830819_2021_ST致生_2021年年度报告_2022-06-14.pdf

1 2021 年度报告 ST 致生 NEEQ:830819 致生联发信息技术股份有限公司 Zhisheng Lianfa Information Technology Co.,Ltd 2 致投资者致投资者的信的信 尊敬的投资者尊敬的投资者:公司因涉及南阳市智慧农业建设项目刑事立案及新创迪克大额应收账款回收困难等问题，导致公司因流动资金紧张不能清偿到期债务。公司涉及多起诉讼，包括金融借款合同纠纷、新增资本认购纠纷以及合同纠纷等，导致公司部分银行账户被冻结，公司被列入失信被执行人名单。2021 年度，叠加新冠疫情影响，相关措施推进受到一定的影响，同时公司业务处于停滞状态，公司仍面临日常经营困难和财务困境等问题。公司正在穷尽各种法律途径和商业手段加大应收账款的回收力度，包括但不限于对债务人提起民事诉讼、债权转让代位追偿以及执行案款转让等方式，以期最大限度收回相关款项。同时，公司正在推进与债权人协商和解等相关事宜，努力消除或基本消除由于银行账户被冻结、公司被列入失信被执行人等有关事项对公司造成的不良影响，以最终使公司摆脱该等经营和财务困境，以期达到重新恢复正常业务经营状态。公司管理层正在通过包括但不限于诉讼、刑事报案等方式追讨相关账款，同时，为保证公司基本运营，公司采取了变更办公住所及调整人员等方式，降低相关运营成本。但现有资金无法维持公司日常开支，办公场所租金及员工工资无法支付等风险，公司面临破产风险。公司将继续按照相关法律法规等有关规定对相关事项及时履行信息披露义务，持续加强公司治理的完善，充分尊重和保障法律赋予中小股东的权利、权益和权力。此致。致生联发信息技术股份有限公司 2022 年 6 月 15 日 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工董事、监事、高级管理人员及核心员工情况情况 .3838 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .159159 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卜巩岸、主管会计工作负责人吴庆文及会计机构负责人（会计主管人员）吴庆文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事赵明哲因个人原因未出席本次审议年度报告的董事会。2、董事会就非标准审计意见的说明 大华会计师事务所(特殊普通合伙)接受委托，业已完成公司 2021 年度财务报表的审计工作，并于2022 年 6 月 15 日出具了大华审字20220016941 号无法表示意见的审计报告。董事会根据股转系统发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定，就上述无法表示意见的审计报告所涉及事项出具了专项说明。一、无法表示审计意见涉及的主要内容 1、持续经营的重大不确定性 致生联发报出的 2021 年度财务报表中净利润为-17,652,445.82 元，经营活动产生的现金流量净额为-913,290.85 元，净资产-175,440,640.98 元，处于资不抵债状态，流动资产小于流动负债228,302,794.88 元。大额应收款项无法收回，资金短缺，不能偿还到期债务并存在多起诉讼，大部分银行账户、重要资产被司法冻结，财务状况持续恶化，因流动性危机，不能维持正常生产经营活动，导致公司持续经营存在重大不确定性。虽然致生联发披露了拟采取的改善持续经营能力的应对计划，但我们未能就与改善持续经营能力相关的应对计划获取充分、适当的证据，因此我们无法判断致生联发在持续经营假设的基础上编制的 20215 年度财务报表是否适当。2、南阳市智慧农业项目相关事项（1）2021 年 12 月 30 日中国证券监督管理委员会北京监管局出具编号为202125 号的行政处罚决定书，认定南阳市智慧农业项目实质为垫付资金的借贷业务，致生联发将其包装成工程建设项目，按照工程建设项目披露信息、进行会计处理。致生联发未按照垫付资金的借贷业务确认利息收入等项目，也未能提供确认该等项目的详细资料，且对行政处罚不服已经申请行政复议。2022 年 4 月 11 日，中国证券监督管理委员会出具证监复中字202217 号中止行政复议通知书，通知书载明中止情形消除后，将恢复该行政复议案件的受理。（2）对于前述事项，我们未能获取充分适当的审计证据，因此对财务报表的影响无法判断。对于该项目，致生联发认为参与项目的客户和供应商涉嫌合谋诈骗，已向北京市公安局朝阳分局报案。北京市公安局朝阳分局认为该案符合刑事立案标准，已于 2018 年 6 月 19 日立案侦查。对于案件的进展情况我们未能获得相关信息，因此对该事项涉及的财务报表中其他应收款余额 253,447,926.40 元、其他应付款余额 47,000,779.86 元，我们无法判断可收回性及对财务报表的影响。3、大额应收账款和其他应收款项 截至 2021 年 12 月 31 日，致生联发应收账款账面余额为 135,259,035.12 元，累计计提减值准备135,259,035.12 元；其他应收款账面余额为 386,182,931.45 元，累计计提减值 385,933,054.89 元。对大额应收类项目我们执行了函证程序，截至本报告出具日未能收到回函，也无法执行替代程序。