830829_2021_华精新材_2021年年度报告_2022-05-11.pdf

1 2021 年度报告 华精新材 NEEQ:830829 无锡华精新材股份有限公司 Wuxi HuaJing new material Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2021 年 12 月，公司获得“两化融合管理体系”“AA 级证书”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .147147 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚一飞、主管会计工作负责人郑月萍及会计机构负责人（会计主管人员）郑月萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、新产品技术研发风险（1）随着新能源行业及变压器行业不断升级发展，对取向硅钢的技术性能要求也随之越来越高。如果公司不能持续进行技术研发，提升产品性能升级或开发替代产品，公司将逐步失去市场竞争力。另外，由于新产品系公司与上游原材料企业合作开发，上游原材料开发进度影响到公司新产品的开发进度，导致新产品开发周期偏长，开发新产品也存在一定的风险。（2）公司控股子公司江苏华谷从事铝塑膜产品的开发和生产，前期发生的研发投入较大，而且开发的铝塑膜产品由于应用领域的不断延伸，产品性能的提升开发是否能适应市场发展需求也存在一定的风险。2、原辅材料采购成本波动风险（1）当前钢铁行业供给侧改革深入实施，国际国内由于新冠疫情的影响，造成钢铁等原材料运输不畅、供应不足，基础钢材等大众商品价格持续高位运行，对生产成本控制带来一定的风险。（2）铝塑膜产品的主要原材料仍依赖于进口，由于国外新冠疫情的影响，使原材料采购周期及采购成本控制带来一定风险。由于两高政策管控，有色金属加工业受限产能不足，再加上国际有色金属5 现货价猛涨，铝箔价格快速涨价并高位运行，铝塑膜成本居高不下。3、产品销售价格大幅波动的风险 受市场供求关系等因素影响，产品销售价格的大幅波动的可能性也依然存在，对公司生产经营业绩的持续稳定性带来一定的风险。4、受经济周期波动性影响的风险（1）公司生产的主要产品取向硅钢为电力行业变压器的主要原材料，属装备制造业配套产业，是与宏观经济周期性高度相关的行业，受经济周期波动性影响较大。（2）铝塑膜主要用于锂电池，下游产品出口业务较多，国际经济形势周期性变化会给铝塑膜经营带来一定的运行风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华精新材 指 无锡华精新材股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 无锡华精新材股份有限公司章程 华精投资 指 无锡华精投资发展有限公司，系公司控股股东 华精咨询 指 无锡华精经济管理咨询有限公司，系公司股东 华精合金 指 无锡华精合金新材料科技有限公司，系公司全资子公司 恒龙威 指 无锡恒龙威商贸有限公司，系公司全资子公司 华精电磁 指 无锡华精电磁科技有限公司，系公司全资子公司 江苏华谷 指 江苏华谷新材料有限公司，系公司控股子公司 华生精密 指 无锡华生精密材料有限公司，系公司参股公司 华特钢带 指 无锡华特钢带有限公司，系公司参股公司 溪达毛纺 指 无锡溪达毛纺有限公司，系实际控制人龚明达控制的企业 无锡溪龙 指 无锡溪龙重防腐涂覆有限公司，系实际控制人龚明达控制的企业 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法（2018 年修订版）证券法 指 中华人民共和国证券法（2019 年修订版）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 Hi-B 钢 指 低铁损高磁感取向硅钢 CGO 指 普通冷轧取向硅钢或一般冷轧取向硅钢 镀锌带 指 强附着高塑性连续热镀铝锌合金钢带 锌铝镁带 指 锌铝镁稀土合金高性能耐蚀钢带 铝塑膜、软包膜 指 锂离子电池铝塑复合膜 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡华精新材股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi HuaJing new material Co.,Ltd.-证券简称 华精新材 证券代码 830829 法定代表人 龚一飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 富坚定 联系地址 无锡市惠山区钱桥街道钱胡公路 519 号 电话 0510-83208197 传真 0510-83208197 电子邮箱 公司网址 办公地址 无锡市惠山区钱桥街道钱胡公路 519 号 邮政编码 214151 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 4 日 挂牌时间 2014 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-黑色金属冶炼和压延加工业（C31）-钢压延加工（C314）-钢压延加工（C3140）主要业务 冷轧取向硅钢、强附着高塑性连续热度铝锌合金带 主要产品与服务项目 冷轧取向硅钢、强附着高塑性连续热度铝锌合金带和铝塑膜 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）72,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为无锡华精投资发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为龚明达、龚一飞，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320200794576641W 否 注册地址 江苏省无锡市惠山区钱桥街道钱胡公路 519 号 否 注册资本 72,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国金证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘鹏云 丁自鸣 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区万丰路 68 号中企创新大厦 1202 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,182,368,997.75 828,130,996.05 42.78%毛利率%8.22%6.