430692_2021_杰纳瑞_2021年年度报告_2022-03-24.pdf

1 2021 杰纳瑞 NEEQ:430692 年度报告 深圳市杰纳瑞医疗仪器股份有限公司(General Meditech,Inc.)2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1-3 月，公司获得 2 项发明专利和 1 项实用新型专利授权。2021 年 6 月 1 日，公司获得 2020年度广东省守合同重信用企业称号。2021 年 8 月 21 日，公司通过了ISO13485:2016 质量管理体系认证的换证审核。2021 年 10 月 13 日，公司获得 5项软件著作权授权。2021 年 9 月，公司法人、董事长苏文，获选中国共产党深圳市南山区第八次党代会代表。2021 年 12 月 3 日公司获评 2021年广东省专精特新企业。2021 年 12 月 23 日，公司连续第五次获评国家级高新技术企业。2021 年 12 月 28 日，公司获得 3项商标授权。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3 36 6 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏文、主管会计工作负责人李海艳及会计机构负责人（会计主管人员）李海艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及公司商业秘密，未披露主要客户及供应商的名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政府补助变动风险 2021 年度及 2020 年度，公司享受的政府补助收入分别为299,258.96 元和 915,377.92 元，分别占当年利润总额的 12.87%和 14.01%。政府补贴收入对公司的盈利有较大程度的影响，由于政府补助收入存在较大的不确定性，未来如果公司收到的政府补助金额发生重大变动，可能会对公司的盈利水平产生影响。业务经营的季节性波动风险 作为公司主要销售来源的国际销售收入，报告期内呈现出明显的季节性。国内直销客户（各级医院、诊所和社区医疗机构等）大部分采取集中采购和执行预算管理制度，一般于下半年制定次年的采购计划和预算，于次年二季度逐步采购相关设备。因此，业务的季节性波动因素可能对公司经营带来一定的复杂性，从而影响公司的经营业绩。技术失密风险 医疗仪器设备产品具有研发周期长、技术含量高，且产品5 技术复杂的特点，公司作为国家级高新技术企业，将核心技术自主创新作为提升公司核心竞争力的关键因素。公司各项核心技术是由以核心技术人员为主的研发团队经过多年的技术开发和行业实践取得的。截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有 53 项软件著作权、8 项实用新型专利、2 项发明专利授权。若个别竞争对手通过不正当手段获取公司技术秘密，公司的商业利益也会因核心技术的失密而遭受损失。因临床试验失败而向受试者赔偿的风险 医疗器械行业的产品技术含量较高，新产品的上市均要经过临床试验后方能申请产品注册。根据公司与相关医院签订的临床试验合同，一旦受试者因临床试验发生除医疗事故之外的不良反应事件，公司应当为其提供相应的治疗与经济赔偿。虽然公司自成立以来尚未发生因临床医疗实验致使受试者发生不良反应事件的情况，但鉴于临床实验固有的风险性，一旦临床实验失败致使受试者发生不良反应事件，公司将面临着为受试者承担治疗与经济赔偿的风险。临床实验固有的风险性，也会影响公司新产品的研发周期，从而影响公司的经营业绩。汇率变动风险 在本公司营业收入中，对外出口占据主要份额，公司对出口有较大依赖。报告期内，公司销售收入大部分来自国外销售市场，公司 2021 年及 2020 年出口收入分别为 35,090,791.15 元和 54,337,920.79 元，占主营业务收入比例分别为 84.64%和91.52%。公司对外出口业务主要以美元结算，尽管人民币兑美元汇率经过数年的大幅度升值后逐渐趋于平稳，但长期看仍有升值压力。因此，如果人民币汇率未来大幅波动，可能对公司的经营业绩产生不利影响。停产和医疗产品被召回的风险 医疗器械产品由于其关系到人的生命安全，在世界范围内都是受政府监管最严的领域，等同于航空、金融等领域。各国政府都对于医疗器械产品的设计缺陷实行召回制度。随着国民经济发展水平的提高，政府对于医疗产品的质量监管力度明显加强。我国政府除了大幅提高医疗器械产品的准入门槛外，还推行了飞行检查制度，一旦飞行检查不能通过，就面临停产整顿的风险。而售出的产品在临床使用中一旦出现常规质量控制无法检查出的设计漏洞而给临床带来风险，则相关批次的产品必须全部被召回。国际顶尖的公司 GE 和菲利普每年都会有大批产品被召回。因此，公司今后的经营活动中存在停产和医疗产品被召回的风险。