430173_2021_狮子城_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 狮子城 NEEQ:430173 深圳狮子城文化股份有限公司 Shenzhen City Of Glory Culture Co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 20202121 年年 2 2 月月，广广东省文化和旅游厅东省文化和旅游厅认定汕头狮子城文认定汕头狮子城文化有限公司的汕头化有限公司的汕头狮子城文化小镇为狮子城文化小镇为“省级文化产业示“省级文化产业示范园区”称号。范园区”称号。20212021 年年 1010 月月，惠州市文化广电旅游体育局惠州市文化广电旅游体育局评审评审惠州狮子惠州狮子城文化产业园区城文化产业园区为为首批首批“市级文化产业园区（集聚区）市级文化产业园区（集聚区）”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱逸晖、主管会计工作负责人董纯华及会计机构负责人（会计主管人员）董纯华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具了包含“与持续经营相关的重大不确定性”段落的保留意见审计报告深旭泰财审字2022060 号。董事会就上述包含与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告所涉及事项出具专项说明，具体如下：一、审计报告中一、审计报告中非标准非标准意见的内容意见的内容 1、我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三所述，狮子城发生连续亏损，2021年营业收入较上期虽有 20%的增长,但 2021 年发生亏损 5,497 万元，累计亏损为 19,972 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，报告期末货币资金余额为人民币 28.32 万元，流动资产小于流动负债的金额为人民币 18,081.26 万元，短期借款逾期金额 89.17 万元，长期借款本金余额 9,449.69 万元，持续经营能力存在重大不确定性。5 2、狮子城及子公司由于北京银行账户变更手续未完成、交通银行借款诉讼纠纷等原因，我们无法获取全部银行询证函回函，我们无法获取充分、适当的审计证据核实银行存款账面价值的准确性，也无法保证是否存在因银行询证函未回函而未发现的其他事项。二、针对审计意见涉及事项的说明二、针对审计意见涉及事项的说明 2021 年度公司发生连续亏损，营业收入较上期大幅减少，亏损进一步扩大。主要原因在于：公司下属的重要子公司惠州狮子城文化有限公司和汕头狮子城文化有限公司经营狮子城文化创意产业园项目，前期投入巨大，受新冠肺炎疫情持续影响，公司积极履行政府防疫政策，对园区经营进行人流限流和取消大型活动等措施，但人流就是文旅行业企业的“生命线”，整体进园人流减少导致公司收入依然不及预期，亏损严重。同时，公司向交通银行股份有限公司惠州分行（以下称“交行”）申请的贷款 9800 万元额度，因实控人失信等影响，交行正申请二审上诉，要求提前取消借款协议并要求公司提前还款。若交行的申请得到法院的支持，公司将面临巨大资金还款压力。函证方面，一审判决驳回交行的诉讼请求，双方对借款罚息部分有分歧，因此交行未回函，审计认为该项借款资金比较大，占审计银行存款账面价值较高，所以认为无法获取充分、适当的审计证据核实准确性，也无法保证是否存未发现的其他事项。针对以上情况，公司的应对措施如下：(1)2021 年年底至 2022 年年初，公司控股股东、实际控制人发生变化，管理层将积极拓展公司的业务范围，引入租赁业务，培养新的利润增长点，增加公司的营业收入和利润。(2)2022 年公司将从部门结构、员工数量、成本费用控制等方面采取措施，开源节流，确保新业务实现盈利。(3)因控股子公司持续亏损，公司在此期间相应承担了其亏损额，也导致公司亏损额增加，2022 年公司将对无业绩贡献的子公司进行转让或者注销，降低公司整体运营成本。(4)对于交行重大诉讼案件，公司经营方面暂未产生不利影响，公司将依法积极处理本次纠纷，避免对公司及投资者造成损害，并将根据诉讼进展情况及时履行信息披露义务。三、董事会意见三、董事会意见 公司董事会认为深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了包含与持续经营相关的重大不确定性的保留意见审计报告，董事会表示该报告客观严谨地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员等人员积极采取有效措施，消除审6 计报告中非标准意见所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 狮子城项目投资建设的风险 狮子城项目是全新的体验式综合体项目，目前在国内并没有可借鉴的成功案例，项目投资额预算累计不超过8.3 个亿，目前仍有 2.8 亿元的资金缺口，后续公司是否能筹集到足够的投资资金存在不确定性风险。新型冠状病毒疫情持续影响，无法清偿到期债务的风险 2021 年新冠疫情此起彼伏，从年初东北三省疫情到云南省，再到广州疫情扩散，粤港澳湾区经济一度都到重创，旅游服务业也再次接受考验。