830918_2021_银发环保_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

、2021 年度报告 银发环保 NEEQ:830918 银发环保股份有限公司 YinFa Environmental Protection Corp.,LTD 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年1 月获得云南省科技厅、云南省财政厅科技成果转化资金补助；二、2021 年2 月获得2020 年省级研发投入补助资金；三、2021 年4 月通过ISO 质量、环境、职业健康管理体系认证审核；四、2021 年4 月更换公司法人、董事、总经理；五、2021 年6 月参加云南省环保产业协会“环保骨干企业”评选；六、2021 年6 月参加昆明高新区管委会组织的“昆明市东川扶贫帮困公益活动”。目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .6 6 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计财务会计报告报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .143143 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范翠萍、主管会计工作负责人魏莉及会计机构负责人（会计主管人员）魏莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人魏东直接持有公司 6.75%的股份,通过云南银发环保集团股份有限公司间接持有公司 50.39%的股份,控制权达 57.14%,为绝对控股。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险,给公司经营和其他股东利益带来不利影响。应对措施：严格按照法律法规及股转系统相关规则完善公司制度，建立健全内控管理，逐步堵塞制度漏洞，降低内控风险。技术创新风险 环保产业技术发展迅速，公司通过多年发展，培养了一支具有行业领先水平的研究开发团队，掌握了危废处理处置、重金属污染废水处理、污染土壤修复、大气治理等环保领域多项先进技术。但公司仍面临着及时把握和推广运用新技术、新工艺的问题，适时更新、改进自身技术与工艺水平的问题。应对措施：应在企业内创建学习型组织，这样可以提升企业内部的隐形知识水平，提高企业管理者的综合素质，提高其创新意识以此激励员工勇于进行技术创造。管理风险 报告期内，公司在云南、河北区域市场扩大，新建项目增加，2 各项目建设均在快速推进，因此管理半径在不断扩大，公司已成快速发展势态。公司需不断调整管理模式，引进和培养各类管理技术人才，优化现有管理体系，才能满足和促进快速发展的需要。应对措施：采取内部培训、外部培训等种措施，提高管理层整体素质。应收账款回款不及时带来资金短缺的风险 公司工程项目的实施，除垫付项目保证金等费用外，业主均是根据项目进度付款，若业主资金周转困难，将直接影响对项目进度款的拨付。报告期公司应收账款数额较大，存在收款不及时带来资金短缺的风险。应对措施：加强后期服务，在阶段性服务完成后缩短款项回笼时间，及时掌握客户情况，发现客户出现无法按期付款的情况及时采取保全措施。安全风险 公司处理的危废物大多有毒有害或具有腐蚀性，因此在废物的收集、装卸、运输、贮存、处理处置及资源化利用等环节中存在一定的安全生产风险。应对措施：由负责人和安全员组织成立义务抢救小组并进行业务学习，每年进行一次事故演练。股权大额质押风险 公司控股股东云南银发环保集团股份有限公司大额股权质押后，其累计质押了公司 28.54%股权，如果其股权质押所担保的债务到期不能依约清偿，以至于质押权人行使质押权，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变化。应对措施：做好风险分类，全面推进动态监管，加强沟通协作，有效整合监管资源。诉讼风险 本报告期内公司涉及诉讼事项造成账户被冻结、生产经营及信誉均受到一定程度的影响。应对措施：公司积极与原告协商，同时回收大额应收账款，应对出现的诉讼。并已对存在争议诉讼事项及时提出上诉。本期重大风险是否发生重大变化：本报告期内新增诉讼风险。3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 银发环保股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 银发环保股份有限公司公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 银发环保股份有限公司董事会 监事会 指 银发环保股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 申万宏源 指 申万宏源承销保荐 元/万元 指 人民币元/人民币万元 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 银发环保股份有限公司 英文名称及缩写 YinFa Environmental Protection Corp.,LTD 证券简称 银发环保 证券代码 830918 法定代表人 范翠萍 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 范翠萍 联系地址 昆明市环城西路 368 号华海新境界商务大厦 B 座 9 楼 电话 0871-68265258 传真 0871-68316718 电子邮箱 公司网址 办公地址 昆明市环城西路 368 号华海新境界商务大厦 B 座 9 楼 邮政编码 650034 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 11 月 21 日 挂牌时间 2014 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L7239 租赁和商业服务-商业服务-咨询与调查-其他专业咨询 主要业务 固、危废处理处置 主要产品与服务项目 环境保护行业污染治理；环境污染治理设施运营；环保咨询 