830882_2021_佳龙股份_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 佳龙股份 NEEQ:830882 无锡佳龙换热器股份有限公司 Wuxi Jialong Heat-Exchanger Stock Company Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于2021年7月20日复审通过美国机械工程协会的ASMEU钢印认证，有效期至2024年7月20日。公司于 2021 年对外投资设立全资子公司湖南佳龙换热器有限公司，并于当年 11 月 25 日取得营业执照。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节第四节 重大事件重大事件.17 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.18 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.24 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.27 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.30 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.117 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鲁文龙、主管会计工作负责人叶斌及会计机构负责人（会计主管人员）叶斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、应收账款余额较大的风险 2021 年末应收账款账面价值为 15,648.55 万元，占营业收入的32.20%。报告期末应收账款余额较大，造成此项的原因是2020年度由于新冠主要开发了国内新客户，订单数量上升，但有一定的收款期限，所以应收款有所增加，但是均在合同的期限内。虽然应收款的主要客户为公司长期合作客户，信用状况良好，且 90%以上为帐龄在 1 年以内的应收账款，历史上回款良好，但由于公司应收款数额较大若发生坏账，可能对公司经营造成不利影响。2、原材料价格波动风险 公司产品的原材料为铝，在产品成本结构中铝材是公司主要的原材料，由于采购铝材采用：铝锭价+加工费的模式，铝材的采购价格与上海铝锭现货市场平均价格走势保持一致，存在一定程度的波动，尤其 2021 年度铝价的波动较大对公司经营可能产生不利影响。3、汇率风险 公司出口货物主要通过外币结算，产生的汇率变动直接影响公司经营业绩，另一方面间接影响公司出口产品的议价能力，将对公司造成不利影响，使得公司存在经营风险。5 4、市场竞争风险 公司部分产品所处行业市场集中度较低，相对分散的产业状况导致市场竞争较为激烈，加之国外大型换热器企业正在大举进入国内市场，独资、合资、合作、技术转移的步伐加快，将进一步加剧市场竞争。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面地提高产品市场竞争力，将面临产品市场份额下降的风险。5、人力成本提升风险 公司位于换热器集中生产地带，技术工种人员稀缺而且人员流动性较快，所以人工成本过高，如果人力成本持续上升，将对公司的盈利能力产生不利影响。6、客户集中度较高风险 报告期内，公司不存在单个客户销售额比例超过 50%的情况，不存在对单一客户的重大依赖，但在报告期内，公司对前五大客户的销售收入合计占营业收入的比例高达 43.06%，存在客户集中度较高的风险。若未来公司与大客户的合作关系不能持续，或者大客户经营发生重大变化，将对公司经营及业绩将造成重大影响。7、出口退税政策风险 外贸退税政策对出口企业生产经营具有较大影响。下调出口退税率会导致公司成本上升，价格上涨，进而导致产品国际竞争力下降。虽然公司可通过提高产品价格来抵消部分冲击，但仍会对外贸出口造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 佳龙公司、本公司或公司 指 无锡佳龙换热器股份有限公司 本报告 指 无锡佳龙换热器股份有限公司 2021 年年报 实际控制人 指 鲁文龙与陈国英 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 章程、公司章程 指 无锡佳龙换热器股份有限公司的公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 海通证券股份有限公司 华英证券 指 华英证券有限责任公司 律师、律师事务所 指 北京盈科（上海）律师事务所 报告期 指 2021 年度 审计机构 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）换热器 指 在具有不同温度的两种或两种以上流体之间传递热量的设备，又称热交换器、热交换设备。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡佳龙换热器股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Jialong Heat-Exchanger Stock Company Ltd 证券简称 佳龙股份 证券代码 830882 法定代表人 鲁文龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 鲁涤平 联系地址 无锡市滨湖区马山生物医药工业园霞光路 5 号 电话 0510-85990653 传真 0510-85990150 电子邮箱 公司网址 办公地址 无锡市滨湖区马山生物医药工业园霞光路 5 号 邮政编码 214091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 5 日 挂牌时间 2014 年 7 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-C-34 通用设备制造业-C-349 其他通用设备制造业 主要业务 换热器的研发、制造、加工与销售;以及各类商品的进出口业务。主要产品与服务项目 换热器的研发、制造、加工与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,004,355 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（陈国英）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈国英，一致行动人为鲁文龙 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913202007505254475 否 注册地址 江苏省无锡市滨湖区马山生物医药工业园霞光路 5 号 否 注册资本 58,004,355 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 柏荣甲 刘秀秀 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月 19 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过关于公司与海通证券解除持续督导协议的议案、关于变更持续督导主办券商说明报告的议案、关于公司与承接主办券商签署持续督导协议的议案（公告编号：2022-002）。