虽同期对比营业收入有所增加，但是疫情带来的管制、限流等措施一定程度影响公司业绩，大型团体活动无法开展，小众活动维护成本高，利润低，可能无法清偿到期长、短期债务，公司将面临诉讼和资产冻结的情况，对公司持续经营能力构成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 深圳狮子城文化股份有限公司 股东大会 指 深圳狮子城文化股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳狮子城文化股份有限公司董事会 监事会 指 深圳狮子城文化股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 深圳狮子城文化股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2021 年 01 月 01 日-2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 01 月 01 日-2020 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2021 年 12 月 31 日 本期期初、期初 指 2021 年 01 月 01 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳狮子城文化股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen City Of Glory Culture Co.Ltd-证券简称 狮子城 证券代码 430173 法定代表人 邱逸晖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邱国梁 联系地址 广东省惠州市惠城区金龙大道 99 号狮子城客服服务中心4 楼 401 电话 15820744217 传真 07522898408 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省惠州市惠城区金龙大道 99 号狮子城客服服务中心4 楼 401 邮政编码 516001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省惠州市惠城区金龙大道 99 号狮子城客服服务中心4 楼 401 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 6 日 挂牌时间 2012 年 12 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化/体育和娱乐业（R）-娱乐业（R89）-游乐园（R892）-游乐园（R8920）主要业务 狮子城文化体验公园整体方案设计、开发和运营、创意设计、文化衍生品及其他产品服务、景区餐饮、广告宣传策划 主要产品与服务项目 狮子城文化体验公园整体方案设计、开发和运营、创意设计、文化衍生品及其他产品服务、景区餐饮、广告宣传策8 划 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）229,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087355660720 否 注册地址 广东省深圳市福田区福田街道岗厦社区彩田路 3069 号星河世纪 A 栋 1501P 是 注册资本 229,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谭旭明 王平平 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区沙头街道新洲社区滨河大 9003 号湖北大厦 29 南 B 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,147,908.71 25,090,154.57 20.16%毛利率%21.81%1.11%-归属于挂牌公司股东的净利润-54,962,127.70-37,628,259.02-46.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-55,033,571.10 -37,500,433.84-46.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.30%-9.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.32%-9.78%-基本每股收益-0.24-0.16-50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 612,936,129.57 650,824,683.85-5.82%负债总计 303,638,961.44 286,167,778.92 6.11%归属于挂牌公司股东的净资产 309,211,146.85 364,647,234.33-15.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.59-15.08%资产负债率%（母公司）3.77%3.82%-资产负债率%（合并）49.54%43.97%-流动比率 0.11 0.13-利息保障倍数-5.60-3.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,314,047.54-1,853,375.03 29.10%应收账款周转率 87.83 212.55-10 存货周转率 0 0-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.82%11.09%-营业收入增长率%20.16%-44.61%-净利润增长率%-46.01%-68.06%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 229,000,000 229,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-259,155.40 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,701,769.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,371,171.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 71,443.40 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 71,443.40 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。