由于未能获取充分、适当的审计证据，我们无法判断该类资产期末余额和坏账准备计提是否正确。4、对无形资产及开发支出计提大额减值准备 截至 2021 年 12 月 31 日，致生联发无形资产累计计提减值准备 41,243,274.41 元、无形资产账面价值 0.00 元；开发支出累计计提减值准备 26,211,059.78 元、开发支出账面价值 0.00 元。由于致生联发未聘请专业机构对无形资产、开发支出予以评估，我们非这方面的专业人员，无法判断无形资产及开发支出减值准备的合理性，由于我们未能获取充分、适当的审计证据，因此对无形资产和开发支出的账面价值无法判断。5、对北京博维航空设施管理有限公司股权投资 致生联发通过全资子公司 Jordan Limited（卓诚有限公司）间接持有北京博维航空设施管理有限公司（以下简称博维航空）40%股权，但我们未能获取博维航空 2021 年度的财务报表和审计报告，不能实施延伸审计，该等资产对财务报表的影响我们无法判断。6、内蒙古中盾安全技术开发有限责任公司平安首府项目 致生联发 2020 年收到内蒙古中盾安全技术开发有限责任公司 3,909,574.44 元，冲减应收账款2,267,553.17 元，剩余款项 1,642,021.27 元列报在合同负债，由于我们无法取得内蒙古中盾安全技术开发有限责任公司的函证，也无法实施其他有效的替代程序，无法确认该笔款项的经济实质以及无法确认相关营业收入、营业成本、存货列报是否准确。7、致生联发涉诉事项 致生联发涉及多起大额被诉事项，且诉讼大多已进入执行阶段，该事项对致生联发的影响广泛，对财务报表的影响重大，由于未能获取充分、适当的审计证据，我们无法判断这类事项对财务报表的影响及金额。8、2018 年会计差错更正事项 致生联发于 2018 年对 2015 至 2017 年度多个财务报表项目进行会计差错更正，我们对所更正事项未能取得充分、适当的审计证据。因此，我们无法对致生联发以此为基础编制的 2021 年度财务报告发表审计意见。9、账户管理情况 致生联发存在大额诉讼，大部分银行账户被司法冻结，为了降低该事项对生产经营的影响，公司存在使用私人账户用于公司日常结算，并将流水按照对公业务进行核算管理。由于个人账户可控性较低，6 我们无法判断此类账户的交易是否能够及时、完整、准确反映于财务报表中。10、境外账户货币资金情况 致生联发全资子公司卓诚有限公司境外账户货币资金截至 2021 年 12 月 31 日账面余额 19,901.55元人民币，截止本报告日，我们尚未获取该银行账户的对账单，无法对该账户实施函证和执行替代程序，因此我们无法判断货币资金及相关会计报表项目列报的准确性。11、实物资产盘点情况 受新冠疫情影响，致生联发未对实物资产如存货和固定资产进行盘点，我们也无法实施资产监盘程序和其他替代程序。由于我们未能取得充分、适当的审计证据，因此无法判断固定资产、存货在财务报表中列报是否准确。上述事项对财务报表数据影响重大且广泛，我们无法对致生联发在此基础上编制的 2021 年度财务报告发表审计意见。三、董事会关于无法表示审计意见的意见 公司董事会认为：大华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的无法表示审计意见的意见，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 流动资金紧张风险 目前，公司流动资金紧张，已经发生了公司银行贷款逾期等影响信用的情况，未来若应收账款回款情况不佳，将进一步加剧公司流动资金紧张的风险。持续经营能力存在不确定性的风险 公司因资金短缺，无法偿还到期债务，并涉及大额诉讼，不能维持正常生产，财务状况持续恶化，持续经营能力存在重大不确定性。公司管理层正在采取措施改善经营状况和财务状况，但这些措施可能无法解决公司持续经营的问题，公司的持续经营仍存在重大的不确定性。可变现核心资产流失的风险 公司全资子公司卓诚有限公司持有博维公司 40%股权系致生联发可变现核心资产。报告期内博维公司收到的法院要求博维公司协助评估机构对卓诚公司持有博维公司 40%股权进行价值评估的通知书。2022 年 3 月，博维公司 40%股权被司法拍卖，公司可变现核心资产存在流失的风险。大额应收款项余额及可收回金额的重大不确定性风险 由于公司流动资金紧张，无法偿还到期债务，并涉及大额诉讼，刑事案件尚未结案，应收账款回收进展放缓等原因，导致公司大额应收款项进一步计提坏账。资产减值合理性的风险 本公司所处行业技术迭代较快，同时由于公司债务危机等原因，致使公司业务及技术开发工作几乎处于停滞状态，公司无形资产等长期闲置，能为公司带来盈利的能力亦大幅下降，导致其账面价值已远高于其可收回金额。鉴于前述原因，公司对相关资产进行计提减值准备。由于公司未聘请专业机构对无形资产及研发支出进行评估，审计机构无法判断无形资产及研发支出减值准备计提是否合理。南阳项目相关风险 南阳项目于 2016 年实施完毕。2017 年，中线渠首未按南阳项目合同约定支付第二笔款项，随后公司组织人员对中线渠首及南阳项目供应商进行相关核查，公司认为参与南阳项目的客户和7 供应商涉嫌合谋诈骗，并向北京市公安局朝阳分局报案。北京市公安局朝阳分局认为该案符合刑事立案标准，已于 2018 年 6月 19 日立案侦查。因该案件仍处于立案侦查保密阶段，公司暂时无法估计追回涉案款项的金额。