430690_2021_楚祥医疗_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 楚祥医疗 NEEQ:430690 北京楚祥医疗管理股份有限公司 Chuxiang Medical Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 目 录 2021 年 3 月，公司新设孙公司深圳派恩壹城中医（综合）诊所，2021 年 8 月，公司新设孙公司深圳首康正骨科技有限公司，公司布局深圳区域首康连锁门诊，两家首康康复医学门诊在深圳落地，有利于疼痛业务推广与发展，为公司新增新的业务增长点。3 目录目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高巍、主管会计工作负责人赵月及会计机构负责人（会计主管人员）赵月保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太集团（北京）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 医疗风险 医疗风险是日常医疗活动中的最大风险。由于医学上的认知局 限,患者个体差异、病情不同、医生素质差异、医院条件限制等 诸多因素的影响,医疗风险贯彻于诊断、治疗、康复的全过程。公司的二级子公司军龙医院是一家二级综合医院,为患者提供各个科室的诊疗及服务,虽然已经建立医疗风险防范体系,但仍然存在制度不完善、执行有偏差及其他不可控因素所带来的医疗风险。医保定点资格不能持续的风险 民营医院进入医保定点的意义在于医院能赢得更为公平、宽松 的生存环境,患者拥有了更多的就医选择。随着国家医疗改革的 进行,医保部门也拓宽了筛选定点医疗机构的空间。如果公司下 属医院在后续经营过程中不能满足医保协议要求,或者国家调整 医疗保险住院定点医疗机构资格的相关政策,导致公司下属医院 的医疗保险定点资格不能持续,则会对公司的经营业绩造成不利影响。5 市场竞争风险 公司的二级子公司军龙医院,是一家深圳龙华区二级综合医院,向患者提供全面的科室诊疗及服务。深圳地区人口密集,不断扩大的市场规模和国家鼓励性的政策导向,将会吸引更多的社会资本进入民营医疗服务行业,该行业虽然存在一定的进入壁垒,但随着行业发展的不断成熟及市场需求的快速增长,行业的潜在进 入者将不断增多,行业市场竞争可能趋于激烈。若不能在日益激烈的市场竞争中继续保持或提升优势,公司未来的发展仍将面临一定的风险。人力资源风险 绝大多数医疗业务骨干还掌握在公立医院手中,由于职称、科研方面等弱势,公司很难自己培养人才,大多靠社会招聘方式,以高薪吸引人才,导致营业成本的增加。随着公司的日益扩大,公司存在人才匮乏的风险。税收政策风险 军龙医院属于医疗卫生行业,根据关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)的规定,医疗机构提供的医疗服务免征增值税。上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但该优惠税率随国家有关政策发生变动,公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性,一旦上述税收优惠政策发生不利变动,将会对公司的税后利润产生影响,因此公司存在税收优惠政策变化风险。政府政策的调整与变化风险 公司属于医疗卫生行业，是关乎国计民生的重要领域。国家卫生和计划生育委员会、质检总局、工商行政管理局等部门为保障我国医疗卫生行业持续稳定发展，先后制定颁布了一系列标准与政策，为行业的发展建立了良好的政策环境，将在较长时期内对行业发展带来促进作用。从目前来说，该行业发展出现不利政策变化的可能性很小。但行业的相关政策环境正处于一个从无到有、不断完善的过程中，在一定特殊时期内可能会出现政策变化，从而对公司的经营带来一定影响。租赁经营场所续租风险 公司二级控股子公司军龙医院在一定范围内具有较高的客户粘性和品牌知名度，当前的经营管理场所具有区域优势，主要为租赁取得。可能存在出租方不与其子公司续租的情形，公司可能存在需要另求其他经营场所继续经营的风险。公司治理风险 公司虽然建立了健全的法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度体系,但是由于公司拓展医疗板块业务,各项管理、控制制度的执行需在实践中检验,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善,同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,进而影响公司稳定、健康发展的风险。控股股东及实际控制人不当控制的风 险 高巍先生持有公司 13,995,300 股,占公司总股本的 46.27%,为公司控股股东、实际控制人。同时担任公司董事长兼总经理,其在公司的控制地位,可以对公司的发展战略、人事任免、生产经营决策、对外投资、利润分配等重大问题产生决定性的影响。若其利用职权,可能会给公司经营和其他股东带来风险。对外投资风险 报告期内，新增深圳诊所业务，形成同心多元化经营的态势，6 多元化经营将会对企业的资本、人力和技术形成压力、降低经济效益和核心竞争力，公司可能存在资金不足、资源浪费及多元化经营失败的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司/股份公司/公司/楚祥医疗 指 北京楚祥医疗管理股份有限公司 楚祥医院管理 指 北京楚祥医院管理有限公司 深圳楚祥投资 指 深圳楚祥医疗投资管理有限公司 北京楚祥投资 指 北京楚祥医疗投资有限公司 首康康复 指 北京首康康复医学研究院有限公司 诺道医学 指 北京诺道认知医学科技有限公司 广缘风湿 指 深圳广缘风湿免疫研究院有限公司 卫健智联 指 北京卫健智联科技有限公司 首康耳鼻喉 指 北京首康耳鼻喉医学研究院有限公司 军龙医院 指 深圳军龙医院 首康技术 指 北京首康康复医学技术有限公司 北京心世界 指 东方心世界（北京）科技有限公司 唐山心世界 指 东方心世界（唐山）科技有限公司 贰拾医 指 北京贰拾医健康管理有限公司 索飞麦迪 指 北京索飞麦迪科技有限公司 普医道 指 北京普医道医疗科技服务有限公司 豌豆苗 指 北京豌豆苗健康科技有限公司 首康医生集团 指 首康医生集团（深圳）有限公司 深圳首康正骨 指 深圳首康正骨科技有限公司 派恩诊所 指 深圳派恩壹城中医（综合）诊所 亚太会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 大成律师事务所 指 北京大成律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 北京楚祥医疗管理股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京楚祥医疗管理股份有限公司 英文名称及缩写 Chuxiang Medical Co.,Ltd.