830885_2021_波斯科技_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 波斯科技 NEEQ:830885 广东波斯科技股份有限公司 Guangdong Bosi Science&Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月，由民革广州市委会指导，广州市科技局、广州市税务局支持，广州市产业招商投资促进会主办的“2021 广州市隐形冠军企业创新发展研讨会”在广州环贸中心成功举行。公司荣获首批“2020 年广州市隐形冠军企业”荣誉称号。2021 年 10 月，公司选举了第四届董事长、副董事长、监事会主席，聘任总经理、董事会秘书和其他高级管理人员，任期三年。2021 年 12 月，公司收到了中华人民共和国国家知识产权局颁发的 3项发明专利证书。截至本报告期末，公司累计获得 27 项发明专利证书。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2020 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第八节第八节 行业信息行业信息 .3030 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .118118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢俊文、主管会计工作负责人周超文及会计机构负责人（会计主管人员）卢燕飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 核心技术人员流失风险 由于下游大客户定制化的产品需求特点,新产品的研发和生产工艺的改进是公司生产与发展的关键,作为掌握公司核心技术的员工在此方面发挥了较大的作用。但随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。下游行业波动风险 本公司生产的色母粒产品下游行业集中在家电等领域,近年来,家电行业受经济发展和政策利好因素推动平稳发展。未来如果家电行业供需发生较大变化,导致家电行业销量和收入下滑,将会对公司收入和利润产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 卢俊文、黎彬瑗夫妇为公司的实际控制人,持有公司 73.71%的股份。若公司的实际控制人凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制,可能损害公司及公司中小股东的利益。5 税收优惠政策变化风险及对策 公司于 2020 年 12 月 9 日通过高新技术企业认证并取得高新技术企业证书(证书编号 GR202044007480,有效期三年)。根据中华人民共和国企业所得税法规定,公司的企业所得税税率为 15%。若公司相关税收优惠政策发生变化或享受期限到期后公司不能继续被认定为高新技术企业从而不能享受上述税收优惠,则可能对公司未来的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、波斯科技 指 广东波斯科技股份有限公司 波斯清远 指 波斯科技（清远）有限公司、本公司控股子公司 傲趣三维 指 广东傲趣三维科技有限公司、本公司控股子公司 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所、信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 色母粒 指 由高比例颜料与热塑性树脂经良好分散而制成的一种着色材料 功能色母粒 指 具有抗静电、耐候、发泡、抗菌、消光、阻燃等其中一种或几种特定功能和特性的色母粒 3D 打印 指 英文全称 3D Printing,又可简称 3DP,一种以数字模型文件为基础,运用粉末状金属或塑料等可粘合材料,通过逐层打印的方式来构造物体的技术 生物降解材料 指 生物降解材料是指在适当和可表明期限的自然环境条件下，能够被微生物（如细菌、真菌和藻类等）完全分解变成低分子化合物的材料。注：本年报任何表格中若出现合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东波斯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Bosi Science and Technology Co.,Ltd.-证券简称 波斯科技 证券代码 830885 法定代表人 卢俊文 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黎泽顺 联系地址 广州市萝岗区云庆路 7 号 电话 020-82253210 传真 020-82253220 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市萝岗区云庆路 7 号 邮政编码 510530 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 10 月 23 日 挂牌时间 2014 年 7 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-其他塑料制品制造 主要产品与服务项目 色母粒、3D 打印耗材、全生物降解材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）105,100,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为卢俊文 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为卢俊文、黎彬瑗 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101712442106G 否 注册地址 广东省广州市萝岗区云庆路 7 号 否 注册资本 105,100,000.00 元 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 廖朝理 陆玉梅 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 324,342,327.04 276,186,957.60 17.44%毛利率%19.64%31.