董事、董事长(信息披露负责人)选举可能无效的风险 2019 年 12 月 3 日，公司董事、董事长(信息披露负责人)卜巩岸被北京市朝阳区人民法院列入失信被执行人名单，2019 年 12月 11 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于选举卜巩岸先生为公司第三届董事会董事议案；2019年 12 月 16 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了关于选举卜巩岸先生为公司第三届董事会董事长(信息披露负责人)议案。2021 年 12 月，公司收到中国证券监督管理委员会北京监管局行政处罚决定书（文书编号：【2021】25 号），且于 2022 年 3 月 15 日，收到全国中小企业股份转让系统纪律处分决定书（文书编号：【2022】93 号），被全国股转公司采取相应监管措施的风险。卜巩岸先生已被证监会及全国股转系统列为五年市场禁入，根据相关法律法规，卜巩岸当选公司董事、董事长(信息披露负责人)可能存在违反相关法律法规、规章制度的情形，上述事项可能导致卜巩岸作为公司第三届董事会董事、董事长(信息披露负责人)身份无效。实际控制人变动风险 公司控股股东及实际控制人为卜巩岸，截至 2019 年 12 月 31 日，其持有公司股份为 94,500,000 股，持股比例为 25.95%，其所持公司股份已全部被质押冻结或司法冻结，鉴于上述事项涉及股份占公司股本总额比例较高，若公司无法偿还借款，在法院对其所冻结股份采取强制执行措施时，将造成公司实际控制人发生变更的风险。无形资产大额计提减值的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，致生联发无形资产累计计提减值准备41,243,274.41 元、无形资产账面价值 0.00 元；开发支出累计计提减值准备 26,211,059.78 元、开发支出账面价值 0.00 元。由于公司未聘请专业机构对无形资产及研发支出进行评估，审计机构无法判断无形资产及研发支出减值准备计提是否合理。税收优惠政策的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司获得编号为 GR201811006543 号高新技术企业证书，有效期三年，自 2018 年 10 月 31 日至 2021 年 10 月 31 日，公司企业所得税减按 15%的税率征收。如果高新技术企业相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。技术研发风险 物联网技术呈现高速发展的趋势，技术迭代加快。由于公司流动资金紧张，并存在大额债务未清偿，公司不能对技术迭代进行持续投入，已对公司竞争力产生了较大影响。人才流失风险 公司是典型的技术密集型企业，专业人才是公司技术、产品发展、创新的关键。公司因流动资金紧张、业务基本停滞等情况已造成人才流失的事实。若公司无法消除上述实际影响，将无法保留并引进各类优秀人员、同时将无法吸引到经验丰富的管8 理人员和业务人员，从而对公司业务发展造成不利影响。破产的风险 公司因大额应收款项无法收回，资金短缺，无法偿还到期债务，并导致多起诉讼及部分银行账户被冻结，财务状况持续恶化。公司员工数大幅减少，现有资金无法维持公司日常开支，面临破产风险。可能被终止挂牌风险 因连续两年被出具无法表示意见的审计报告，公司本年度新增可能被终止挂牌的重大风险。本期重大风险是否发生重大变化：因连续两年被出具无法表示意见的审计报告，公司本年度新增可能被终止挂牌的重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、致生联发 指 致生联发信息技术股份有限公司 卓诚公司、卓诚有限公司 指 公司全资子公司 JordanLimited 致生资产 指 公司全资子公司北京致生资产管理有限公司 博维公司 指 北京博维航空设施管理有限公司 首都机场集团 指 首都机场集团公司 股东大会 指 致生联发信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 致生联发信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 致生联发信息技术股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书（信息披露负责人）、副总经理、财务负责人 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 章程、公司章程 指 公司章程及公司章程修正案 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 南阳项目 指 南阳市智慧农业建设项目 中线渠首 指 中线渠首(南阳)农业发展有限公司 南阳项目供应商 指 南阳市智慧农业建设项目供应商:东蓝数码有限公司、江西省宏发路桥建筑工程有限公司、北京中天国华信9 息技术有限公司 新创迪克 指 北京新创迪克系统集成技术有限公司 江川金融 指 北京江川小额贷款有限公司 小贷银团、小贷公司 指 北京江川小额贷款有限公司、北京鑫华小额贷款有限公司、北京崇信农投小额贷款股份有限公司、北京华远小额贷款有限公司 主办券商、中银证券 指 中银国际证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 