872896_2021_新威环境_2021年年度报告_2022-03-29.pdf

四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 1 2021 新威环境 NEEQ：872896 四川新威环境服务股份有限公司 Sichuan Xinwei Environmental Services Co.,LTD.年度报告 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .150150 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马恒顺、主管会计工作负责人孙丹及会计机构负责人（会计主管人员）孙丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 公司所处的是环境、物业服务行业，由于环境、物业服务的行业进入门槛低，随着竞争对手的逐渐增多，公司不得不逐渐压低利润。如果公司不能在竞争中实现服务质量、服务规模、品牌效应等的快速提升，提高市场地位，则会给公司未来的盈利能力和发展潜力带来不利影响。公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收账款回收风险 截至报告期末，公司应收账款账面净额为 1,822.97 万元，四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 4 占当期期末流动资产的比例为 21.54%。由于应收账款占用了公司较多的资金，若不及时收回可能影响公司现金流量、资金成本和资金使用效率。劳务成本上涨风险 随着社会平均劳务成本不断上涨，公司员工平均劳务成本也将上涨。劳务成本的上升对公司经营成本造成一定压力。虽然公司积极采取提升人力资源管理水平，提高员工工作效率等方式提升控制公司人工成本，但是劳务成本的上涨仍可能对公司的盈利能力造成负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、新威环境 指 四川新威环境服务股份有限公司 大新威 指 四川大新威投资有限公司 五九团诚 指 成都五九团诚贸易中心（有限合伙）实际控制人 指 任冬平 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华英证券 指 华英证券有限责任公司 会计师、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 本报告 指 四川新威环境服务股份有限公司年度报告 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 四川新威环境服务股份有限公司章程 股东会 指 四川新威环境服务股份有限公司股东大会 董事会 指 四川新威环境服务股份有限公司董事会 监事会 指 四川新威环境服务股份有限公司监事会 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川新威环境服务股份有限公司 Sichuan Xinwei Environmental Services Co.,LTD.证券简称 新威环境 证券代码 872896 法定代表人 马恒顺 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郝俊丽 联系地址 四川省成都市高新区交子大道 88 号 AFC 中航国际广场 B 座1301 电话 028-86131979 传真 028-86131979 电子邮箱 公司网址 办公地址 四川省成都市高新区交子大道 88 号 AFC 中航国际广场 B 座1301 邮政编码 610000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 3 日 挂牌时间 2018 年 7 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）居民服务、修理和其他服务业（O）-其他服务业（O81）-清洁服务（O811）-其他清洁服务（O8119）主要产品与服务项目 物业管理；智能设备开发设计及运用；人工智能设备租赁及服务；人工智能设备销售；市政设施管理；城乡市容管理；城市公园管理；机械设备经营租赁；物业清洁、环境卫生管理、工业机械清洁；装饰材料、各类石材、建材表面的清洁、维护和保养；绿化管理；水箱清洗、厨房设备清洗；老鼠等虫害的防治；环境保护监测；再生资源回收；污水处理；土壤污染治理与修复服务；垃圾处置服务；城市生活垃圾清运服务；城市生四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 6 活垃圾分类、处理、利用；垃圾设备研究、销售；环保技术、节能减排技术、雾霾治理技术、污水处理技术的研发；环境综合治理；企业管理服务；酒店管理；停车场管理；大米、水果、蔬菜、禽畜生肉、水产品的购销；餐饮服务；自有房屋租赁；房地经纪（房地产中介服务）；会务服务；礼仪的策划与咨询。