实际控制人不当控制风险 苏文作为公司实际控制人、第一大股东、董事长、总经理拥有公司 50.105%的股权，存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司正常运营和其他中小股东的利益带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、杰纳瑞 指 深圳市杰纳瑞医疗仪器股份有限公司 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 广东华商律师事务所 全国股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 深圳市杰纳瑞医疗仪器股份有限公司章程 年报信息披露重大差错责任追究制度 指 深圳市杰纳瑞医疗仪器股份有限公司年报信息披露重大差错追究制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市杰纳瑞医疗仪器股份有限公司 英文名称及缩写 General Meditech,Inc.Genareal 证券简称 杰纳瑞 证券代码 430692 法定代表人 苏文 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 苏文 联系地址 深圳市南山区科技园科智西路 1 号 23 栋南三层 电话 0755-26546289 传真 0755-26546285 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市南山区科技园科智西路 1 号 23 栋南三层 邮政编码 518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杰纳瑞公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 26 日 挂牌时间 2014 年 4 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-专业设备制造业(C35)-医疗仪器设备及器械制造(C358)-医疗诊断、监护及治疗设备制造（C3581）主要业务 医疗仪器产品研发、生产、销售。主要产品与服务项目 多参数病人监护仪、掌式脉搏血氧仪、胎儿/母亲监护仪、中央监护系统、麻醉深度监护仪等,医疗产品的研发、生产与销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（苏文）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（苏文），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300754296186P 否 注册地址 广东省深圳市南山区科技园科智西路 1 号 23 栋南三层 否 注册资本 20,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）金元证券 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）金元证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高术峰 刘鹏 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,460,773.29 59,374,907.37-30.17%毛利率%33.44%27.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,325,544.17 6,535,261.88-64.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,322,968.39 5,561,883.56-76.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.64%32.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.48%27.42%-基本每股收益 0.12 0.41-70.73%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 42,066,010.08 34,118,170.25 23.30%负债总计 17,192,079.15 10,569,783.49 62.65%归属于挂牌公司股东的净资产 24,873,930.93 23,548,386.76 5.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.47-15.65%资产负债率%（母公司）40.87%30.98%-资产负债率%（合并）0.00%0.00%-流动比率 2.40 3.11-利息保障倍数 9.99 89.14-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,030,807.03 13,460,113.17-77.48%应收账款周转率 21.14 31.04-存货周转率 1.98 2.65-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.30%50.84%-营业收入增长率%-30.17%135.41%-净利润增长率%-64.42%1,192.78%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 16,000,000 25.