致生联发信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Zhisheng Lianfa Information Technology Co.,Ltd ZITS 证券简称 ST 致生 证券代码 830819 法定代表人 卜巩岸 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 卜巩岸 联系地址 北京市朝阳区北三环东路 8 号 1 幢-3 至 26 层 101 内 16 层 1655 号 电话 010-64398908 传真 010-64398908 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区北三环东路 8 号 1 幢-3 至 26 层 101 内 16 层 1655 号 邮政编码 100012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 3 月 24 日 挂牌时间 2014 年 6 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)-信息系统集成服务(I652)-信息系统集成服务(I6520)主要业务 物联网服务和销售 主要产品与服务项目 物联网技术、产品开发的服务及物联网产品的销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）364,139,680 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（卜巩岸）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（卜巩岸），无一致行动人 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105633017945R 否 注册地址 北京市朝阳区北三环东路8号1幢-3至26层101内 16 层 1655 号 否 注册资本 364,139,680 否 公司不存在注册资本与总股本不一致的情况 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中银证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 康会云 陈彤 无 无 3 年 3 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和数据和财务指标财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 0 0-毛利率%0.00%0.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-17,652,445.82-198,425,521.54 91.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,078,685.11-198,426,769.50 91.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.61%-338.75%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.25%-338.75%-基本每股收益-0.05-0.54 90.74%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 55,133,627.77 59,060,450.37-6.69%负债总计 230,574,268.75 216,848,645.53 6.33%归属于挂牌公司股东的净资产-175,440,640.98-157,788,195.16-11.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.48-0.43-11.63%资产负债率%（母公司）227.64%209.84%-资产负债率%（合并）418.41%367.16%-流动比率 0.0097 0.0286-利息保障倍数 0-0.0011-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-913,290.85 1,276,340.42-171.56%应收账款周转率 0 0-存货周转率 0 0-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-66.93%-75.98%-营业收入增长率%0%-100.00%-净利润增长率%-91.10%-49.01%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 364,139,680 364,139,680 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 交易性金融资产持有期间的投资收益 26,239.29 营业外支出-600,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-573,760.71 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-573,760.71 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的 企业会计准则第 21 号租赁（1）会计政策变更说明：1.