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,560,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为云南银发环保集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为魏东，一致行动人为云南银发环保集团股份有限公司 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91530100291985320J 否 注册地址 云南省昆明市高新区海源中路 1088 号和成国际 A 座第 22 层 否 注册资本 52,560,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸大厦 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘蓉晖 冯在磊 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 189 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,697,413.53 118,035,480.46-39.26%毛利率%21.82%17.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,200,635.30-7,017,523.65 66.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,767,045.62-8,744,615.04 54.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.92%10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.33%12.46%-基本每股收益-0.0648-0.1335-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 240,135,139.75 251,402,598.62-4.48%负债总计 151,877,041.14 161,671,664.59-6.08%归属于挂牌公司股东的净资产 63,589,702.70 66,682,480.56-3.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.27-3.15%资产负债率%（母公司）39.55%43.43%-资产负债率%（合并）63.25%64.31%-流动比率 0.70 0.66-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,756,530.34 21,938,278.11-23.62%应收账款周转率 2.57 4.31-存货周转率 83.41 47.58-7(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.48%1.56%-营业收入增长率%-39.26%308.06%-净利润增长率%78.18%73.90%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,560,000 52,560,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-320,571.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,524,728.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-64,582.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,855.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,147,430.10 所得税影响数 3,795.59 少数股东权益影响额（税后）577,224.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,566,410.32 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 8(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起开始执行前述新租赁准则，并根据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。（1）对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照本财务报表附注 4.21“长期资产减值”的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债。上述简化处理对公司财务报表无影响。（2）对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。（3）对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。根据新租赁准则的规定，公司目前租赁情形均属于短期租赁和低价值资产租赁，选择按照准则要求进行简化处理。公司实施该准则，对公司当期及前期总资产、净资产、净利润等不产生重大影响，不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。根据财政部于 2021 年 11 月 2 日颁布的企业会计准则实施问答，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，将其自销售费用全部重分类至营业成本。