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,010,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（任冬平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（任冬平），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510104720340687J 否 注册地址 四川省成都市锦江区水杉街 201号 1 栋 1 单元 1 层 23 号 是 注册资本 35,010,000 元 是 2021 年 3 月，公司定向发行股票 436 万股，导致公司注册资本由 2464 万元，增加到 2900 万元；2021 年 8 月，公司实施权益分派后增加股本 601 万股，其中以公司资本公积转增股 568 万股，以未分配利润送红股 33 万股；导致注册资本由 2900 万元增加到 3501 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华英证券 主办券商办公地址 无锡市滨湖区金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 03、04及 05 部分 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 包梅庭 王朝江 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 7 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 152,205,736.81 136,543,604.71 11.47%毛利率%19.23%19.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,641,159.44 21,224,922.04 6.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,038,669.04 20,426,575.14-21.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.18%47.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.34%45.59%-基本每股收益 0.67 0.69-2.90%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 100,329,656.33 83,959,620.70 19.50%负债总计 24,667,659.07 41,067,481.54-39.93%归属于挂牌公司股东的净资产 75,560,731.62 42,892,139.16 76.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 1.74 23.98%资产负债率%（母公司）30.62%48.57%-资产负债率%（合并）24.59%48.33%-流动比率 3.54 1.69-利息保障倍数 163.59 107.14-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,305,623.14 17,636,871.67 3.79%应收账款周转率 9.14 7.92-存货周转率 1,038.20 892.05-四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.50%38.17%-营业收入增长率%11.47%30.06%-净利润增长率%6.67%88.64%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,010,000 24,640,000 42.09%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,526,922.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 294,549.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,466.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,048,950.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,769,054.69 所得税影响数 1,166,564.29 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,602,490.40 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的商业模式主要通过为客户提供物业环境及市政公建环境的清洁服务方案设计、物业综合服务实施方案以及提供专业的保洁、绿化、管护、维修等服务，收取服务费，支付相关的成本费用，最终实现盈利。（一）采购模式 公司采购以环境服务和物业服务用品为主。采购用品分为 4 类，A 类为关键物资、B 类为重要物资、C 类为一般物资和特殊物资、D 类为严重影响职业健康、安全等的物资。公司按采供用品分类级别，建立供应商库，并定期对其进行评估；新增供应商采用现场调查、收集工商信息、生产许可证、产品检验报告等方式进行筛选评估，并不断完善供应商评估体系。采供部汇总各部门采购计划，在供应商名单内至少选取 3 家，对其货物品质、价格、付款方式、供货时效等进行比选确定最优供货方，收货时按合同条款或样品比对验货。（二）销售模式 公司服务客户主要是政府机关、央属企业、国有企业、外资企业及上市公司等单位，大型项目主要以公开招投标的方式获取，中小型项目以客户主动采购为主,长期合作客户以竞争性谈判为主。