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,409,073.99 33,455,061.94-56.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,919,804.57 31,034,779.54-55.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.88%9.14%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.75%8.48%-基本每股收益 0.14 0.32-56.25%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 465,340,493.28 405,916,103.46 14.64%负债总计 91,894,145.40 36,363,754.55 152.71%归属于挂牌公司股东的净资产 373,428,305.68 369,529,231.69 1.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.55 3.52 0.85%资产负债率%（母公司）20.27%11.89%-资产负债率%（合并）19.75%8.96%-流动比率 3.58 7.52-利息保障倍数 53.72 229.56-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,301,206.37 29,831,731.35-78.88%应收账款周转率 4.73 3.90-存货周转率 3.03 2.56-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.64%2.04%-营业收入增长率%17.44%-6.32%-净利润增长率%-56.93%-17.71%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 105,100,000.00 105,100,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 9,285.63 计入当期损益的政府补助 630,597.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-64,307.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 575,576.56 所得税影响数 86,321.81 少数股东权益影响额（税后）-14.67 非经常性非经常性损益净额损益净额 489,269.42 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 本公司处于其他塑料制品制造类的色母粒细分行业，是一家集着色新技术研究、塑胶配色和色母粒等塑胶新材料生产于一身的科技型企业。公司拥有一支由教授、高工、博士组成的研究开发队伍，致力于颜料分散、表面处理、色母粒、3D 打印耗材、全生物降解材料及其他塑胶新材料的研究与应用，多项技术处于国内领先水平，部分科研成果已经申请了国家专利。截至报告期末，公司已获授权发明专利 27 项，拥有高新技术企业、省级工程技术中心、省级企业技术中心、博士后科研工作站等多项荣誉资格。主要客户群体均为终端生产使用企业，如大型家电、包装、日化、建材、汽车装饰企业。公司拥有广州、南京、清远三个生产基地，辐射珠三角、长三角等地域客户，色母粒年产能在 1 万吨以上，能够较为便利、迅捷地响应下游大客户的产品需求；公司的主要销售人员在公司服务年限在 10 年以上，对产品技术和客户需求均有较深刻的理解，能够较好地为下游大客户提供售前、售中和售后服务。公司通过直接销售模式为客户提供普通色母粒、功能色母粒等多种产品，为客户提供定制化产品，获取收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2020 年 12 月 9 日通过高新技术企业认证并取得高新技术企业证书(证书编号 GR202044007480),有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至 2021 年 12 月 31 日，公司合并资产总额为 465,340,493.28 元，负债为总额为 91,894,145.40元。2021年全年，公司实现营业收入324,342,327.04元，较上年同期增加17.44%；净利润为14,403,998.97 12 元，较上年同期下降 56.93%。公司今年营业收入较上年同期有所增加，净利润较上年同期大幅下降，主要原因有以下几点：（1）国内经济持续恢复，经营环境逐步改善 根据国家统计局发布的 2021 年中国经济年报：2021 年我国实现国内生产总值 1143670.0 亿元，比上年同期增长 127683.8 亿元，按不变价格计算，比上年增长 8.1%，同比增速比前三季度回落 1.7 个百分点。（2）受塑料下游行业客户需求增加影响，公司营业收入上升 塑料行业下游主要需求为家电及汽车，而公司主要下游客户所处家电行业今年发展情况总体良好。根据中国家用电器协会发布的 2021 年中国家电行业回顾与展望数据，家电行业收入实现较快增长，2021 年全年家电行业主营业务收入 1.73 万亿元，同比增长 15.5%，利润 1218 亿元，同比增长4.5%。