本次会计政策的变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的，符合相关法律法规的规定，新租赁准则的实施是会计核算方式的变更，不会对公司的正常经营和现金流产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年 11 月 30 日，汕头市爱度庆典策划有限公司的控股股东汕头狮子城文化有限公司将持有的 37.5 万股转让给股东许晓生，转让后，汕头狮子城文化有限公司持有汕头市爱度庆典策划有限公司 22.5 万股，占总持有股份的 22.5%，不再对汕头市爱度庆典策划有限公司控股，未有控制权，本期不纳入合并范围。2020 年 11 月，惠州狮子城管理咨询有限公司成立，注册资本 50 万元人民币。深圳狮子城文化股份有限公司认缴出资 100%，系惠州狮子城管理咨询有限公司的控股股东，本期纳入合并范围。主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主业为狮子城文化体验公园整体方案设计、开发和运营。狮子城是文化体验公园，属于文化旅游产业，城内以小狮奇奇一家为园区吉祥物，贯穿集结各大文化主题体验式业态，通过大平台互动产生大量免费模式，形成强大的平台经济效应和人流集聚效应。如旅游文化主题、婚博文化主题、教育文化主题、赛车文化主题、演艺文化主题、商业文化主题、娱乐文化主题、体育文化主题、餐饮文化主题等系列服务，通过商业集结活动，挖掘假日经济，促进商业与生活连为一体，实现合作商户与消费者双向集结对接。同时，利用现代网络科技搭建狮子城在线平台，用电商模式实现狮子城线上线下的商业对接。公司定位为景区运营服务提供商，主要收入来源为景区各类门票收入、景区餐饮收入、各类文化衍生产品销售收入、广告策划收入等。报告期内，公司商业模式未发生变更。12 2022 年，公司管理层拟调整运营管理方式，由自主全面经营管理调整转型为分场馆外包租赁经营，主要收入来源将转变为租赁收入，但不影响公司对各场馆、业态的管理。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 三年来，疫情重创文旅行业的同时在重塑行业格局，新的趋势逐渐显现。一切皆文旅。消费者也在不断认可这种变化，比如博物馆、美术馆等过去少人问津的场所，现在也成为文旅消费的热门。变化更明显的当属商业综合体，原来大家去商业综合体的目的就是为了购物，现在大家去的主要目的，更多是游玩、休闲、消磨时光，甚至“微度假”。一些购物中心甚至成为旅游目的地。如广州的正佳广场，由曾经亚洲最大的商业综合体，通过超前的布署和卓有成效的品牌建设，即将更名为“正佳星球”，这个年游客量达 5000 万的商业综合体已成为“世界级城市中心文化旅游目的地”，并被国家文旅部评为全国首批国家级夜间文化旅游消费集聚区。新物种、新业态造就新文旅。时代文旅每年都会颁布“中国文旅先锋榜”，挖掘新物种企业。我们认为那种对文旅新趋势有敏锐判断，与过往经营模式有明显差异，技术上有新突破，以及能够体现文旅行业最本质的价值即人文价值的项目这些项目颠覆了我们的认知，为行业打开了新的发展空间。我们处于一个剧变和不确定性的时代，行业和企业需要突破和超车，需要尝试和挑战。而这些新物种是那些较早感知变化，而且勇于做出改变的企业。他们对于春江水暖的率先感知，将对整个行业带来借鉴和启迪。另一方面，一些新业态为文旅发展增添了新动能。夜经济在近几年得到前所未有的重视，它不仅有助于拉动本地居民的内需，还能延长外地游客、商务人士等人群的留存时间，带动当地经济发展。这些新物种、新业态的出现，让我们真切感受到，当下文旅行业已不是规模致胜，而是创新致胜。对于从业人员来说，在新文旅的趋势下，如何打造适合当地市场环境、满足消费者对于文旅的个性化需求及适配投资者投资能力的项目至关重要。过去那种比拼投资规模、简单粗暴复制国内外成功项目、不尊重文旅行业底层逻辑的做法将遭到致命风险。后疫情时代，大众出游呈现出“近距离、短时长、高频次”的新特征，这种出游新特征对应的就是微度假。疫情加速了微度假时代的到来。过去小长假热门目的地盘点，排在榜首的往往都是一些大型主题公园或度假区，现在变成了一些周边游景点。而一些站在微度假风口上的文旅企业，迎来快速发展的机会。城市微度假项目跟城市近郊的文旅项目相比，距离更短，消费更低（相对远距离的出行），出行更环保，消费频次也可以更高，出行的随意性更强，是一个非常值得关注的情况。沉浸式玩法的火爆，源于消费逻辑的改变。消费者经历了 1.0 时代的观光游览以及 2.0时代的主题娱乐，其口味正在向 3.0 时代的沉浸式转变。过去“你演我看”的单向灌输模式已经无法满足当下的消费需求，沉浸式玩法通过双向互动让游客参与其中，由被动接受转为主动参与，更有身临其境感，人们不再是简单的游览者，而是全身心参与，并充分调动个人情感。2021 年，发展沉浸式体验写入“十四五”文化和旅游发展规划，其中对文化新型业态培训中强调要完成 100 个沉浸式体验项目，沉浸式产业的发展正式被提上了日程。随着技术的发展，沉浸式玩法也在不断进阶，我们相信，未来元宇宙将对沉浸式玩法带来根本性的颠覆。元宇宙本质上是对现实世界的虚拟化、数字化。在元宇宙中，景区可以丰富产品内容，非遗、文创、IP 以及特色项目等都可以打造成虚拟产品。13 使命愿景价值观驱动。每个企业都有使命愿景价值观，但不是每个企业都重视使命愿景价值观。“一年企业靠运气，十年企业靠经营，百年企业靠文化”，研究世界商业发展史不难发现，那些百年企业，无不是将使命愿景价值观摆在相当重要的位置。对于文旅企业来讲，更需要重视使命愿景价值观。与其他行业相比，文旅企业提供的服务涵盖吃住行游娱购多个方面，与消费者的触点更多，时间更长，距离更近，企业文化更容易被感知，尤其是价值观。未来就是一个数据经营的时代，消费者的经营将成为各主题公园和景区经营最重要的工作。如何将人流转化为钱流，是下一步经营的重点。