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 62,653,377.01 14,159,779.55 342.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 55,532,275.57 11,804,247.14 370.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.44%7.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.79%5.97%-基本每股收益 0.87 0.20 335.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 410,555,925.15 421,585,253.75-2.62%负债总计 134,157,779.69 203,348,894.55-34.03%归属于挂牌公司股东的净资产 264,679,249.88 205,635,248.52 28.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.68 2.86 28.67%资产负债率%（母公司）26.68%36.30%-资产负债率%（合并）32.68%48.23%-流动比率 1.80 1.29-利息保障倍数 16.22 2.43-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 38,002,110.37 43,956,347.31-13.55%应收账款周转率 37.20 18.95-存货周转率 10.14 7.57-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.62%3.52%-营业收入增长率%42.78%9.87%-净利润增长率%731.42%444.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,000,000 72,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 3,972,586.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,846,872.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 426,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,885.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,252,844.45 所得税影响数 101,367.96 少数股东权益影响额（税后）30,375.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,121,101.44 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十二）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表无影响。12 2、重要会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于钢材特种性能的研究及新能源产业复合材料的研究（控股子公司江苏华谷），开发不同功能特性的具有自主知识产权的特种专业新型材料，并不断开发新兴产业领域新产品，以满足新兴产业市场的需求。公司拥有独立的研发、生产、销售和服务体系。在研发上，以钢材功能性应用研发为突破口，满足应用领域对于产品特殊性能的需求，公司控股子公司江苏华谷积极引进和开发新兴产业领域高端产品铝塑复合膜，并进行消化吸收再创新，开发出应用领域系列化产品，满足锂电池软包材料市场的国产化需求。在生产上，公司与各主要供应商保持着长期稳定的合作关系，有效控制采购成本并确保原材料的充足供应；在销售上，公司主要产品分为标准型产品和非标准型产品，冷轧取向硅钢和铝塑复合膜为标准型产品，以产定销；连续热镀铝锌合金钢带系根据客户对产品的材质、厚度等规格不同提供定制化产品，以订单安排生产，产品销售分别由不同的销售团队完成。公司具有较强的产品研发能力和生产管理能力。通过引进行业内的专家和与国内高校产学研合作，进行技术创新，开发适应市场需求的升级换代产品。采用差异化的价格、定制化的产品销售策略，为客户提供高性价比产品是公司的核心竞争力。公司通过不断的科研投入、工艺改造和差异化的经营策略，以提高产品的性能和质量保证市场的竞争力。报告期内公司控股子公司江苏华谷生产的铝塑膜从电子消费类逐步向动力储能类应用领域发展，产品性能及稳定性得到客户认可，业务结构更加完善。