该变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布企业会计准则解释第 14 号(以下简称解释 14 号)，规范了9 社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同的会计处理，以及基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理，于发布之日起实施。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更。前期差错更正前期差错更正 本公司报告期无重大前期差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 10 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于生态保护和环境治理行业的企业，建成了完整的研发、示范和技术服务平台，并建有“云南省重金属污染控制工程技术研究中心”、“云南省土壤培肥与污染修复工程实验室”、“企业技术中心”；拥有自主知识产权 33 项，其中：发明专利 7 项，实用新型专利 25 项，计算机软件著作权 1 项。公司拥有开展环保业务的各项专业资质证书，形成了较为完整的业务链。（一）主营业务 公司主营业务为环境保护污染治理（环保工程和市政公用工程）、危废处理处置、远程执法抽查装置建设安装、环保咨询、环境污染治理设施运营等领域。（二）经营模式 公司主要通过环保咨询（环境影响评价、实施方案编制、环境工程设计、在线监管等）、环保工程和市政公用工程总承包、远程执法抽查装置建设安装、危废处理处置等业务实现营业收入，形成针对环境工程咨询、设计、建设和运营的多业并举、关联带动和优势互补的运作格局。（三）主要盈利模式 1、环保咨询类业务 公司拥有 建设项目环境影响评价资质证书、建筑业企业资质证书、工程设计资质证书、云南省环境保护行业污染治理资质证书、工程咨询单位备案等，通过为客户提供环保咨询服务、环境工程设计和在线监管服务，取得营业收入。2、危废处理处置业务 公司持有云南省危险废物经营许可证。云南省危险废物经营许可证处置规模为 27498.43 吨/年（其中：焚烧 2000 吨/年，物化 8000 吨/年、固化/稳定化 16999.72 吨/年，综合利用车间 498.61 吨/年，直接填埋 0.1 吨/年）。公司通过收集、运输、贮存、处置、利用为客户提供危险废物处置服务收取相应处置费用，取得业务收入。3、环境保护污染治理业务 公司拥有建筑业企业资质证书、安全生产许可证书、云南省环境保护行业污染治理资质证书，主要开展业务涉及环保工程和市政公用工程（农用地与工业污染场地修复、城市黑臭河、流域污染及工业污水治理、固废及生活垃圾填埋场建设、VOC 治理、农村环境综合整治工程等），主要通过 EPC（工程总承包）或 PC（施工总承包）方式来实现收入。11（四）主要销售模式 公司市场部持续巩固、开拓目标市场，定期对市场动态及竞争对手情况调查、研究，提出市场分析报告，并组织和执行品牌宣传、市场推广、展会、论坛等活动，负责工程、设备、技术及服务的销售。主要通过以下方式取得订单：1、通过公开招投标方式取得订单；2、获取项目信息，与客户一对一谈判取得订单。报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,016,419.42 6.67%7,582,192.00 3.02%111.24%应收票据 111,687.52 0.05%0 0%100%应收账款 20,597,995.6 8.58%35,180,260.54 13.99%-41.45%存货 1,004,069.96 0.42%715,017.68 0.28%40.43%合同资产 9,847,386.2 4.10%11,175,321.93 4.45%-7.87%投资性房地产 3,117,482.83 1.30%3,202,454.35 1.27%-2.65%长期股权投资 固定资产 15,894,414.88 6.62%17,270,535.93 6.87%-7.97%12 在建工程 3,693,433.13 1.54%445,736.98 0.18%728.61%无形资产 152,275,782.85 63.41%161,751,858.84 64.34%-5.86%商誉 短期借款 0 4,303,058.40 1.71%-100%长期借款 14,200,000.00 5.91%18,490,000.00 7.35%-23.2%应付账款 60,044,138.04 25.00%64,675,873.06 25.73%-7.16%递延收益 47,685,333.42 19.86%45,501,333.38 18.10%4.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期工程业务延续上年未完结项目，款项回收比较及时，流动资金比较充裕，没有银行短期借款，公司正常的经营活动也在持续发展。2、应收账款：本期收回了前期应收款项，且工程较上期有所减少，相比上期按照履约进度确认的应收账款减少，所以造成变动比例减少 41.45%。3、固定资产：母公司处置了 5 辆汽车，导致固定资产减少。4、在建工程：本期大额变化为曲靖公司的医疗废物微波消毒处理生产线的可研咨询费，土建工程费，设计费等资本化部分，转入在建工程 3,247,696.15 元，导致在建工程增加；5、短期借款：公司 2021 年度归回 2020 年借入的短期借款，2021 年度未发生新增短期借款。