上升 49.47%，发生变动的原因:公司新品及数字化产品毛利的增加所致；7、净利润本期发生额 1,562.64 万元，较上年同期上升 54.37%，发生变动的原因:公司新品及数字化产品毛利的增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,898,843.55 51,383,959.72 24.36%其他业务收入 4,601.77 100,670.77-95.43%主营业务成本 32,752,332.91 36,649,658.35-10.63%其他业务成本 0 104,951.48-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%眼科医疗产品 51,783,925.66 23,125,724.23 55.34%27.62%-14.24%64.99%眼科医疗配套产品 12,119,519.66 9,626,608.68 20.57%11.12%-1.65%100.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品收入构成未发生重大变动，新品角膜地形图仪及数字化配套软件销售量增加，该部分产品毛利率较高。报告期内公司仍以发展自主眼科医疗器械为主，以销售代理医疗器械为辅，积极参与各种相关展会，提高公司产品市场接受度，努力增加公司销售收入。其他业务收入系转租厂房的电费收入，因 21 年转租期短，电费收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 16,799,309.75 26.29%否 2 第二名 13,681,654.70 21.41%否 3 第三名 5,071,893.80 7.94%否 4 第四名 4,694,106.19 7.35%否 5 第五名 4,655,044.26 7.29%否 合计合计 44,902,008.70 70.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 21,130,863.80 45.16%否 2 第二名 9,263,000.00 19.79%否 3 第三名 3,141,592.92 6.71%否 4 第四名 1,999,000.00 4.27%否 5 第五名 1,300,000.00 2.78%否 合计合计 36,834,456.72 78.71%-17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-705,852.28 2,525,631.64-127.95%投资活动产生的现金流量净额-925,158.27-9,327,644.30-90.08%筹资活动产生的现金流量净额 6,317,628.05 6,213,046.28 1.68%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额为-70.58 万元，较去年同期下降-127.95%,主要原因是本期比上年支付的各项税费金额增加所致；2、公司投资活动产生的现金流量净额是-92.52 万元,较去年同期下降 90.08%,主要原因是本期投入固定资产较上期降低所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 本报告期内，公司在业务、资产、机构、人员、财务等方面完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力。经营管理层队伍稳定。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司拥有稳定的商业模式，拥有与当前经营相关的各项资质，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司具备良好的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 19 4其他 13,000,000 10,000,000 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 其他 42,671,000 26,671,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：偶发性关联交易：1、公司拟向中国建设银行股份有限公司苏城支行申请授信额度 800 万元人民币。借款期限为一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股 股东、实际控制人朱永林、缪纯芬提供连带责任保证担保（截至报告披露日实际发生借款 500 万）。2、公司拟向工商银行苏州园区支行营业部申请授信额度 500 万元人民币。借 款期限为一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股股东、实际控制 人朱永林、缪纯芬提供连带责任保证担。3、公司拟向交通银行股份有限公司苏州分行申请授信额度 1000 万元人民币。借款期限为 一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股股东、实际控制人朱永林、缪纯芬提 供连带责任保证担保（截至报告披露日实际尚未发生借款）。4、公司已接受民生银行苏州工业园区支行申请授信额度 500 万元人民币。借款期限为一 年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股股东、实际控制人朱永林、缪纯芬提供 连带责任保证担保。5、公司已接受光大银行苏州分行申请授信额度 300 万元人民币。借款期限为一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股股东、实际控制人朱永林、缪纯芬提供连带责任保证担保。6、公司拟向中信银行股份有限公司姑苏支行申请授信额度 600 万元人民币。借 款期限为一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股股东、实际控制 人朱永林、缪纯芬提供连带责任保证担保（截至报告披露日实际发生借款 300 万）。7、公司已接受宁波银行苏州分行申请授信额度 300 万元人民币。借款期限为一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股股东、实际控制人朱永林、缪纯芬提供连带责任保证担保（2022 年 4 月 6日公司召开的第四届董事会第八次会议补充审议通过关于补充追认偶发性关联交易的议案）。8、公司已接受苏州银行股份有限公司唯亭西区支行申请授信额度 200 万元人民币。借款期限为一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。公司控股股东、实际控制人朱永林、缪纯芬提供连带责任保证担保（2022 年 4 月 6 日公司召开的第四届董事会第八次会议补充审议通过关于补充追认偶发性关联交易的议案）。9、公司向法定代表人朱永林借款 671000 元用于购车，该辆汽车为朱永林该笔借款提供抵押担保，同时朱永林进行反担保。（2022 年 4 月 6 日公司召开的第四届董事会第八次会议补充审议通过关于补充追认偶发性关联交易的议案）。上述关联交易符合公司和全体股东的利益，不影响公司的独立性，有利于改善公司财务状况，对公司日常性经营产生积极的影响，进一步促进公司业务发展。对公司生产经营无不利影响。20 报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 单位：元 关联交易对关联交易对象象 关联交易对象是关联交易对象是否为控股股东、否为控股股东、实际控制人及其实际控制人及其控制的其他企业控制的其他企业 交易金额交易金额 是否已被采是否已被采取行政监管取行政监管措施措施 是否已被采是否已被采取自律监管取自律监管措施措施 是否履行是否履行必要决策必要决策程序程序 是否完成是否完成整改整改 朱永林、缪纯芬 是 3,000,000 否 否 已 事 后 补充履行 是 朱永林 是 671,000 否 否 已 事 后 补充履行 是 朱永林、缪纯芬 是 2,000,000 否 否 已 事 后 补充履行 是 总计总计 -5,671,000-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：关联交易情况如下：1、公司已接受宁波银行苏州分行营业部申请授信额度 300 万元人民币。借款期限为一年，具体内容以双方实际签署的合同为准。