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 母公司无锡华精新材股份有限公司于 2019 年 12 月 5 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201932005815，有效期三年。控股子公司江苏华谷新材料有限公司于 2019 年 12 月 5 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201932006622，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 25,756,779.07 6.27%34,715,752.04 8.23%-25.81%应收票据 应收账款 21,578,300.25 5.26%38,553,653.65 9.14%-44.03%应收款项融资 47,083,474.58 11.47%35,791,917.94 8.49%31.55%预付款项 23,648,268.34 5.76%27,728,340.88 6.58%-14.71%其他应收款 257,529.26 0.06%-100.00%存货 107,594,643.53 26.21%106,515,545.18 25.27%1.01%投资性房地产 长期股权投资 其他流动资产 1,001,319.26 0.24%729,718.72 0.17%37.22%长期应收款 4,724,040.46 1.15%100.00%其他权益工具投资 18,873,937.80 4.60%18,324,207.56 4.35%3.00%固定资产 115,017,634.46 28.02%127,913,041.75 30.34%-10.08%在建工程 14,421,626.82 3.51%100.00%使用权资产 2,817,218.13 0.69%100.00%无形资产 23,765,669.72 5.79%24,351,373.28 5.78%-2.41%商誉 长期待摊费用 2,590,667.89 0.63%3,178,100.74 0.75%-18.48%递延所得税资产 1,444,094.84 0.35%180,100.75 0.04%701.83%其他非流动资产 238,250.00 0.06%3,345,972.00 0.79%-92.88%短期借款 56,071,752.77 13.66%74,100,159.72 17.58%-24.33%长期借款 2.37%-100.00%应付账款 35,611,309.12 8.67%19,608,013.03 4.65%81.62%合同负债 19,171,936.20 4.67%47,869,220.06 11.35%-59.95%15 应付职工薪酬 3,371,150.81 0.82%13,156,610.84 3.12%-74.38%应交税金 8,283,853.77 2.02%2,747,372.60 0.65%201.52%其他应付款 511,333.33 0.12%2,500,000.00 0.59%-79.55%一年内到期的非流动负债 744,034.18 0.18%13,079,435.02 3.10%-94.31%其他流动负债 2,490,149.85 0.61%6,222,998.61 1.48%-59.98%租赁负债 2,152,783.04 0.52%100.00%长期应付款 6,659,424.80 1.58%-100.00%递延收益 4,581,735.95 1.12%5,773,222.63 1.37%-20.64%递延所得税负债 1,167,740.67 0.28%1,632,437.24 0.39%-28.47%资本公积 104,173,032.57 25.37%103,797,155.04 24.62%0.36%其他综合收益 10,293,854.74 2.51%9,279,427.93 2.20%10.93%盈余公积 15,448,840.73 3.76%10,376,350.28 2.46%48.89%未分配利润 62,763,521.84 15.29%10,182,315.27 2.42%516.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）应收账款：本报告期比上年同期变动了-16,975,353.40 元，变动比率为-44.03%，主要原因是取向硅钢升级为 Hi-B 钢后，产品市场供不应求，再加上公司对业务加强考核后，业务结算及时，应收账款较同期有明显减少。2）应收款项融资：本报告期比上年同期变动了 11,291,556.64 元，变动比率为 31.55%，主要原因是取向硅钢销售收入较同期增加了 144,304,741.01 元，增幅达到 52.61%，取向硅钢销售规模增长，多数货款为银行承兑汇票，因此，应收款项融资额变动较大。3）其他应收款：本报告期比上年同期变动了-257,529.26 元，变动比率为-100%，主要原因是去年同期其他应收款余额为江苏华谷应代扣代缴个人所得税、个人承担社保、公积金，本期已代扣代缴。4）其他流动资产：本报告期比上年同期变动了 271,600.54 元，变动比率为 37.22%，主要原因是本期待抵扣增值税进项税额较同期增加了 271,600.54 元。5）长期应收款：本报告期比上年同期变动了 4,724,040.46 元，变动比率为 100%，主要原因是本期增加了无锡思瑞齐贸易有限公司应收款 4,724,040.46 元。6）在建工程：本报告期比上年同期变动了 14,421,626.82 元，变动比率为 100.00%，主要原因是本期硅钢 HIB 生产线技改投入 2,321,265.30 元，锌铝镁稀土合金高性耐蚀钢生产线投入 12,100,361.52 元。7）使用权资产：本报告期比上年同期变动了 2,817,218.13 元，变动比率为 100.00%，主要原因是根据新收入准则将超过一年租赁期间的厂房计算所致，江苏华谷租赁厂房确认使用权资产 2,817,218.13 元。