（3）钛白粉原料价格大幅上涨，导致毛利率下滑 自 2020 年下半年以来，钛白粉整体环保政策趋严，国内部分相关企业停产或减产，上游钛精矿开采难度提升导致原材料成本上升加之下游需求持续增长，导致钛白粉价格持续走高，在 2021 年 6 月一度达到每吨 21556 元。虽然 2021 下半年市场供给增长，整体价格有小幅度下降，但钛白粉价格还是维持在每吨 20850 元左右的高位。过高的原料成本导致公司毛利率下滑。(二二)行业情况行业情况 行业发展：行业发展：近年来，下游产业不断发展，为色母粒行业发展创造了良好的条件。下游客户对色母粒的产品质量、性能和环保要求日益提高，促进下游制品企业对产品提出更高的要求，要求色母粒生产品具有更高的性能和更多的功能性。色母粒中添加抗静电、阻燃、透气、增亮、爽滑、耐候、耐高压、耐化学腐蚀性、防老化、抗菌、抗氧化等助剂，从而令制品包含更多的功能成为未来色母粒发展的重要趋势。随着塑料特殊功能和性能要求的提升，色母粒必将形成巨大的市场发展空间。政策影响：政策影响：2020 年 1 月 19 日，国家发展改革委、生态环境部公布关于进一步加强塑料污染治理的意见。此次“禁塑令”不仅要求禁止、限制使用对环境负担较大的塑料，还加快推广塑料的可替代产品，比如可降解塑料、纸质包装等，有助于推进可降解塑料对传统塑料的替代进程。禁塑令刺激可降解塑料需求增长，今后我国可降解塑料市场空间巨大。公司已在可降解领域积累了一定的经验和技术，在该领域大有可为。上下游影响上下游影响：公司处于其他塑料制品制造类的色母粒细分行业，主要生产产品应用于家电、包装、日化、建材、汽车等。公司的上游行业主要包括钛白粉、树脂（PP、PE 等）、炭黑、电力等原材料行业和能源行业，上游提供的主要原材料、能源等产品的供应量、价格、技术水平和质量水平对本行业均有影响；下游产业主要包括家电、包装、建材、日化、汽车等行业，下游企业的生产需求、产品销量和营收状况对本行业有很大影响。因此，公司业绩受上游原料、能源行业以及下游家电、汽车等行业影响因素较大。(三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%13 货币资金 29,457,582.49 6.33%18,692,393.65 4.60%57.59%应收票据 80,016,403.98 17.20%49,795,127.49 12.27%60.69%应收账款 73,271,251.63 15.75%63,896,151.19 15.74%14.67%存货 93,202,961.62 20.03%78,871,571.68 19.43%18.17%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 106,642,007.52 22.92%110,705,133.76 27.27%-3.67%在建工程-无形资产 26,857,913.04 5.77%27,485,315.64 6.77%-2.28%商誉-短期借款 22,857,002.29 4.91%4,281,715.10 1.05%433.83%长期借款-应收款项融资 27,674,827.94 5.95%40,599,373.71 10.00%-31.83%预付款项 13,760,862.10 2.96%4,145,324.54 1.02%231.96%其他应收款 2,015,419.91 0.43%2,040,518.34 0.50%-1.23%其他流动资产 6,988,245.02 1.50%6,692,968.89 1.65%4.41%其他非流动资产 4,102,073.09 0.88%1,777,246.00 0.44%130.81%应付票据 7,206,845.20 1.55%6,307,004.12 1.55%14.27%应付账款 27,930,475.80 6.00%14,100,169.29 3.47%98.09%其他应付款 2,181,489.35 0.47%2,154,413.78 0.53%1.26%应付利息 56,648.67 0.01%4,519.59 0.00%1,153.40%其他流动负债 26,022,397.64 5.59%32,895.09 0.01%79,007.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比期初增加 57.59%，主要是本期为补充流动资金，银行短期贷款额增加所致；2、应收票据比期初增加 60.69%，主要是本期将已背书未到期的信用等级不高的票据不予终止确认，还原为应收票据所致；3、短期借款比期初增加 433.83%，主要是本期为补充流动资金，增加对广发银行短期贷款所致；4、应收款项融资比期初减少 31.83%，主要是本期期末用于背书或贴现的银行承兑汇票余额减少所致；5、预付款项比期初增加 231.96%，主要是本期原材料价格上涨且供不应求，为保障正常生产而向供应商预付货款额增加所致；6、其他非流动资产比期初增加 130.81%，主要是本期购买生产设备而向供应商预付设备款余额增加所致；7、应付账款比期初增加 98.09%，主要是本期末为保障节前生产需要，向供应商采购原材料金额增加所致；8、应付利息比期初增加 1,153.40%，主要是本期短期借款余额增加所致；9、其他流动负债比期初增加 79,007.24%，主要是本期将已背书未到期的信用等级不高的票据不予终止确认，还原为应收票据同时增加其他流动负债所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 14 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 324,342,327.04-276,186,957.60-17.44%营业成本 260,649,441.66 80.36%187,952,463.06 68.05%38.68%毛利率 19.64%-31.95%-销售费用 14,852,848.30 4.58%18,595,348.73 6.73%-20.13%管理费用 15,515,237.75 