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 283,280.99 0.05%764,328.47 0.12%-62.94%应收票据 0 0.00%0 0%0.00%应收账款 496,399.52 0.08%129,507.53 0.02%283.30%存货 0 0.00%0 0%0.00%投资性房地产 0 0.00%0 0%0.00%长期股权投资 157,345.71 0.03%8,160.00 0.00%1,828.26%固定资产 100,504,475.80 16.57%107,054,287.57 16.45%-6.12%在建工程 336,695,712.34 55.50%335,200,838.17 51.50%0.45%无形资产 23,648,525.77 3.90%24,396,462.22 3.75%-3.07%商誉 0 0.00%0 0%0.00%短期借款 891,667.21 0.15%3,761,667.21 0.58%-76.30%长期借款 94,496,918.77 15.58%94,790,000.00 14.56%-0.31%其他应收款 8,047,427.62 1.33%8,584,009.82 1.32%-6.25%应付账款 84,593,119.13 13.94%87,404,460.29 13.43%-3.22%合同负债 1,055,937.40 0.17%2,927,874.07 0.45%-63.94%14 应付职工薪酬 1,783,338.76 0.29%1,493,770.89 0.23%19.39%应交税费 21,035.16 0.00%3,023,130.04 0.46%-99.30%其他应付款 110,864,587.29 18.28%87,510,870.37 13.45%26.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 30,147,908.71-25,090,154.57-20.16%营业成本 23,571,221.25 78.19%24,811,215.13 98.89%-5.00%毛利率 21.81%-1.11%-销售费用 15,588,637.77 51.71%14,597,137.65 58.18%6.79%管理费用 36,348,223.58 120.57%13,796,504.73 54.99%163.46%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 8,374,189.99 27.78%8,700,119.63 34.68%-3.75%信用减值损失-20,082.71-0.07%-2,180.62-0.01%-820.96%资产减值损失 0 0%0.00 0.00%0%其他收益 1,701,769.83 5.64%440,466.02 1.76%286.36%投资收益 6,626.83 0.02%790.93 0.00%737.85%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-259,155.40-0.86%-399,097.37-1.59%35.06%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-53,598,726.09-177.79%-37,452,437.00-147.68%-43.11%营业外收入 70,215.58 0.23%5,933.33 0.02%1083.41%营业外支出 1,441,386.61 4.78%172,704.64 0.69%734.60%净利润-54,974,339.01-182.35%-37,649,886.73-148.47%-46.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入 30,147,908.71 元，对比上年同期增加 20.16%，主要原因是公司2021 年采取各种营销方式引流，开展研学团、婚宴，增加酒店管理及商户入驻租赁业务，增加公司收入。2、管理费用 36,348,223.58 元，对比上年同期增加 163.46%，主要原因是 2021 年公司全力拓展业务，业务活动费同期对比增长 220.91%；同时，公司新团队聘请营销、法律等行业团队人才，服务费较同期增加约 154 万元。3、报告期营业利润-53,598,726.09 元，对比上年同期减少 43.11%，主要原因是 2021年受新冠疫情影响，公司经营业绩未实现如期目标；同时，2021 年公司管理层积极优化内15 部管理结构，增加了管理运营成本费用。4、报告期净利润-54,974,339.01 元，对比上年同期减少 46.01%，主要原因是公司管理成本提升，而经营业绩又不如预期，前资产投入较大，资产折旧摊销费用显现，造成公司净利润损失扩大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 29,001,799.72 25,090,154.57 15.59%其他业务收入 1,146,108.99 0 100%主营业务成本 23,571,221.25 24,811,215.13-5.00%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%文化、服务类收入 29,001,799.72 23,571,221.25 23.04%20.42%-5.00%21.93%租赁费收入 1,146,108.99 0.00-100.00%0%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期增加其他业务收入 114.61 万元，同期对比增加 100%，主要为报告期公司取得酒店管理租赁物业收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 南方驾校 303,350.00 15.08%否 2 汕头市金穗文化传媒有限公司 82,800.00 4.12%否 3 汕头市敏尚房地产开发有限公司 39,300.00 1.95%否 4 惠州市港中旅国际旅行社有限公司 9,725.90 0.48%否 5 惠州市大众国际旅行社有限公司 4,389.80 0.22%否 合计合计 439,565.70 21.