2022 年 2 月 8 日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过上述议案（公告编号：2022-006）。2022 年 3 月 8 日，公司披露变更持续督导主办券商公告（公告编号 2022-007），公司持续督导主办券商由海通证券变更为华英证券。8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 485,979,147.79 357,193,837.05 36.05%毛利率%17.66%19.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,920,023.54 18,927,412.45-47.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,192,142.66 17,692,750.35-53.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.16%12.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.09%11.58%-基本每股收益 0.17 0.33-48.48%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 479,429,629.01 343,345,219.76 39.63%负债总计 312,997,728.51 184,550,955.34 69.60%归属于挂牌公司股东的净资产 165,937,331.34 162,316,262.93 2.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.86 2.80 2.14%资产负债率%（母公司）56.06%42.92%-资产负债率%（合并）65.29%53.75%-流动比率 1.15 1.26-利息保障倍数 3.91 7.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,353,129.83-36,818,012.79 103.68%应收账款周转率 3.46 3.69-存货周转率 5.17 4.84-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.63%9.87%-营业收入增长率%36.05%28.99%-净利润增长率%-41.11%302.26%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,004,355 58,004,355-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益 227,835.60 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,804,917.23 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6.非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益 14,899.76 10 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-120,254.73 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,927,397.86 所得税影响数 199,522.73 少数股东权益影响额（税后）-5.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,727,880.88 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。执行上述准则对本公司报表无影响。（2）重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。（3）前期会计差错更正 本公司报告期内无重大前期差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 于 2021 年 11 月 25 日成立的全资子公司湖南佳龙换热器有限公司纳入合并报表范围。11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是通用设备制造行业的生产商，拥有丰富的铝制板翅式换热器、铝制管翅式换热器设计、制作经验，形成了具有自主知识产权的核心技术，于 2020 年申请注册了包括换热器设计、换热器制作、翅片 制作、焊接、组装在内的 20 项专利技术（其中发明专利 1 项），为空气处理、工程机械、液压传动、汽车等领域提供优质、高性能的换热器产品。1、采购模式 采购部负责日常原材料、设备、配件、办公用品耗材等的采购，所有采购物资由所需部门提出申请并经相关部门审核批准，采购过程中使用比价方式，同类企业比质量，择优确定采购供方。材料采购严格按照适时、适质、适量、适价、适地采购原则，做到不错订、不漏订，采购合同中明确了品名、规格、数量、质量要求、技术标准、验收条件、违约责任、结算方式及供货期限，遇特殊情况报总经理审批。2、.生产模式 公司采用“以销定产”的业务模式。生产部按照销售部订单及技术部的图纸、工艺流程组织生产，安排各工段的生产任务，在生产过程中，公司严格按照生产程序及公司质量手册的要求，进行系统化、程序化的生产运作，产品保质保量及时完成生产任务。3.销售模式 国内客户公司主要采取直销模式，国外客户通过产品展会、网络营销平台等途径开拓业务，通过海外经销商向当地市场分销以打入国际市场，同时，为了打造公司海外知名度并提升产品在海外销售的附加值，公司计划着力发展海外直销模式，通过建立有经验的海外销售团队，直接开拓海外市场。4、研发模式 公司技术部负责新技术的研发、换热器的设计及制造工艺的完善等工作，是公司技术标准、流程及工艺文件的制定部门。根据公司及市场规划，制定前瞻性的研发计划，包括新型结构换热器的开发验证。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2020 年 12 月复审通过高新技术企业审核，证书编号：GR202032005121，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 107,969,401.82 22.52%51,071,833.75 14.87%111.41%应收票据 应收账款 156,485,515.23 32.64%99,569,820.01 29.00%57.16%存货 83,453,289.53 17.41%65,774,119.38 19.16%26.88%投资性房地产 长期股权投资 2,130,205.46 0.44%100%固定资产 94,418,437.36 19.69%89,482,825.89 26.06%5.52%在建工程 1,486,574.20 0.43%-100%无形资产 16,889,910.97 3.52%17,284,194.07 5.03%-2.28%商誉 短期借款 135,995,375.74 28.37%72,965,046.54 21.25%86.38%长期借款 应付票据 75,177,419.59 15.68%29,323,949.78 8.54%156.37%应付账款 76,986,074.57 16.06%64,270,307.99 18.72%19.