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 420,358.96 委托他人投资或管理资产的损益 376,897.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 324,907.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,122,164.30 所得税影响数 119,588.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,002,575.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更 新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用。在首次执行日，本公司根据剩余租赁付款额按增量借款利率折现的现值计量租赁负债。使用权资产与租赁负债相等，并根据预付租金进行必要调整的方式进行期初调整。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：报表项目报表项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 使用权资产 0.00 3,017,407.08 租赁负债 0.00 3,017,407.08 本公司 2021 年度签订租赁合同为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日止，2021 年 12 月 20 日本公司与业主深圳科技工业园（集团）有限公司签订续租合同，租期为 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月31 日，考虑续租选择权影响，租赁期涵盖 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。首次执行日计入资产负债表的租赁负债采用的承租人增量借款利率的加权平均值 3.85%。2.会计估计变更 本报告期无会计估计变更。13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专注于医疗仪器：病人监护仪系列产品研发、生产、销售与服务的国家级高新技术企业。公司通过对于监护仪系列产品的持续研发获取专有技术，并通过对所研发产品的生产与销售，将公司的技术转化成利润，并通过对售出产品的长期服务获取额外利润。在把握行业发展趋势的基础上，公司注重与产业链上下游建立良好的合作关系，能够根据客户的需求及时研发、生产高性能产品或提供优质服务。随着公司销售规模的扩大及市场占有率的提升，公司计划在规模运作中不断提高管理水平，提升公司及产品的品牌,并将在品牌价值中获得更高利润。1、供应链管理 公司的供应链管理是在生产计划的协调下进行的,公司一般会参考上一年同期的客户需求来制定生产计划，依据生产计划制定采购计划，依据采购计划及原材料行情变化趋势分析制定详细的采购方案。产品的原材料种类繁多且采购周期不同，如：部分集成电路器件的采购周期长达半年，对于这类物料，一般会优先签订采购合同。公司的采购严格按生产计划要求的时间执行，既不能延期耽误生产计划的执行，也不能提早到货增加财务压力。供应商管理是采购的重要环节，公司会组织质量、研发、财务、物控等多个部门的团队，根据公司质量体系文件中的供应商管理程序实施对供应商的评价与管理。通过对供应商的背景资质的考察、加工技术能力、质量控制能力、财务状况、价格与服务等信息来确定合格供应商。公司会定期对供应商的准入、绩效考核和淘汰等进行评审，确保供应商队伍的稳定、供货渠道健康、质量与价格符合预期、物料供应及时有效。公司对于关键原材料供应商的基本要求是必须在所处的行业内处于龙头地位。2、生产模式 公司通过销售、计划、采购、仓库、研发、生产等部门的有效配合，实现产品的高效生产。公司的生产过程包括以下流程：订单需求、订单评审、生产计划、物料采购、品质管理、产品加工、仓储、物流、产品交付等环节。（1）产品的生产方式 根据国内客户和国外客户的不同特点，公司采用两种生产模式：对于国内客户，由于国内产品许可证的限制，只采用本公司自主品牌，因此无需个性化定制服务。这种订单周期较短，通常在接到订单后会直接安排发货。公司一般会主动安排生产计划，保持合理的成品机库存。对于国外客户，会有较多的定制化需求，从产品配置、开机画面、机壳颜色到包装的设计，要满足客户全方位的个性化需求。由于15 外销客户订单的交货期相对较长，公司主要采取以订单生产为主的生产方式。公司一直采用“轻资产”的生产运营模式，少数核心部件由公司自行生产；而大多数产品部件，由公司提供设计方案和功能要求，选择合格的外协厂商进行加工生产；公司通过严格的物料检验，确保来料品质满足公司质量体系的要求。