8）递延所得税资产：本报告期比上年同期变动了 1,263,994.09 元，变动比率为 701.83%，主要原因是公司以前年度持续亏损，管理层判断未来无法产生足够应纳税所得额，未计提递延所得税资产。本期公司盈利且预计未来能够产生足够的应纳税所得额，故本期进行确认，导致递延所得税资产增加。9）其他非流动资产：本报告期比上年同期变动了-3,107,722.00 元，变动比率为-92.88%，主要原因是本期设备陆续到货开票转固定资产，预付工程设备款减少。10）应付票据：本报告期比上年同期变动了 10,000,000.00 元，变动比率为-100.00%，主要原因是本期收款及时，应收票据和银行存款足以支付应付账款，无需使用应付票据支付。11）应付账款：本报告期比上年同期变动了 16,003,296.09 元，变动比率为 81.62%，主要原因是本期收入增加采购增加导致应付账款增加。12）合同负债：本报告期比上年同期变动了-28,697,283.86 元，变动比率为-59.95%，主要原因是华精合金已完成合同规定的交付商品或提供劳务的履约义务，合同负债转至收入所致。13）应付职工薪酬：本报告期比上年同期变动了-9,785,460.03 元，变动比率为-74.38%，主要原因是2021 年工资于 2021 年 12 月发放，去年同期计提未在 12 月发放。16 14）应交税费：本报告期比上年同期变动了 5,536,481.17 元，变动比率为 201.52%，主要原因是本期收入增加导致增值税及其流转税、所得税增加所致。15）其他应付款：本报告期比上年同期变动了-1,988,666.67 元，变动比率为-79.55%，主要原因是江苏华谷归还无锡华精投资发展有限公司借款 250 万元。16）一年内到期的非流动负债：本报告期比上年同期变动了-12,335,400.84 元，变动比率为-94.31%，主要原因是华精合金归还中信银行一年内到期的非流动负债 9,834,092.13 元。17）其他流动负债：本报告期比上年同期变动了-3,732,848.76 元，变动比率为-59.98%，主要原因是预收账款待转销项税，新金融工具准则待转销项税随着合同负债减少所致。18)租赁负债：本报告期比上年同期变动了 2,152,783.04 元，变动比率为 100.00%，主要原因是系根据新租赁准则将超过一年租赁期间的厂房计算所致。19）盈余公积：本报告期比上年同期变动了 5,072,490.45 元，变动比率为 48.89%，主要原因是本期按照净利润的 10%正常计提所致。20）未分配利润：本报告期比上年同期变动了 52,581,206.57 元，变动比率为 516.40%，主要原因是本期净利润大幅度增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,182,368,997.75-828,130,996.05-42.78%营业成本 1,085,227,216.56 91.78%771,381,942.13 93.15%40.69%毛利率 8.22%-6.85%-销售费用 6,890,772.83 0.58%4,440,949.00 0.54%55.16%管理费用 10,989,009.04 0.93%17,543,509.43 2.12%-37.36%研发费用 14,980,806.27 1.27%16,063,879.93 1.94%-6.74%财务费用 3,696,167.61 0.31%6,692,521.57 0.81%-44.77%信用减值损失-1,744,761.85-0.15%1,277,194.09 0.15%-236.61%资产减值损失 1,269,193.02 0.11%-3,801,178.06-0.46%-133.39%其他收益 2,846,872.57 0.24%3,112,136.78 0.38%-8.52%投资收益 426,500.00 0.04%255,900.00 0.03%66.67%公允价值变动收益-资产处置收益 3,972,586.63 0.34%20,095.68 0.00%19,668.36%汇兑收益-营业利润 64,110,127.85 5.42%10,310,630.23 1.25%521.79%营业外收入 6,885.25 0.00%423,275.62 0.05%-98.37%营业外支出 228,807.24 0.02%954,515.11 0.12%-76.03%净利润 60,147,039.44 5.09%7,234,214.03 0.87%731.42%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入：本报告期比上年同期变动了 354,238,001.70 元，变动比率为 42.78%，主要原因是母公司取向硅钢研发成功，2021 年销售市场打开，销售单价和销售数量均有所增长 2020 年销售 3.02 万吨，销售收入 27,431.15 万元，2021 年销售 3.82 万吨，销售收入 41,861.62 万元；子公司华精合金的镀锌钢带 2020 年销售 12.46 万吨，销售收入 50,766.14 万元，2021 年销售 12.85 万吨，销售收入 71,183.13 万元。2）营业成本：本报告期比上年同期变动了 313,845,274.43 元，变动比率为 40.69%，主要原因是收入增加 42.78%，导致成本同比增加 40.69%。3）销售费用：本报告期比上年同期变动了 2,449,823.83 元，变动比率为 55.16%，主要原因是收入增加导致职工薪酬与业务招待费增加所致。4）管理费用：本报告期比上年同期变动了-6,554,500.39 元，变动比率为-37.36%，主要原因是 2020年度江苏华谷购入日本的技术增加 848.19 万元所致，2021 年度未发生。