-证券简称 楚祥医疗 证券代码 430690 法定代表人 高巍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵月 联系地址 北京市朝阳区北苑路 108 号鸿华高尔夫俱乐部 A12 电话 010-64925945 传真 010-64925945 电子邮箱 公司网址-办公地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号；北京市朝阳区北苑路 108 号鸿华高尔夫俱乐部 A12 邮政编码 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 20 日 挂牌时间 2014 年 4 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）-Q 卫生和社会工作-83 卫生-831 医院-8311 综合医院-主要业务 提供专科技术、运营、诊疗服务及销售产品 主要产品与服务项目 本公司主营业务:疼痛、妇产康复、耳鼻喉等专科领域的专业技 术、运营服务、医院管理和医生集团管理；销售设备及耗材；向患者提供内、外科、妇产、儿科、耳鼻咽喉、康复医学等 16 个科室的专业诊疗服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）30,250,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-9 控股股东 控股股东为高巍 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高巍），无一致行动人 四、四、注册注册情况情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111010556042539X3 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路7号 否 注册资本 30,250,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 亚太集团（北京）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 程占应 朱育平 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼聚杰金融 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,985,125.01 63,772,710.11 12.88%毛利率%15.50%11.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,671,544.06-18,223,809.13 35.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,026,306.73-21,322,606.94 15.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-53.66%-45.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-82.88%53.75%-基本每股收益-0.39-0.60 35.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 48,509,174.34 66,014,773.38-26.52%负债总计 30,147,145.29 32,481,198.86-7.19%归属于挂牌公司股东的净资产 18,888,546.63 30,560,090.69-38.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 1.01-38.61%资产负债率%（母公司）1.89%3.22%-资产负债率%（合并）62.15%49.20%-流动比率 1.6867 1.9823-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,973,825.07-18,267,730.85 72.77%应收账款周转率 12.3112 15.5311-存货周转率 12.1419 13.9407 -11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-26.52%-28.40%-营业收入增长率%12.88%-19.27%-净利润增长率%35.80%-175.49%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,250,000.00 30,250,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 3,919,774.65 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,819,006.03 委托他人投资或管理资产的损益 591,451.