6、递延收益：本期曲靖公司新增政府补助 4,600,000.00 元，摊销进入其他收益 2,415,999.96元，导致本期较上期增长 4.8%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 71,697,413.53-118,035,480.46-39.26%营业成本 56,053,180.16 78.18%97,339,731.30 82.47%-42.21%毛利率 21.82%-17.53%-销售费用 3,080,601.59 4.3%3,507,093.25 2.97%-12.16%管理费用 9,190,849.63 12.82%14,668,770.08 12.43%-37.34%研发费用 683,471.25 0.95%754,280.88 0.64%-9.39%财务费用 1,561,386.32 2.18%2,484,944.54 2.11%-37.17%信用减值损失-3,755,907.66-5.24%-6,423,594.00-5.44%-41.53%资产减值损失-1,487,886.86-2.08%-1,105,378.27-0.94%34.60%其他收益 2,426,707.21 3.38%2,418,051.47 2.05%0.36%投资收益 0 0%102,155.83 0.09%-100%13 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-320,571.29-0.45%113,740.96 0.10%-381.84%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,426,772.54-3.38%-6,604,248.47-5.89%63.25%营业外收入 199,384.36 0.28%129,222.00 0.11%54.3%营业外支出 158,090.18 0.22%475,091.84 0.40%-66.72%净利润-1,626,917.48-2.23%-7,454,938.58-6.32%78.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期 71,697,413.53 元，同比降低 46,338,066.93 元，下降比率为-39.26%。营业收入下降的主要原因为本年业务受市场环境影响承接工程项目量有所迟缓，前期工程大部分接近完工，已在前期按照工程完工进度合理确认了收入和成本，所以本期收入减少，毛利增加。2、营业成本：本期 56,254,248.90 元，同比降低 41,085,482.40 元，下降比率为-42.21%。营业成本下降的主要原因是本年工程项目量低于去年，其所发生的成本费用相对应的减少。3、管理费用：本期 9,190,849.63 元，较上期下降 37.17%的原因是受疫情影响技术层和管理人员相继离职，且本期项目较上期减少，产生的管理费用减少。4、信用减值损失：本期-3,755,907.66 元，同比下降-41.53%。其主要原因为本年母公司应收账款回款率增加，持有期间减记资产价值的影响因素已经消失，转回部分信用减值损失。5、投资收益：本期未有处置子公司等产生投资收益的业务，上年度的投资收益主要来源于处置河北子公司。6、资产处置收益：本期-320,571.29 元，同比下降-381.84。其主要原因是母公司处理了 5 辆工地用车，车况较差，处置收入远远低于原固定资产价值。7、营业利润：本期同比增长 63.25%，主要系本期信用减值损失计提较上年少。8、营业外收入：本期同比增长 54.30%，主要是本年度母公司收到市级高企及省级研发补助款。9、净利润：本期同比增长 75.58%，主要是由于本期瑞洁公司亏损降低，曲靖公司盈利增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,391,581.96 117,680,547.67-39.33%其他业务收入 305,831.57 354,932.79-13.83%主营业务成本 55,968,208.64 97,253,868.72-42.45%其他业务成本 84,971.52 85,862.58-1.04%按产品分类分析按产品分类分析：14 适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%环保工程 39,178,781.48 30,674,212.24 21.71%-55.76%-58.63%33.42%其他收入 32,518,632.05 25,580,036.66 21.34%10.30%10.27%0.084%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%云南地区 66,581,590.76 51,838,249.57 22.14%-40.34%-42.95%-72.80%河北地区 5,115,822.77 4,214,930.59 17.61%-20.37%-35.22%1,475.77%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入为 7,169.7 万元，上年同期为 11,803.5 万元，本期较上年同期减少了 4,633.8 万元，下降比率为-39.26%，主要是因为：1、本期母公司签订的环保治理工程合同较上年有大幅度降低，前期工程大部分接近完工，已在前期按照工程完工进度合理确认了收入和成本，所以本期收入减少。2、危废医废处置业务收入较上年有大幅度增加,是因为曲靖银发危险废物集中处置中心有限公司从 2018 年 1 月进入试运营期后，逐渐走入稳定的运营阶段，市场拓广业绩有所提升，特别是医废处置量大幅提升，医废处置收入为 2,109.7 万元，从而带动了公司的整体营业收入大幅度增加。3、此外，母公司的河北地区吉利项目本年度根据完工进度，按照收入准则确认了收入，所以毛利增加幅度较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 西双版纳傣族自治州生态环境局 13,240,827.58 18.47%否 2 腾冲市北海乡人民政府 10,978,659.83 15.31%否 3 昆明市生态环境局东川分局 6,293,896.33 8.78%否 4 凯悦汽车大部件制造（张家口）有限公司 3,982,300.87 5.55%否 15 5 西双版纳傣族自治州生态环境局勐海分局 2,547,008.60 3.55%否 合计合计 37,042,693.21 51.