4.78%15,433,136.25 5.59%0.53%研发费用 13,102,381.20 4.04%13,426,161.90 4.86%-2.41%财务费用 213,451.66 0.07%-107,179.52-0.04%299.15%信用减值损失-1,502,250.24-0.46%-952,261.19-0.34%57.76%资产减值损失-267,404.66-0.08%-338,323.27-0.12%20.96%其他收益 630,597.93 0.19%2,973,861.37 1.08%-78.80%投资收益 7.28 0.00%-公允价值变动收益 -资产处置收益 41,889.07 0.01%-汇兑收益 -营业利润 16,644,348.46 5.13%39,736,164.93 14.39%-58.11%营业外收入-营业外支出 96,910.44 0.03%121,889.14 0.04%-20.49%净利润 14,403,998.97 4.44%33,454,286.76 12.11%-56.94%所得税费用 2,143,439.05 0.66%6,159,989.03 2.23%-65.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本比上期增加 38.68%，主要是本期收入增长且原材料价格大幅上涨以及将产品销售过程中的运输费用计入营业成本所致；2、财务费用比上期增加 299.15%，主要是本期银行短期贷款增加所产生的利息费用大幅增长所致；3、信用减值损失比上期增加 57.76%，主要是本期应收账款和应收票据余额增加导致计提的坏账准备增加所致；4、其他收益比上期减少 78.80%，主要是本期收到和确认的政府补助较上期减少所致；5、营业利润比上期减少 58.11%，主要是本期原材料价格大幅上涨导致产品毛利率大幅下降所致；6.净利润比上期减少 56.94%，主要是本期营业利润大幅减少所致。7.所得税费用比上期减少 65.20%，主要是本期利润总额大幅减少导致应交所得税减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 324,090,857.51 275,772,616.03 17.52%其他业务收入 251,469.53 414,341.57-39.31%主营业务成本 260,449,350.61 187,551,995.41 38.87%其他业务成本 200,091.05 400,467.65-50.04%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%功能色母 177,938,343.42 140,172,051.83 21.22%34.81%62.55%-13.43%普通色母 122,239,737.69 99,440,158.75 18.65%4.26%23.24%-12.61%其他产品 23,912,776.40 20,837,140.03 12.86%-9.91%0.98%-9.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 117,803,381.89 36.32%否 2 客户二 81,202,641.04 25.06%否 3 客户三 10,933,774.19 3.37%否 4 客户四 8,779,722.05 2.71%否 5 客户五 8,743,383.92 2.70%否 合计合计 227,462,903.09 70.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 39,869,587.16 16.01%否 2 供应商二 23,125,086.60 9.29%否 3 供应商三 20,609,349.30 8.28%否 4 供应商四 19,272,429.07 7.74%否 5 供应商五 16,755,511.73 6.73%否 合计合计 119,631,963.86 48.05%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%16 经营活动产生的现金流量净额 6,301,206.37 29,831,731.35-78.88%投资活动产生的现金流量净额-3,482,081.17-10,066,113.61 65.41%筹资活动产生的现金流量净额 5,774,886.03-21,346,221.74 127.05%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比去年下降 78.88%，主要是本期原材料价格大幅上涨导致购买商品支付的现金增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额比去年增加 65.41%，主要是本期购买固定资产所支付的现金减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额比去年增加 127.05%，主要是取得银行贷款所收到的现金增加以及支付的现金股利较上年减少所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东傲趣三维科技有限公司 控股子公司 3D 打印耗材 600万元 7,838,072.18 1,202,814.00 9,995,284.66-338,334.38 波斯科技（清远）有限公司 控股子公司 色母粒 1000万元 47,674,512.55-2,861,777.21 30,177,963.87-5,709,043.56 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：17 项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,102,381.20 13,426,161.90 研发支出占营业收入的比例 4.04%4.86%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 3 4 硕士 2 2 本科以下 26 31 研发人员总计 31 37 研发人员占员工总量的比例 12.86%16.44%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 27 24 公司拥有的发明专利数量 27 24 研发研发项目项目情况：情况：公司非常重视产品的研发和创新，是国家高新技术企业，拥有省级工程技术中心、省级企业技术中心、博士后科研工作站等多项荣誉资格。