公司根据客户不同需求组建专业性服务团队，制定标准化工作流程，经常性组织线上线下业务培训提升业务技能和强化服务意识，不断提升客户满意度；多年的精心耕耘，公司与半数以上的客户建立了长期友好的合作关系。（三）盈利模式 公司坚持为客户提供多层面的优质环境保障服务，最大化满足客户需求，进一步挖掘业务链市场的潜在利润空间；不断培养全员的经营意识，让更多的员工参与经营活动，鼓励项目、区域在确保公司利益的前提下逐步实行自主经营；以共赢、共创、共享的理念加强员工、上下游供应商与客户的合作发展，构建起新威大物业产业链体系；以此确保公司营收规模、经营成果实现长期持续稳步增长。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司按照年度经营计划开展各项工作，主要内容：持续巩固环境卫生服务产品，逐步开拓城市运营综合服务项目，立足成都区域的主战场，规划布局全国重点城市，以共赢、共创、共享的理念加强上下游供应商与客户的合作发展，逐步构建起新威大物业产业链体系。报告期，公司营业收入为 152,205,736.81 元，较上年同期增长 11.47%；净利润为 22,642,425.08元，较上年同期增长 6.68%；归属公司股东净利润为 22,641,159.44 元，较上年同期增长 6.67%；归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,038,669.04 元，较上年同期增长-21.48%。截至本报告期末，公司总资产为 100,329,656.33 元，较期初增长 20.85%；净资产为 75,661,997.26 元，较期初增长 76.40%；归属于公司股东的净资产为 75,560,731.62 元，较期初增长 76.16%。报告期内，公司业务结构科学合理，以轻资产运营、稳现金流支撑的物业环境、市政清洁等服务的主营业务未发生变化，公司立足公共环境卫生服务事业，长期参与政府主导下的环卫市场化进程不变，并在当前国家不断深化改革的政策环境利好的助推下持续保持稳步增长。(二二)行业情况行业情况 公司是一家专业从事综合物业清洁服务的企业。按照证监会发布的上市公司行业分类指引(2012 年修订)及国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会 2017 年发布的国民经济行业分类(GB/T4754-2017)的分类标准，公司所处的行业属于居民服务、修理和其他服务业（O）中的清洁服务（O811）其他清洁服务（O8119）。清洁服务是指通过专业清洁人员使用清洁设备、工具、用品和药剂，对建筑物地面、墙面、家具、装饰等公共部位进行清扫服务：对门窗、玻璃、灶具、洁具、家具等进行针对性的处理，以达到环境四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 13 清洁、杀菌防腐、物品保养的目的。我国清洁服务起步较晚，随着我国经济和社会的快速发展、人民生活水平的不断提高而产生的一个朝阳产业。清洁服务的产生，满足了社会大环境和家庭小环境两方面从物质到精神方面的需求。据中清委统计，全国共有 21 万余家专业从事清洁清洗企业，从业人员数超过近 2000 万人，服务的范围涵盖家庭、楼宇、社区保洁服务、市容清洁、建筑物外墙清洗、粉刷以及工业清洁清洗等类别，拥有15 种专业服务项目，涉及生产和城镇生活的方方面面。目前，我国清洁清洗行业的企业，中小民营企业占比超过 95%，从业人员 90%以上是农民工，已跻身我国十大服务行业的前列。随着社会进步和经济发展，物业清洁行业将会面临越来越多的机会和挑战，行业面临前景如下：经济全球化。越来越多的国际清洁行业巨头企业进入中国，打开中国市场，开展全系列的服务。这是一个国内标准与国际标准对标的过程，这一过程将促使行业逐步走向规范化和标准化。产业结构调整。近几年，中国产业政策和产业结构调整的方向有利于中高端制造业与第三产业发展，为清洁行业中的中高端产品、服务等类别提供了非常有利的发展环境。消费模式转型。在经历了农业文明和工业文明之后，现代的消费模式已经开启。现代社会进入可持续性消费阶段，更加强调生态保护、循环利用与适度消费的理念。符合这些理念的企业将乘势而上，获得更加广阔的发展空间。城镇化率及政府服务社会化购买不断提高。伴随城市的扩大，城市生活、生产空间不断增加，酒店、餐饮、写字楼、医疗、交通、公共设施以及工业产业等行业的市场规模和清洁需求随之增长，为物业清洁行业的发展提供了更广阔的刚需市场。中产阶层兴起。中产阶级意味着更强大的购买力。人们日益增长的消费需求将会为行业发展带来强大拉力，对生活品质和产品质量的更高要求。中国物业清洁行业整体处于较低级的发展阶段，普遍呈现作业不规范、粗放管理、零散经营、机械化率较低、清洁工人素质较低、劳动安全保障较差等问题。在市场化的时代，社会需求倒逼行业转型。传统清洁模式与时代发展严重脱节，亟需一场颠覆性的变革。另外，中产阶层还意味着更明确的社会责任意识，他们希望服务企业拥有更高、更好的环保理念。这将刺激清洁市场向信息化管理、精细化作业的方向转变，催生一套可持续发展的技术商业模式。清华大学媒介调查实验室（清研智库）2016 年 12 月发布清洁行业发展趋势研究报告指出，过去5 年，商业清洁行业总体保持高速增长。得益于多项利好政策，这一趋势还将延续，并且未来五年的复合增长率有望进一步提高至 9.6%，预计 2021 年中国商业清洁市场规模将达到 488.2 亿元。公司主要从事综合物业的清洁服务，同时拓展综合物业和市政环卫，其业务占比分别为 70：16：四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 14 14。