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目-298,442.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,031,789.64 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）677,026.97 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,354,762.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 空 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 18,594,118.05 租赁负债 13,907,264.36 一年内到期的非流动负债 4,686,853.69 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A.本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；13 使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目报表项目 2020 年年 12 月月 31 日（变更日（变更前前）金额）金额 2021 年年 1 月月 1 日（变更日（变更后后）金额）金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 使用权资产 18,594,118.05 租赁负债 13,907,264.36 一年内到期的非流动负债 4,686,853.69 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司将持有的全资子公司北京楚祥医疗投资有限公司 100%股权出售给自然人赵洪宾。（详见公司于全国股份转让系统公司发布的出售资产（暨关联交易）的公告，公告编号：2021-006），故北京楚祥医疗投资有限公司及控股子公司，不满足企业会计准则规定“控制”定义的主体，所以减少合并范围。报告期内，新纳入合并范围的是深圳首康正骨和派恩诊所，这两家公司为本公司以自有资金投资、并满足企业会计准则规定“控制”定义的主体，所以纳入合并范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 北京楚祥医疗管理股份有限公司是一家综合性医疗健康产业运营机构，公司以“优质医疗资源惠及更多百姓”为使命，依托优质的专家资源、丰富的运营经验和完善的推广体系以及强大的产业整合能力，以“技术+运营”为主要模式，在医疗服务业务板块的带动下，通过投资、控股和参股等多种形式，覆盖医疗服务、医疗设备、创新药物、医生集团、人工智能、咨询服务、供应链管理等领域，打造优势互补、资源共享的医疗生态链。楚祥医疗自成立以来，得到了社会各界的大力支持，共同参与发起了中国老年大健康智库、全国标准化耳鼻咽喉-头颈外科联盟、全国标准化疼痛康复专科联盟等行业组织，为中国医疗健康产业的发展贡献力量。楚祥医疗实行以母公司为主体提供资源支持和风险管控，各产业板块以独立法人身份进行专业化经营的管理体制。公司自成立以来，凭借技术、管理、人才、资源等方面的优势，培育孵化了多家专业化运营、规范化操作的的项目和公司。目前公司旗下控股和参股实体有北京首康耳鼻喉医学研究院有限公司、北京首康康复医学研究院有限公司、北京卫健智联科技有限公司、东方心世界（北京）科技有限公司、北京楚祥医院管理有限公司、北京贰拾医健康管理有限公司、北京索飞麦迪科技有限公司等十余家企业。公司旗下各家公司均本着“数一数二”的战略目标，致力于成为细分行业的龙头。北京首康耳鼻喉医学研究院有限公司（简称“首康耳鼻喉”），是国内优质的耳鼻咽喉-头颈外科医疗技术开发、技术服务和运营管理服务提供者。研究院聚集了一批优质的医疗专家，整合学科资源优势，搭建共享平台，促进耳鼻咽喉-头颈外科临床医学技术的推广和发展。首康耳鼻喉医生集团致力于提升基层医院耳鼻喉技术能力和医疗质量，以帮助基层医院培养学科团队为己任，为建设具有优质技术水平和质量标准的耳鼻咽喉头颈外科区域医疗中心提供专业化的整体解决方案。北京首康康复医学研究院（简称“首康康复”），秉承“技术为本，运营为先”的发展理念，在疼痛康复、妇产康复专科领域已成为国内优质的整体建设方案提供者。研究院聚集了一批优秀的医疗专家，整合学科资源优势，搭建共享平台，促进疼痛康复临床医学技术的推广和发展。首康康复医生集团致力于提升基层医院疼痛康复、妇产康复专科技术能力和服务质量，为医院提供技术培训、专家带教、运营指导、驻点医生、标准化审核与授牌等全面支持，实现优质技术快速高效地向基层医院普及，保证医疗机构在科室管理、品牌推广等方面，获得最适合当地实际的发展策略，为医疗机构提供强大的发展保障，帮助联盟医院建设成为具有优质技术水平和质量标准的康复专科区域医疗中心。首康医生集团（深圳）有限公司，是由全国顶级专家领衔的、多学科的、汇聚优质医疗资源的医生集团，通过“互联网+专家工作站”平台，帮助各级医院提升技术水平，带动一批重点专科的学科发展，建立一批高水平的临床诊疗中心、高层次的人才培养基地和高水准的科研创新与转化平台。首康医生集团的专家特点：排名高集团医生均来自复旦医院综合排名前 100 的综合医院，均来自复旦医院专科排名前 30 的医院科室；职称高专家均为副高以上职称，主任医师占 90%以上；科室全医生集团覆盖所有临床科 室，涵盖专科内各个细分领域。北京楚祥医院管理有限公司以共享医院的经营模式在全国各地打造精品医院，并向各级专家开放和提供配套服务及供应链管理。深圳军龙医院是一家位于深圳市龙华区的二级综合医院，经营面积 15000 平米，编制床位 220 张，以妇科、产科、疼痛科、康复科、外科为主要特色，是深圳医保定点单位，并加入了异地医保结算体系。