执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见财务附注四、重要会计政策、会计估计。执行新租赁准则对 2021 年 12 月 31 日资产负债表相关项目无影响。2.会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于软件和信息技术服务业，从事的专业领域为物联网相关领域产品和解决方案及系统的研发、生产和销售，物联网整体解决方案的设计、咨询和服务。公司拥有国家高新技术企业等资质，为核工业、航天、空港、安防、环保等行业提供物联网产品和解决方案。销售模式：公司的销售模式为客户提供一系列物联网产品和解决方案。公司虽通过已经建立的细分技术领域营销手段，稳定了一批客户，但由于公司流动资金紧张、涉及多起债务诉讼、应收账款回收困难以及部分银行账户被冻结等原因，导致报告期内公司业务处于停滞状态。盈利模式：公司通过为客户提供物联网产品和解决方案等服务实现盈利，但由于公司流动资金紧张、涉及多起债务诉讼、应收账款回收困难以及部分银行账户被冻结等原因，导致报告期内公司业务几近停滞，同时为前述纠纷所支付的相关利息、罚息及其他相关费用较高，进一步影响报告期内公司的盈利能力。报告期内，公司商业模式较上年度未变化。但由于公司流动资金紧张，涉及多起债务诉讼，公司整体的融资渠道受限，融资成本升高，应收账款回收困难等情况，导致报告期内公司业务停滞。公司管理层正在通过包括但不限于诉讼、刑事报案等方式追讨相关账款，同时，为保证公司基本运营，公司采取了变更办公住所及缩减人员等方式，降低相关运营成本。但现有资金无法维持公司日常开支，办公场所租金及员工工资无法支付等风险，公司面临破产风险。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 309,029.33 2.00%1,804,049.86 3.05%-82.87%应收票据 0.00%应收账款 8,500.00 0.01%-100.00%存货 837,489.19 1.52%2,233,304.52 3.78%-62.50%投资性房地产 长期股权投资 52,692,882.12 95.62%52,692,882.12 89.22%0.00%固定资产 169,271.78 0.31%170,616.08 0.29%-0.79%在建工程 0.00%无形资产 0.00%商誉 0.00%短期借款 53,098,108.04 96.35%53,098,809.62 89.91%0.00%长期借款 0.00%其他应收款 249,876.56 0.45%1,901,840.57 3.22%-86.86%开发支出 0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期货币资金期末余额较期初余额减少了 740,916.68 元，减少 41.07%，主要原因为：用于公司日常支付的费用。其中：员工工资（包括社保、医保、住房公积金、）1,125,822.21 元、法律顾问费288,679.24元、咨询费320,199.62元、办公费56,535.09元、交通费46,664.05元、房租102,885.53元等费用。2、本报告期内应收账款期末余额 0 元，较期初余额减少了 8,500 元减少 100%，主要是报告期内计提坏账准备。3、本报告期内存货期末余额 837,489.19 元，较期初余额减少了 1,395,815.33 元，减少 62.50%，主要是报告期内计提存货跌价准备。4、本报告期内固定资产期末余额较减少 1,344.3 元，是公司正常计提固定资产折旧。5、本报告期内其他应收款的期末余额较期初余额减少 1,651,964.01 元，减少 86.86%，主要原因是本期其他应收款计提坏账准备。6、本报告期内其他应付款期末余额较期初余额增加 13,862,039.76 元，增加比例为 9.32%。主要原因是增加了短期贷款利息 4,408,528.45 元、北京江川小额贷款有限公司计提贷款利息 5,103,105.42 元，及北航等公司的认购保证金的利息 2,992,949.30 元、中国信达资产管理有限公司北京分公司利息 746,045.62 元及中国证券监督管理委员会 600,000 元罚金。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%17 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 0-0-0.00%营业成本 0 0 0.00%毛利率 0.00%-0.00%-销售费用 0 0 0.00%管理费用 2,750,137.01 10,202,795.15 -73.05%研发费用 0 0 0.00%财务费用 13,290,293.68 16,793,559.29 -20.86%信用减值损失 357,560.91 -139,758,575.03 -100.26%资产减值损失-1,395,815.33 -38,850,848.03 -96.41%其他收益 0 0 投资收益 26,239.29 7,656,109.39 -100.00%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润-17,052,445.82 -197,949,668.11 -91.37%营业外收入 0 营业外支出 600,000.00 483.00 124,123.6%净利润-17,652,445.82 -198,425,521.54 -91.