目前公司共持有 27 项发明专利，处于行业领先水平。公司在功能新材料，如免喷涂仿金属和磁性高分子材料、导热导电隔热及耐高温高分子材料、超韧高分子材料、3D 打印耗材等方面与国内高校展开合作，并已经实现技术突破。公司致力于提升产品生产工艺水平和产品品质、满足客户定制化的高端需求，在人才和设备设施等方面持续加大投入，并结合市场需求和下游应用对色母粒产品进行不断创新，提高产品市场竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.事项描述 公司 2021 年度营业收入 32,434.23 万元，由于收入是公司关键业绩指标之一，可能存在公司管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，我们将收入确认确定 为关键审计事项。2.审计应对 我们执行的主要程序如下：（1）了解和测试与收入确认相关的内部控制；（2）了解公司主要业务类型收入确认政策，并结合合同、收入确认证明文件等，评价公司收入确 18 认政策是否符合企业会计准则相关规定；（3）对审计期间的主要客户的主要交易执行细节测试：A.对于领用模式：检查合同、物料或商品领用清单、供货确认单、价格确认表、销售发票等资料；B.对于验收模式：检查合同、订单、销售出库单、行车记录表、送货单及发票等资料；C.对于 出口销售：检查合同、订单、货运提单及报关单；检查确认依据是否充分，交易是否真实，核算是否准确；（4）选取审计期间重要的交易进行函证，查验回函不符的原因，以评价交易的真实性及是否跨期确认；（5）对营业收入、营业成本及毛利率变动进行分析性复核，分析收入变动是否合理，是否与行业发展趋势相一致。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司合法经营，依法纳税，诚信经营，遵纪守法，确保工作环境安全，对内严格按照劳动法和劳动合同法的要求，及时与员工平等协商签订劳动合同，依法缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育各项社会保险和住房公积金，不断提高员工待遇；保障股东、员工、债权人、客户、供应商等合法权益，构建和谐社会关系，支持地区经济发展和建设，让公司的发展与股东、员工、社会共同分享，积极承担企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业具有较好的发展前景，公司具有行业规模优势、技术领先优势，管理团队稳定且具有较高管理素质与管理能力，公司战略目标明确且积极应对各种发展挑战，能及时根据市场行情调整经营方针策略，具有较强的持续经营能力。1、公司所处行业具有较强的发展前景 根据市场研究机构 Global Information,Inc.公司发布的报告，全球色母粒市场预计将以 5.1的复合年增长率增长，从 2020 年的 111 亿美元增长到 2025 年的 143 亿美元。2、公司在行业内具有规模较大、技术领先的优势 公司现有年均色母粒产量在 1 万吨以上，属于国内行业内规模较大企业。截止本报告期末，公司已获授权发明专利 27 项。公司具有高新技术企业、省级工程技术中心、省级企业技术中心、博士后科 19 研工作站等多项资格认定，拥有由博士、高工组成的研发团队，研发技术能力处于行业领先地位。3、公司管理团队稳定且主要管理人员具有较高综合管理素质 公司中层以上管理人员，在公司任职时间较长，多位管理人员具有硕士、博士学历，且拥有多年生产管理经验及销售经验，组成了稳定且综合素质较高的管理团队。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心技术人员流失风险 由于下游大客户定制化的产品需求特点，新产品的研发和生产工艺的改进是公司生产与发展的关键，作为掌握公司核心技术的员工在此方面发挥了较大的作用。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。2、下游行业波动风险 本公司生产的色母粒产品下游行业集中在家电等领域，近年来，家电行业受经济发展和政策利好因素推动平稳发展。未来如果家电行业供需发生较大变化，导致家电行业销量和收入下滑，将会对公司收入和利润产生不利影响。3、实际控制人不当控制的风险 卢俊文、黎彬瑗夫妇为公司的实际控制人，持有公司 73.71%的股份。若公司的实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，可能损害公司及公司中小股东的利益。4、税优惠政策变化风险 公司于 2020 年 12 月 9 日通过高新技术企业认证并取得高新技术企业证书(证书编号GR202044007480,有效期三年)。根据中华人民共和国企业所得税法规定,公司的企业所得税税率为15%。若公司相关税收优惠政策发生变化或享受期限到期后公司不能继续被认定为高新技术企业从而不能享受上述税收优惠,则可能对公司未来的经营业绩产生一定的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在应当披露的其他重大事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2014 年 7月 25 日 2016 年 7月 25 日 挂牌 限售承诺 见承诺事项详细情况 已履行完毕 董监高 2014 年 7-挂牌 限售承诺 见承诺事项详正在履行中 21 月 25 日 细情