公司自行生产的少数关键部件有：系列监护仪和系列胎儿/母亲监护仪的血压测量模块、心电测量模块、血氧测量模块、体温呼吸测量模块、系统主控模块、电源管理模块、键盘控制模块、脉搏血氧仪的主控板和血氧板。以上产品配件的硬件调试和软件安装由本公司自行负责。在具体生产过程中，生产部门首先根据产品的生产工艺特点，对生产线动态配置调整，保证每个工序都以相同的进度同步完成，避免生产时间和资源的浪费；将外协公司提供的定制部件和公司自产的关键部件按照设计后的工序流程进行装配；产品生产完成后，交由品管部进行检测，产品通过最终检测合格后，直接入库到成品库。（2）部件的外协加工 监护仪产品的技术构成较为复杂，生产零配件种类繁多。一般产品部件由公司提供设计方案和功能要求，选择合格的外协厂商进行加工生产；公司通过严格的来料检验，确保来料品质满足公司的质量体系要求。另外，公司为了进行产品质量的把控，一般会派遣技术员工前往外协加工厂家进行生产过程的监督。其次，公司会认真考察厂家资质情况，调查厂商所服务的目标客户群；外协加工厂商需在医疗仪器电子加工领域有良好的口碑；需有较好的质量管理水平及持续经营能力；另外，公司会进行严格的外协厂商考核和管理，以确保产品的质量。公司充分利用与外协加工企业的合作，避免了公司将产业链延伸过长造成资源效率不高的情况。公司合作的主要外协供应商，一般为专业的电子部件加工工厂，仅经营来料加工，没有自己的终端产品。公司根据客户的定制需求，与相关的供应商建立合作关系，公司一般将劳动密集型的低附加值部件加工，委托给外协工厂加工。3、销售模式 公司与境外经销商合作采取两种模式：一种是使用杰纳瑞品牌，一种是 OEM 方式合作。而在国内营销模式中，则完全采用杰纳瑞品牌。在营销过程中，公司负责市场推广，推广方式有：筹划参加每年国内最大的两届医疗器械展览会（CMEF）；参加影响力较大的区域展会；负责设计公司的宣传广告；在会刊上或者世界医疗器械杂志刊登公司宣传广告；在专业学术会议中宣传公司产品。由于医疗电子设备行业的专业度较高，销售人员必须精通产品的使用和常见的临床需求，所以，公司负责对经销商进行培训，使经销商具备开发客户和初步产品推介的能力。经销商则负责营销过程中的售前、售中等服务环节。部分技术实力较好的经销商也负责产品的售后服务，由公司承担维修材料费、人工费等相关费用。对于国16 外客户，公司主要依靠参加国际医疗器械展览会进行业务拓展。通过展会发展各区域经销商，由经销商向最终用户拓展业务及负责售后服务。对于国外客户的结算方式，公司一般采取款到发货或信用证方式；对于合作多年诚信较好的老客户，公司会给予部分赊销。公司与经销商无关联关系。4、盈利模式 公司拥有较强的研发能力、良好的质量管理能力、覆盖全球的营销渠道，在国内外客户和经销商中，树立了良好的“杰纳瑞”品牌形象。基于上述竞争优势，公司有效控制产业链的产品研发、设计、品牌建设等关键点；策略性的将低利润的部件加工制造、分销环节外包予制造商及经销商。公司未来将持续加强对于上述产业链关键环节的管控，以期获取较高的毛利率；凭借公司良好的质量管理能力、覆盖广泛的销售渠道，并通过新产品创新的不断叠加，实现业务的快速增长。公司盈利的根本动力来源于对自主知识产权的研发以及后续对技术成果的转化，以此构建了公司的盈利模式。根据行业发展的趋势以及用户需求的不断变化来确定技术研发的目标，通过公司内部的一系列研发环节，最终研发出满足市场需求的产品。在此基础上，通过公司成熟的自主销售和经销商代理销售的模式，最终把产品推向市场，实现公司的盈利。按照一般的电子产品规律，随着新产品上市时间的拉长，价格和利润将不断走低。因此，公司需不断地在产品创新上加大投入，推出创新性的监护系列产品。另外，随着生产规模的扩大，公司会在规模生产上加强组织管理，通过规模生产，降低产品的生产成本，提升利润空间。公司还要大力推广品牌宣传，提高产品的品牌附加值，从而拓展更大的利润空间。本报告期内，公司的商业模式较上一年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 17 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 6,522,065.54 15.50%6,669,323.19 19.55%-2.21%应收票据 应收账款 1,540,146.81 3.66%1,899,322.42 5.57%-18.91%存货 12,123,718.25 28.82%12,604,876.59 36.94%-3.82%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 966,694.02 2.30%851,148.28 2.49%13.58%在建工程 无形资产 227,921.66 0.54%285,421.22 0.83%-20.15%商誉 短期借款 10,000,000.00 23.77%3,700,000.00 10.79%170.27%长期借款 交易性金融资产 17,324,907.50 41.19%10,020,830.32 29.37%72.89%预付账款 438,413.08 1.04%833,610.70 2.44%-47.41%使用权资产 2,133,085.32 5.07%0.00 0 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期期末短期借款与上年期末相比增长的比例为 170.27%，主要原因系本期向银行贷款 1000 万元人民币，去年同期向银行贷款 509 万元人民币；其次本金的还款方式也不同：本期的还款方式是本金到期一次还本分期付息，而上年还款方式是等额本金分期付息，因此本期期末短期借款余额较上年期末有所增长。