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南凡非建筑工程有限公司 6,532,116.24 18.82%否 2 云南建投第二安装工程公司 3,724,923.10 10.73%否 3 可迪尔空气技术（北京）有限公司 3,693,810.77 10.64%否 4 云南创优环保工程有限公司 3,221,450.69 9.28%否 5 云南尚柯管业有限公司 1,101,026.98 3.17%否 合计合计 18,273,327.78 52.64%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,756,530.34 21,938,278.11-23.62%投资活动产生的现金流量净额-4,262,308.11-3,610,174.01-18.06%筹资活动产生的现金流量净额-10,180,006.05-16,197,050.31 37.15%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与上期同比减少 5,181,747.77 元。本期销售商品、提供劳务收到的现金为 86,054,203.58 元，同比减少了 15,215,685.92 元，下降率为 15.02%，系本期收入有所减少所致。本期购买商品、接受劳务支付的现金 35,904,570.76 元，同比减少了 15,961,598.92 元，下降率为 23.62%，主要由于本期营业收入减少相对应的营业成本支出也随之减少。2、投资活动产生的现金流量净额本期为-4,262,308.11 元，上期为-3,610,174.01 元，同比减少18.06%，主要系本期母公司处置固定资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额,本期为-10,180,006.05 元，同上期相比增加 37.15%，取得借款收到的现金较上期增加 4,304,000.00 元，偿还债务支付的现金本期同比减少了 828,000.00 元，系子公司河北淼蓝公司向银行借款，以及曲靖银发危险废物集中处置中心有限公司归还银行长期借款所致。16(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 曲靖银发危险废物集中处置中心有限公司 控股子公司 危废处置 80,000,000 168,633,374.42 80,886,175.36 31,912,461.3 2,810,844.57 河北银发瑞洁环境科技有限公司 控股子公司 环境治理 11,800,000 24,998,328.94 4,050,176.38 819,247.18-2,844,506.71 河北银环科技发展有限公司 控股子公司 环境监测 5,000,000 332,544.45-963,686.32 29,126.21-138,660.62 河北淼蓝环境工程有限公司 控股子公司 环境监测 11,800,000 10,563,273.47 4,243,173.47 285,148.51-505,404.08 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 自成立以来业务发展稳定，公司在报告期内有持续的营运记录。市场范围逐渐扩展，市场位置不断强化。公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理。不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司现有主营业务及投资方向能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，行业前景良好，行业经营环境和市场需求亦不存在现实或可预见的重大不利变化。报告期内公司经营业务扩展升级，相信经过不断提升运营、研发等管理水平，可为公司带来较大的收入增资点，为公司持续经营带来新的动力。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，管理核心及研发团队核心人员稳定，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力。公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的标准无保留审计意见的 2021 年度审计报告，公司 2020 年、2021 年的营业收入分别为 11,803.55 万元、7,169.75 万元、营业收入在本年有所减少，主要原因为报告期内公司将经营重点围绕云南地区水污染治理业务开展，并加大水污染治理项目的研发及商务运营投入所致。截止报告报出日云南地区已中标合同金额达到 13,031.88 万元，项目遍及东川、腾冲、宣威、丽江；河北地区已与承德市滦平县、丰宁县，石家庄市鹿泉县、井陉县开展了污水处理改造相关合作事宜。已于 2021 年 12 月中标井陉重点水源保护地水质提升综合治理工程项目合同金额：2,401.40 万。本报告期净利润增长的原因是原有业务略微下滑的情况下，引起信用减值的因素已经消失，转回部分信用减值损失，同时曲靖银发危险废物处置中心有限公司的经营成果也较上期有了大幅增长，特别是医废处置收入，以上原因带动了整体利润的增长。现阶段研发及商务运营效率仍处于前期投入阶段，导致报告期内公司处于亏损，但属于业务扩张的必经阶段的亏损，公司接下来的研发重点会在原有技术的基础上继续对新的环保技术进行更多研发投入，进一步在环保技术上取得更大的突破。一方面，公司自有技术（电解式除磷和半悬浮生物脱氮）技术已在城市污水处理厂中得到应用并且得到广泛认可、可通过管理创新和严格的成本控制来不断提升业务运营效率，未来随着业务规模的持续增长，在成本结构相对固定的情况下，将获益于规模经济效应的体现，实现盈利。另一方面，公司会充分利用多年积累的行业资源、行业经验以及运营管理能力等，充分发挥公司所拥有的资源优势，为业务板块创造最好的发展条件，实现盈利。特别是在土壤修复、农村生活污处理方面将会抢占更多的市场份额，为公司的持续经营奠定更夯实的基础。18 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 24,508,650.47 24,508,650.47 27.77%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展进展或执行情或执行情况况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 朴玉兰 魏东、曲股权纠纷 否 16,882,802 否 曲靖银发危