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 15 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 12,165,583.69 25.08%9,708,428.14 14.71%25.31%交易性金融资产 116,000.00 0.24%10,560,000.00 16.00%-98.90%应收票据 应收账款 7,026,350.71 14.48%4,667,854.90 7.07%50.53%预付账款 1,799,691.83 3.71%83,794.49 0.13%2,047.74%其他应收款 1,459,494.11 3.01%971,993.58 1.47%50.15%存货 4,889,004.86 10.08%5,130,148.07 7.77%-4.70%投资性房地产 长期股权投资 648,892.56 1.34%6,230,270.79 9.44%-89.58%固定资产 2,488,318.64 5.13%3,775,761.96 5.72%-34.10%在建工程 使用权资产 16,555,741.98 34.13%18,594,118.05 28.17%-10.96%无形资产 176,198.36 0.36%1,571,735.38 2.38%-88.79%开发支出 0 0%779,756.02 1.18%-100.00%商誉 0 0%2,290,131.73 3.47%-100.00%长期待摊费用 968,397.72 2.00%1,557,290.87 2.36%-37.82%短期借款 0 0%0 0%-长期借款 0 0%0 0%-合同负债 1,673,862.60 3.45%936,064.70 1.42%78.82%一年内到期的非5,690,796.17 11.73%4,686,853.69 7.10%21.42%16 流动负债 其他流动负债 8,998.46 0.02%26,033.56 0.04%-65.44%租赁负债 11,582,024.24 23.88%13,907,264.36 21.07%-16.72%递延收益 799,855.32 1.65%1,282,351.25 1.94%-37.63%递延所得税负债 171,835.03 0.35%274,352.64 0.42%-37.37%未分配利润-41,007,461.04-84.54%-29,335,916.98-44.44%39.79%少数股东权益-526,517.58-1.09%2,973,483.83 4.50%-117.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：交易性金融资产同比减少 1044.40 万元，主要是本报告期末理财产品赎回所致。应收账款同比增加235.85万元，主要原因为医院管理设备销售增加、耳鼻喉项目及军龙收入增长所致。预付账款同比增加171.59万元，系医院管理预付供应商远程医疗平台采购款所致。其他应收款同比增加 48.75 万元，主要原因是军龙医院支付医院房租押金所致。长期股权投资同比减少 558.14 万元，主要原因是本年剥离北京投资业务版块及参股公司股权所致。固定资产同比减少 128.74 万元，主要是军龙医院固定资产折旧的原因。使用权资产减少 203.84 万元，系本报告年度使用新租赁准则，余额为按照新准则尚未折旧的金额。无形资产同比减少 139.55 万元，主要原因是剥离北京投资亏损业务版块所致。开发支出同比减少 77.98 万元，系剥离北京投资亏损业务版块所致。商誉同比减少 229.01 万元，系剥离北京投资亏损业务版块所致。长期待摊费用同比减少 58.89 万元，主要原因是军龙医院的装修费正常摊销的影响。合同负债同比增加 73.78 万元，主要原因是军龙医院收院前急救补贴款未支付相关工作人员所致。一年内到期的非流动负债新增 100.39 万元，主要是本报告年度使用新租赁准则，将未来一年内到期的租赁负债划分至此科目。其他流动负债同比减少 1.70 万元，系暂估收入确认的销项税额变动。租赁负债减少 232.52 万元，系本报告年度使用新租赁准则。递延收益同比减少 48.25 万元，主要原因是军龙医院的院前急救财政补贴收、支变动的叠加影响。递延所得税负债同比减少 10.25 万元，主要是因为以前年度军龙医院享受固定资产一次性扣除产生的递延所得税负债于本年度转回。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 71,985,125.01-63,772,710.11-12.88%营业成本 60,825,999.53 84.50%56,133,728.25 88.02%8.36%毛利率 15.50%-11.98%-销售费用 16,211,170.34 22.52%16,757,177.82 26.28%-3.26%管理费用 13,904,382.06 19.32%14,440,378.83 22.64%-3.71%研发费用 490,697.45 0.68%372,452.76 0.58%31.75%17 财务费用 933,967.22 1.30%101,950.15 0.16%816.10%信用减值损失-235,277.89-0.33%-77,066.82-0.12%-205.29%资产减值损失-7,568.55-0.01%-2,746.98 0.00%-175.52%其他收益 2,819,006.03 3.92%4,179,893.33 6.55%-32.56%投资收益 4,563,594.53 6.34%964,226.87 1.51%373.29%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润-13,262,852.76-18.42%-18,997,391.25-29.79%30.19%营业外收入 280.18 0.00%80,839.12 0.13%-99.65%营业外支出 337,229.30 0.47%2,508,970.58 3.93%-86.56%净利润-13,441,422.34-18.67%-20,936,745.17 -32.83%35.