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.存货期末余额较期初余额增长 26.88%，主要是因为 2021 年订单增加、年末新接大额订单、佳仁量产、备货增加导致期末库存商品增加。2.应收账款期末余额较期初增长 57.16%，主要是 2021 年销售额增长，内销占比上升，内销应收款帐期比外贸帐期要长一点，所以 2021 年应收款有所上升。3.固定资产期末余额较期初余额增长 5.52%，主要是 2021 年公司销售订单增加，添置设备所致。4.短期借款期末余额较期初增长 86.38%，主要是报告期内子公司正常投产，订单量增加造成流动资金紧张，银行借款增加。5.应付票据期末余额较期初增长 156.37%，主要是本期内应付款主要采用银行承兑支付。13 6.应付账款期末余额较期初增长 19.78%，主要是报告期内，子公司正常投产，订单量增加导致原材料采购额增加，采购材料均按照合同付款。7.在建工程期末余额较期初余额下降 100%，主要是佳龙换热器风洞测试系统实验台达到预定可使用状态，本期结转固定资产。8.货币资金期末余额较期初余额增长 111.41%，主要是货币资金中银行承兑汇票保证金的增加。9.长期股权投资为 2021 年投资无锡恒吉盛轻合金科技有限公司。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 485,979,147.79-357,193,837.05-36.05%营业成本 400,168,218.12 82.34%286,859,503.95 80.31%39.50%毛利率 17.66%-19.69%-销售费用 15,031,904.42 3.09%8,264,752.98 2.31%81.88%管理费用 24,793,972.14 5.10%21,847,699.22 6.12%13.49%研发费用 20,681,216.94 4.26%9,836,386.10 2.75%110.25%财务费用 4,508,057.55 0.93%3,877,241.64 1.09%16.27%信用减值损失-4,767,223.97-0.98%-4,298,419.08-1.20%10.91%资产减值损失-4,094,222.77-0.84%-3,765.18-0.00%108,639.10%其他收益 1,804,917.23 0.37%703,064.02 0.20%156.72%投资收益-254,894.78-0.05%855,546.40 0.24%-129.79%公允价值变动收益-资产处置收益 227,835.60 0.05%-88,028.42-0.02%358.82%汇兑收益-营业利润 11,648,321.93 2.40%21,525,770.11 6.03%-45.89%营业外收入 3.23 0.00%61,614.42 0.02%-99.99%营业外支出 120,257.96 0.02%55,933.48 0.02%115.00%净利润 10,078,074.42 2.07%17,114,533.87 4.79%-41.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年营业收入同比增加 36.05%，主要原因是子公司宜兴佳仁已经正常投产、订单量增加，公司对设备进行改造大大提高了生产能力。2、2021 年营业成本增长 39.50%，主要原因是宜兴佳仁量产营业收入增加，营业成本随之增加。3、2021 年度销售费用较上年增长 81.88%，主要原因是业务量增加，销售人员工资福利支出等转入本科目，以及业务招待费、出口代理费的增加。4、2021 年度管理费用较上年增长 13.49%，主要原因是工资、福利费用相应增长导致。14 5、2021 年度研发费用较上年增长 110.25%，主要原因系本年开发新产品增长，归集的研发费用增加。6、2021 年度财务费用较上年增长 16.27%，主要原因本年借款增加 86.38%利率相应增加，以及人民币对美元升值，美元货款折合人民币为汇兑收益（上年为汇兑损失）导致。7、2021 年信用减值损失较上年增长 10.91%，主要原因为项目回款周期较长，计提应收帐款坏账准备金额增加。8、2021 年资产减值损失较上年增长 108639%，主要原因是铝锭价及加工费上涨导致库存商品结存单价上涨，预计可变现净值低于结存成本的存货增加，计提跌价准备增加。9、2021 年度其他收益同比增加 156.72%，主要是疫情原因，政府补贴增多。10、2021 年投资收益同比下降 129.79%，主要原因是权益法核算恒吉盛，恒吉盛 2021 年亏损。11、2021 年营业利润较上期下降 45.89%，主要原因是2020 年疫情补贴减免社保，本年无此政策；海运费增加；计提的信用减值损失及存货跌价准备增加。12、2021 年净利润较上期下降 41.11%，主要原因是生产成本、管理成本、销售成本增长导致。13、2021 年资产处置收益较上期增长 358.82%，主要原因处置了一批固定资产。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 414,982,862.59 280,179,251.66 48.11%其他业务收入 70,996,285.20 77,014,585.39-7.81%主营业务成本 333,210,423.92 213,899,970.30 55.78%其他业务成本 66,957,794.20 72,959,533.65-8.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%换热器 414,982,862.59 333,210,423.92 19.71%48.11%55.78%-16.70%合计 414,982,862.59 333,210,423.92 19.71%48.11%55.78%-16.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年主营业务收入 414,982,862.59 元,较上年同期增长 48.11%，主要原因子公司逐步正常生产造成销售收入增长。业务成本 333,210,423.92 较上年增长 55.78%，主要原因原材料价格、生产成本的增长造成制造成本的增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 15 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 63,708,734.74 13.11%否 2 客户 2 61,996,414.92 12.76%否 3 客户 3 30,063,765.96 6.19%否 4 客户 4 26,945,423.02 5.54%否 5 客户 5 26,533,378.80 5.46%否 合计合计 209,247,717.44 43.