2.本期期末交易性金融资产与上年期末相比增长的比例为 72.89%，主要原因系本年贷款金额增加，同时本期销售回款良好，资金较充足，因此本期末理财产品的购买数量比上年期末有所增加且没有赎回。18 3.本期期末预付账款与上年期末相比降低的比例为 47.41%，主要原因系一些长期合作的供应商付款方式由原来的预付方式改为月结方式，另外本期期末订单量与上年期末相比有所减少，因此原材料提前采购量有所降低。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,460,773.29-59,374,907.37-30.17%营业成本 27,597,526.91 66.56%42,848,525.55 72.17%-35.59%毛利率 33.44%-27.83%-销售费用 3,441,964.36 8.30%2,759,381.08 4.65%24.74%管理费用 1,430,742.39 3.45%1,283,205.84 2.16%11.50%研发费用 6,256,445.85 15.09%6,460,658.75 10.88%-3.16%财务费用 32,172.04 0.08%352,251.47 0.59%-90.87%信用减值损失 28,273.94 0.07%-24,771.44-0.04%-214.14%资产减值损失-1,131,602.78-2.73%254,741.88 0.43%544.22%其他收益 299,258.96 0.72%915,377.92 1.54%-67.31%投资收益 376,897.84 0.91%154,406.23 0.26%144.09%公允价值变动收益 324,907.50 0.78%20,830.32 0.04%1,459.78%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 2,325,544.17 5.61%6,535,261.88 11.01%-64.42%营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%营业外支出 0.00 0.00 0.00 0.00%0.00%净利润 2,325,544.17 5.61%6,535,261.88 11.01%-64.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 与上年同期相比，营业收入下降的比例为 30.17%，主要原因系去年新冠疫情全球突然爆发，市场对医疗器械需求量突然增大，而医疗器械产品不是消耗品，短时间大量的供应必将导致市场饱和，因此导致市场需求量相比去年下降。2.营业成本 与上年同期相比，营业成本下降的比例为 35.59%，主要原因系营业收入的下降，导致营业成本相比去年下降。3.财务费用 与上年度相比，财务费用下降的比例为 90.87%，主要原因系汇率变动引起汇兑损益的变化比上年同期下19 降 224.49%，手续费下降了 72.57%；另本年度贷款本金金额增加，导致利息支出比去年增长 248.87%，以上综合因素导致财务费用较去年有所下降。4.信用减值损失 与上年同期相比，信用减值损失下降了 214.14%，主要原因系本年度公司应收账款减少，同时本年有转回减值损失，而上年度是计提信用损失，因此信用减值损失较上年同期有所下降。5.资产减值损失 与上年同期相比，资产减值损失增加了 544.22%，主要原因系公司存货账龄长，可变现净值低，因此本年有增加计提减值损失，导致资产减值损失较上年同期增加了。6.其他收益 与上年同期相比，其他收益下降比例为 67.31%，主要原因系本年度收到的政府补贴比去年少了 616,118.96元，因此其他收益较上年同期有所下降。7.投资收益 与上年同期相比，投资收益增加了 144.09%，主要原因系本年度较上年度购买了更多的理财产品，且持有时间更长，因此投资收益更高。8.公允价值变动收益 与上年同期相比，公允价值变动收益增加 1,459.78%，主要原因系本年度年末理财本金比去年年末多 700万元人民币，且持有时间长，因此公允价值变动收益较上年同期增加。9.营业利润 与上年度相比，营业利润下降的比例为 64.42%，主要原因系本年度营业收入及收益项目较上年度下降了31.86%，营业成本及费用项目较上年同期相比下降了 27.93%，因此营业利润较上年同期下降。10.