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本较去年降低的主要原因是 （1）公司在 2021 年由于资金链断裂，无法正常承接业务。（2）公司业务人员缺失，致使获取业务的能力大幅下降，同时技术人员的流失也造成软硬件研发能力的降低。（3）公司大额应收账款未能及时收回，部分供应商对公司支付货款的能力产生疑虑，不愿再给公司货款账期，致使公司没有足够的货源去承接大型项目。2、管理费用较上年同期减少了 73.05%，主要是由于公司处于停摆状态，除了维持公司日常工作外，其余岗位都进行了必要的压缩，因此在办公费、行政人员交通费和差旅费、行政招待费和交通费等方面都有很大程度的压缩支出。3、财务费用较上年同期减少了 20.86%，主要原因是由于公司出现大量贷款逾期的情况，贷款利息及罚息相较上年度财务费用有减少，但是由于公司资金不足，无法有序的偿还贷款本金及利息，因此与现金流量表中的财务费用中利息支出有很大差异。4、信用减值损失较上年同期减少了 100.26%，主要是对上年计提的应收账款的坏账进行了调整。5、资产减值损失较上年同期减少 96.41%，去年是无形资产减值损失和开发支出减值损失转入，今年是存货跌价准备的转入。6、投资收益较去年 100%，主要原因为报告期内，未得到公司投资的北京博维航空设施管理有限公司的2021 年度财务报表，无法计算出我公司收益。7、营业外支出在报告期内增加 60 万元，主要原因是收到中国证券监督管理委员会对公司 2016 年年报做出的处罚款项。(2)(2)收入构成收入构成 18 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 0 0 0%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 0 0 0%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%物联网技术开发 0 0 0%0%0%0%物联网产品销售 0 0 0%0%0%0%其中：硬件收入 0 0 0%0%0%0%软件收入 0 0 0%0%0%0%技术维护 0 0 0%0%0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于公司资金链断裂加之公司业务人员过少，导致公司业务无法顺利开展。本报告期内公司未实现业务销售，未形成收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 不适用 否 2 3 4 5 合计合计 -本年度已无业务经营，故无主要客户情况。(4)(4)主主要供应商情况要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关19 系系 1 不适用 否 2 3 4 5 合计合计 -本年度已无业务经营，故无主要供应商情况。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-913,290.85 1,276,340.42-171.56%投资活动产生的现金流量净额-653,760.71 1,730.96 5,696.96%筹资活动产生的现金流量净额-701.58-2,654,459.49-99.97%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 171.56%，主要是由于公司业务停摆，造成本年度经营活动现金流入与经营活动现金流出相较去年都有较大降幅，而且是入不敷出。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 5,696.96%，主要是公司在招商银行理财到期转回本金 10万元。3、筹资活动产生的现金净流量增加了 99.97%，主要是现金流出减少，因公司业务停摆，银行账户冻结，资金紧缺，无法归还贷款造成的，报告期内 701.58 元流出为中行直接将账户上的钱扣还了贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京博维航空设施管理有限公司 参股公司 为空港设备开发制造、安装、维修、备件供应及技术咨询服务 4,200,000-中航机参股公开发、10,000,000 28,729,770.07-4,627,115.17 35,354,445.00-57,428.89 20 场设备有限公司 司 研制、生产机场物资设备、机械设备、电子设备 北京致生资产管理有限公司 控股子公司 资产管理 10,000,000 3,474,472.21 2,686,442.74 0.00-1,183,200.86 Jordan Limited 控股子公司 投资管理 90,928,800 66,250,029.12 66,250,029.12 0.00-40,570.35 致生联发投资管理有限公司 控股子公司 投资管理 10,000-珠海横琴璧合致生投资管理有限公司 控股子公司 投资管理