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 16 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 福建省百盛建设发展有限公司 31,233,546.00 30.86%否 2 深圳市观澜镇景泰丰建筑工程有限公司 24,140,988.32 23.85%否 3 深圳市科凯建设工程有限公司惠州分公司 11,496,000.00 11.36%否 4 福建省旭升安装工程有限公司惠州市第一分公司 11,272,518.62 11.14%否 5 深圳盐港建设工程有限公司 1,000,000.00 0.99%否 合计合计 79,143,052.94 78.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,314,047.54-1,853,375.03 29.10%投资活动产生的现金流量净额-4,680,270.16-61,134,941.36 92.34%筹资活动产生的现金流量净额 5,641,563.05 62,600,462.13-90.99%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额为-1,314,047.54 元，比上年同期增加 29.10%，主要原因是公司 2021 年采取各种营销方式引流，经营活动现金流入较去年同期增加约205.88 万元；2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-4,680,270.16 元，比上年同期增加 92.34%，主要原因是疫情影响，惠州狮子城的基建装修项目处于暂缓停工状态，购建设备等款项减少 5,767.47 万元 3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为 5,641,563.05 元，比上年同期减少 90.99%，主要原因是 2020 年收到交通银行贷款 5,800 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州控文400,000,000 640,594,481.79 239,693,901.18 20,594,641.07-30,050,236.73 17 狮子城文化有限公司 股子公司 旅服务 汕头狮子 城文化有限公司 控股子公司 文旅服务 73,000,000 50,659,586.30 34,961,357.37 7,648,082.28-207,080.26 惠州狮子城管理咨询有限公司 控股子公司 运营管理 500,000 723,135.18 413,289.09 425,550.95 413,288.76 广东欧美城国际旅行社有限公司 控股子公司 旅游服务 10,000,000 185,282.57 181,274.17 0.00-28,659.39 惠州市惠膳厨餐饮管理有限公司 控股子公司 餐饮服务 100,000 718.75-2,459,770.14 0.00-22,427.06 汕头市卡宴餐饮服务有限公司 控股子公司 餐饮服务 30,000 1,515,628.20 962,111.44 1,479,634.41-207,080.26 汕头市百好生活文化传控股子公司 婚姻介绍服1,000,000 270,554.12 244,787.72 0.00-5,235.76 18 播有限公司 务 汕头市品致文化传媒有限公司 控股子公司 婚庆服务 500,000 112,029.95-24,273.09 0.00-20,646.96 汕头市道合科技有限公司 参股公司 咨询服务 3,000,000 400.00-30,200.00 0.00-600.00 汕头市爱度庆典策划有限公司 参股公司 婚庆服务 1,000,000 124,746.66 2,378.19 108,250.95 54,864.79 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 汕头市道合科技有限公司 非关联 长期投资 汕头市爱度庆典策划有限公司 业务互补 长期投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 二、二、持续持续经营经营评价评价 报告期内，文旅行业持续受新型冠状病毒疫情影响，公司积极履行当地政府部门的相关防疫政策经营实行限流，并且所有进入园区的人员落实三个 100%（100%测温、100%健康码亮绿码通行、100%佩戴口罩）等，导致公司整体业绩未达经营预期。2021 年公司营业收入较上期虽有所增长,但依然亏损 5,497 万元，累计亏损达 19,972万元，连续三个会计年度亏损，并且有逐年扩大的趋势。受疫情影响，公司利润未能扭亏为正，原实控人吴晓翔失信且原控股股东狮子城控股集团有限公司股权受到法院拍卖，公司变更为为无实际控制人及控股股东，间接影响交通银行追诉公司惠州项目银行贷款，造19 成公司偿还短期债务压力激增，流动资产小于流动负债的金额为人民币 18,081.26 万元，短期借款逾期金额 89.17 万元，长期借款本金余额 9,449.69 万元，持续经营能力存在重大不确定性。为此，公司将进一步扩展业务，完善旅游服务产业链，引入租赁业务，培养新的利润增长点，增加公司的营业收入和利润。另一方面内部减员增效，从部门结构、员工数量、成本费用控制等方面采取措施，开源节流，确保新业务实现盈利。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 四.二.(六)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资占期末净资产比例产比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 20 诉讼或仲裁 116,651,621.03 115,72