净利润 与上年度相比，净利润下降的比例为 64.42%，主要原因系本年营业利润下降了 64.42%，且本年所得税为 0 元，因此净利润较上年同期下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,460,773.29 59,374,907.37-30.17%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 27,597,526.91 42,848,525.55-35.59%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%多参数病人监护仪 28,712,591.51 19,579,910.36 31.81%-39.80%-42.75%12.43%胎儿母亲监护仪 5,346,010.29 3,850,430.04 27.98%64.06%60.07%6.86%脉搏血氧仪 2,656,930.47 1,617,209.34 39.13%-34.02%-44.74%43.24%20 其他 4,745,241.02 2,549,977.17 46.26%8.02%-23.07%88.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内 6,369,982.14 3,846,655.42 39.61%26.46%5.29%44.19%国外 35,090,791.15 23,750,871.49 32.32%-35.42%-39.40%15.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年收入构成与 2020 年相比，无明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 5,620,878.33 13.56%否 2 客户二 3,788,233.44 9.14%否 3 客户三 2,822,822.75 6.81%否 4 客户四 2,537,259.14 6.12%否 5 客户五 1,871,132.67 4.51%否 合计合计 16,640,326.33 40.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 1,761,879.64 6.73%否 2 供应商二 1,469,232.30 5.61%否 3 供应商三 1,270,376.00 4.85%否 4 供应商四 1,025,424.00 3.92%否 5 供应商五 1,005,078.00 3.84%否 合计合计 6,531,989.94 24.95%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,030,807.03 13,460,113.17-77.48%21 投资活动产生的现金流量净额-7,105,215.25-10,522,674.15 32.48%筹资活动产生的现金流量净额 3,879,622.54 3,571,307.73 8.63%现金流量分析现金流量分析：1.2021 年经营活动产生的现金流量净额比 2020 年下降了 77.48%，主要原因系 2021 年销售收入下降及税费返还等导致本年经营活动现金流入的现金比上年减少 19,314,491.68 元，同比下降了 29.41%，本期购买商品支付的现金及其它支出等经营活动的现金流出本年比上年减少 8,885,185.54 元，同比下降了17.01%，而经营活动现金流入的下降幅度大于经营活动现金流出的下降幅度，因此 2021 年经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比有所下降。2.2021年投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增长了32.48%,主要原因系2021年收回投资和收益等投资活动收到的现金流入比上年增加 22,572,491.61 元，同比增长了 208.92%，本期购建长期资产和投资等投资活动支付的现金流出比上年增加 19,155,032.71 元，同比增长了 89.82%，而投资活动现金流入的增长幅度大于投资活动现金流出的增长幅度，所以 2021 年投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比有所增长。3.2021 年筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增长 8.63%，主要原因系 2021 年取得借款收到的现金流入比上年增加 491 万元，同比增长了 96.46%，本期偿还债务和分配股利、偿付利息等筹资活动支付的现金流出比上年增加 4,601,685.19 元，同比增长了 303.00%，而筹资活动现金流入的增长金额大于筹资活动现金流出的增长金额，因此筹资活动的现金流量净额与上年同期相比有所增长。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1 1、股权结构合理，治理结构较为完善、股权结构合理，治理结构较为完善 截至报告期末，公司共有 14 名股东，苏文为控股股东，股权结构较为合理；公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的内部控制制度，形成了股东大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机制，治理结构较为完善。2 2、管理、技术团队