5）财务费用：本报告期比上年同期变动了-2,996,353.96 元，变动比率为-44.77%，主要原因是 2021年度归还短期借款，减少了利息费用的支出。6）投资收益：本报告期比上年同期变动了 170,600.00 元，变动比率为 66.67%，主要原因是投资的参股公司本期分红增加所致。7）信用减值损失：本报告期比上年同期变动了-3,021,955.94 元，变动比率为-236.61%，主要原因是华精新材取向硅钢产品走俏，结算及时应收账款减少，导致信用减值损失减少。8）资产减值损失：本报告期比上年同期变动了 5,070,371.08 元，变动比率为-133.39%，主要原因是上期华精合金存货计提减值准备所致，本期对外销售存货冲回资产减值损失。9）资产处置收益：本报告期比上年同期变动了 3,952,490.95 元，变动比率为 19,668.36%，主要原因是本期取得固定资产处置利得 3,972,586.63 元。10）营业利润：本报告期比上年同期变动了 53,799,497.62 元，变动比率为 521.79%，主要原因是本期毛利率比上年同期增加了 1.37 个百分点，导致营业利润增加。11）营业外收入：本报告期比上年同期变动了-416,390.37 元，变动比率为-98.37%，主要原因是华精新材上期收到质量赔款 384,982.91 元。12）营业外支出：本报告期比上年同期变动了-725,707.87 元，变动比率为-76.03%，主要原因是上期华精新材核销长账龄款 77.41 万元所致。13）净利润：本报告期比上年同期变动了 52,912,825.41 元，变动比率为 731.42%，主要原因是营业利润比上年同期增加了 53,799,497.62 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,154,200,005.20 812,256,362.21 42.10%其他业务收入 28,168,992.55 15,874,633.84 77.45%主营业务成本 1,062,576,419.42 769,487,844.01 38.09%其他业务成本 22,650,797.14 1,894,098.12 1,095.86%18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%热镀铝锌合金钢带 711,831,267.70 688,606,548.28 3.26%40.22%41.42%-0.83%冷轧取向硅钢 418,616,229.32 351,170,737.45 16.11%52.61%37.33%9.33%铝塑膜 23,752,508.18 22,799,133.69 4.01%-21.57%-15.12%-7.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 无锡市中兴铁芯有限公司 89,953,163.17 7.61%否 2 江阴市华士金属材料制品有限公司 86,909,689.14 7.35%否 3 江苏威尔五金股份有限公司 73,474,539.76 6.21%否 4 江苏华辰变压器股份有限公司 59,417,240.50 5.03%否 5 江苏源通电气有限瓮 37,868,221.05 3.20%否 合计合计 347,622,853.62 29.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江西省锐创工贸有限公司 218,345,012.07 20.31%否 2 无锡鑫依平金属制品有限公司 94,973,973.52 8.84%否 3 无锡思瑞齐贸易有限公司 84,978,790.58 7.91%否 4 上海钢银电子商务股份有限公司 77,789,925.55 7.24%否 5 无锡市鑫沛恒金属制品有限公司 72,187,973.10 6.72%否 合计合计 548,275,674.82 51.01%-19 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 38,002,110.37 43,956,347.31-13.55%投资活动产生的现金流量净额-14,791,417.83-2,856,068.36-417.89%筹资活动产生的现金流量净额-22,169,665.51-27,907,272.84 205.60%现金流量分析现金流量分析：1）投资活动产生的现金流量净额较去年下降了 417.89%，主要系华精新材 2021 年硅钢生产线技改和华精合金高性能耐蚀钢生产线支付采购款导致购建固定资产支付的现金增加，导致投资活动现金净流量大幅度减少。2）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期上升了 205.60%，主要是上期归还借款较本期归还借款多导致筹资活动现金净流量支出减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 无锡华精合金新材料科技有限公司 控股子公司 锌铝镁合金高性能耐蚀钢板带及铝锌合金板带 10,780,000.00 108,297,463.82 59,213,626.74 734,186,706.06 14,024,158.15 无锡恒龙威商贸有限公司 控股子公司 金属材料的销售 10,000,000.00 8,077,074.90 8,077,074.90 0-830.97 无锡华精电磁科技有限公司 控股子公司 硅钢制品研发 7,250,000.00 7,250,402.10 7,250,000.00 18,785,410.56 0 江苏华谷新材料有限公司 控股子公司 铝塑膜 58,580,000.00 33,314,551.24 21,946,704.07 23,790,375.44-4,788,120.75 无锡华特钢带有限公司 参股公司 优质钢型材 49,800,000.00 26,623,111.45 22,070,2