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 129,311,089.17 37.98%否 2 供应商 2 34,324,710.01 10.08%否 3 供应商 3 25,012,550.09 7.35%否 4 供应商 4 15,802,112.98 4.64%否 5 供应商 5 13,835,907.30 4.06%否 合计合计 218,286,369.55 64.11%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,353,129.83-36,818,012.79 103.68%投资活动产生的现金流量净额-27,565,344.59 29,735,131.93-192.70%筹资活动产生的现金流量净额 31,734,055.77 5,852,569.50 442.22%现金流量分析现金流量分析：1、2021 年经营活动产生的现金流量净额增加 38,171,142.62 元，较上期增长 103.68%，主要原因是为本年销售商品收到的现金增长。2、2021 年投资产生现金流量净额-27,656,344.59 元,较上期下降 192.70%。因为上年有银行保本理财收回。3、2021 年筹资活动产生的现金流量净额 31,734,055.77 元，与上期比较增长 442.22%，主要是 2021年借款金额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 16 公司公司名称名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 青岛佳龙 控股子公司 换热器销售 1,000,000 5,692,770.42 1,648,563.87 7,908,761.80 526,836.28 宜兴佳仁 控股子公司 生产换热器 30,000,000 171,953,342.55-13,425,939.93 147,842,453.33-7,023,068.86 上海东韵 控股子公司 换热器销售 1,000,000 859,009.31-1,098,280.46 427,805.51-42,297.63 湖南佳龙 控股子公司 生产换热器 10,000,000-主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 405,992.98 2销售产品、商品，提供劳务 500,000.00 989,380.53 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 18 4其他 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 216,000,000.00 136,314,950.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内偶发性关联交易由关联方无偿提供，解决公司业务和经营发展的资金需求，有利于公司稳健经营，为公司更好的发展提供基础支持，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形，不影响公司的独立性。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：报告期内公司无违规关联交易。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东-挂牌 代持股份承诺 承诺其持有本公司的股份不存在信托或其他代人持有的情况 正在履行中 实际控制人或控股股东-挂牌 同业竞争承诺 承诺其不在境内外直接或简接从事对公司构成同业竞争的业务 正在履行中 董监高-挂牌 同业竞争承诺 承诺其不在境内外直接或简接从事对公司构成同业竞争的业务 正在履行中 董监高-挂牌 股票发行承诺 承诺股票发行报告书不存在虚假 正在履行中 承诺事项履行情承诺事项履行情况况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 不涉及 19 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 1、公司在申请挂牌时，公司股东出具了股东不存在代持股份等情况的承诺函，承诺其持有本公司的股份，不存在信托、委托或其他代他人持有的情况；出资真实、足额，不存在任何出逃注册资本金及 出资不到位的情形。2、公司在申请挂牌时，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了 避免同业竞争承诺函 主要内容：公司实际控制人承诺 1、本人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成 竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任 何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。2、本人在实际控制股份公司和系 股份公司的控股股东期间，本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。公司董事、监事、高级管理人 员承诺管理层从未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为，并承诺避免与股份公司产生任何新的或潜在 的同业竞争，若违反承诺，自愿承担给股份公司造成的一切经济损失。4、公司高级管理人员承诺：未在公司股东单位及公司控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的职务，并承诺在担任公司高级管理人员职务期间将不在公司股东单位及控股股东控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，若违反承诺，自愿承担给股份公司造成的一切经济损失。5、公司在发行股票时，公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：股票发行情况报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带法律责任。截至报告期末，公司 实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺，未有任何违背。(六六)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金 货币资金 质押 75,459,988.12 15.74%存入保证金用于开具银行承兑汇票 货币资金 货币资金 质押 546,700.00 0.11%保函保证金 货币资金 货币资金 冻结 5,800,000.00 1.21%司法冻结 房产 固定资产 质押 45,040,453.72 9.39%为公司借款提供抵押担保 土地 无形资产 质押 16,889,555.18 3.52%为公司借款提供抵押担保 总计总计-143,736,697.02 29.97%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：公司资产被抵押是属于公司日常经营的正常需求，不会对公司正常经营造成重大影响。20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 26,437,438 45.58%26,437,438