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入同比增长 821.24 万，增加比例为 12.88%，主要原因是军龙医院收入增长 525.58 万元，首康康复和医院管理属于项目扩张阶段，收入稍有提升。营业成本同比增长 469.22 万元，增加比例为 8.36%，主要原因是得益于收入增长。销售费用同比减少 54.60 万元，下降比例为 3.26%，主要原因是剥离北京投资业务版块导致的人员工资减少。管理费用同比减少 53.60 万元，下降比例为 3.71%，主要是原因是剥离北京投资业务版块导致的人员工资减少。营业利润同比增长 573.45 万元，增加比例为 30.19%，主要是得益于本报告期收入的提升营收的增长以及出售北京投资板块取得的投资收益。净利润同比增长 749.53 万元，增长比例为 35.80%，主要为营业利润增长及军龙医院营业外支出减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,985,125.01 63,772,710.11 12.88%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 60,825,999.53 56,133,728.25 8.36%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%销售商品收入 5,122,401.67 2,132,994.80 58.36%20.58%91.16%-20.85%药品收入 6,863,758.06 7,043,196.29-2.61%-0.21%2.40%18 -医疗收入 51,381,819.48 45,086,054.53 12.25%12.66%13.15%-3.02%服务收入 8,617,145.80 6,563,753.91 23.83%22.44%-20.86%233.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：销售商品收入较上年增加 87.44 万，主要原因是医院管理销售医疗设备收入的增长。医疗服务收入较上年增加 577.34 万元，主要得益于军龙医院科室收入的增长。服务收入较上年增加 157.90 万元，主要因首康耳鼻喉、首康研究院收入的增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河北北方学院附属第二医院 2,399,304.96 3.33%否 2 浠水县妇幼保健院 1,486,336.61 2.06%否 3 资溪县人民医院 1,346,534.67 1.87%否 4 鄂尔多斯市东胜区人民医院 1,297,636.44 1.80%否 5 大石桥市中心医院 886,745.56 1.23%否 合计合计 7,416,558.24 10.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国药控股深圳健民有限公司 1,808,076.44 9.75%否 2 深圳市明凯翔科技有限公司 1,456,267.90 7.85%否 3 深圳市明华堂医药有限公司 1,321,505.25 7.13%否 4 深圳市天生医药有限公司 1,294,738.60 6.98%否 5 深圳市关爱健康科技有限公司 1,152,144.00 6.21%否 合计合计 7,032,732.19 37.92%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,973,825.07-18,267,730.85 72.77%投资活动产生的现金流量净额 13,355,499.62 5,052,688.15 164.32%筹资活动产生的现金流量净额-5,924,519.00 0.00-19 现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1329.39 万元，主要因军龙医院、首康研究院和首康耳鼻喉收入的增长。投资活动产生的现金流量净额较上年增加 830.28 万元，主要原因为出售北京投资，减少投资支出及赎回理财减少所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年减少-592.45 万元，主要原因为租赁资产现金流按新准则计入筹资筹资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 楚祥医院 管理 控股子公司 销售医疗器械及耗材 10,000,000.00 10,865,772.23-6,381,505.30 4,821,148.57-3,511,909.53 首康康复研究院 控股子公司 提供疼痛、妇产康复相关的医疗技术及运营服务 5,000,000.00 2,854,772.67-779,126.46 4,115,191.43-2,193,913.16 首康耳鼻喉研究院 控股子公司 提供耳鼻喉相关的医疗技术及运营服5,000,000.00 2,085,306.68-9,595,103.13 3,916,826.94-2,566,363.35 20 务 深圳军龙医院 控股子公司 提供诊疗服务的医疗机构 2,000,000.00 21,696,907.10-3,237,509.20 57,742,435.61-5,090,469.65 1、北京楚祥医院管理有限公司，成立于 2013 年 11 月 4 日，目前注册资本 1000 万元，主要经营：销售医疗器械及医用耗材产品。公司投资 900 万，占注册资本 90%。与公司业务有密切的关联性，投资该公司为拓宽公司的销售产品业务领域，提升盈利能力。2、北京首康康复医学研究院有限公司，成立于 2013 年 8 月 26 日，目前注册资本 500 万元，主要经营：提供疼痛、妇产康复专科技术及运营服务。公司投资 495 万元，占注册资本 99%。与公司业务有密切的关联性，投资该公司的目的为开展全国标准化疼痛康复专科联盟，拓宽专科业务板块，培养新的业务增长点。3、北京首康耳鼻喉医学研究院有限公司，成立于 2016 年 4 月 7 日，目前注册资本 500 万元，主要经营：提供耳鼻喉专科技术及运营服务。系