目前在服务项目 110 余个，有政府类、集团类、商写类、公建类、厂区类、医院类、交通枢纽等多行业并进；主要客户包括三峡电力、国网电业、华为、腾讯、轨道交通、机场、学校、医院以及各级政府等企事业单位；公司业务已逐步由四川向重庆、昆明、宜昌、广州、上海、浙江等地辐射。公司自 2018 年挂牌以来至 2021 年营收规模实现 11.88%的年复合增长率。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,642,950.26 45.49%33,334,875.83 39.70%36.92%应收票据 应收账款 18,229,699.82 18.17%15,066,563.57 17.95%20.99%存货 117,003.87 0.12%119,829.07 0.14%-2.36%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,996,396.81 13.95%14,827,380.73 17.66%-5.60%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 4,000,000.00 3.99%4,000,000.00 4.76%0.00%长期借款 合同资产 16,964,624.18 16.91%15,055,153.83 17.93%12.68%预付款项 259,371.46 0.26%162,759.74 0.19%59.36%其他应收款 3,413,826.87 3.40%3,969,902.76 4.73%-14.01%使用权资产 1,364,794.78 1.36%1,129,924.50 1.35%20.79%递延所得税资产 340,988.28 0.34%293,230.67 0.35%16.29%应付账款 2,823,379.98 2.81%5,482,639.03 6.53%-48.50%合同负债 74,245.28 0.07%-0%应付职工薪酬 7,892,029.75 7.87%9,088,046.26 10.82%-13.16%应交税费 5,396,500.05 5.38%5,121,146.61 6.10%5.38%其他应付款 3,272,726.47 3.26%16,433,253.25 19.57%-80.08%一年内到期的非流动负债 461,379.65 0.46%319,906.19 0.38%44.22%租赁负债 742,943.17 0.74%622,490.20 0.74%19.35%四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末余额 45,642,950.26 元，比上期期末增加 12,308,074.43 元，同比增长 36.92%，主要原因是报告期内公司进行了股票定向发行，收到货币资金 1,002.80 万元。应收账款期末余额 18,229,699.82 元，比上期期末增加 3,163,136.25 元，增幅 20.99%，主要原因是公司 2021 年下半年收入增长较快，相关账款暂未回收。应付账款期末余额 2,823,379.98 元，比上期期末减少 2,659,259.05 元，减幅 48.50%，主要原因是年末已按时支付供应商款项。其他应付款期末余额 3,272,726.47 元，比上期期末减少 13,160,526.78 元，减幅 80.08%，主要原因是报告期内已归还大新威借款 1,000 万及支付股东购房款 300 万所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 152,205,736.81-136,543,604.71-11.47%营业成本 122,940,040.38 80.77%109,925,380.50 80.51%11.84%毛利率 19.23%-19.49%-销售费用 1,440,514.29 0.95%0 管理费用 8,573,488.39 5.63%9,127,483.10 6.68%-6.07%研发费用 0 0%12,740.00 0.01%-100.00%财务费用-85,287.44-23,759.24-258.97%信用减值损失-195,655.56-113,834.29 0.08%271.88%资产减值损失-102,182.66-792,376.51-87.10%其他收益 8,723,271.50 5.73%9,067,483.34 6.64%-3.80%投资收益 294,549.05 0.19%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%186.88 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 26,919,468.63 17.69%25,023,546.49 18.33%7.58%营业外收入 0 0%0 0%0%营业外支出 3,466.42 0.00%90,740.00 0.07%-96.18%四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 16 净利润 22,642,425.08 14.88%21,224,922.04 15.54%6.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期为 152,205,736.81 元，比上期增长 15,662,132.10 元，增幅11.47%，主要原因是本期承接新项目所致。财务费用本期为-85,287.44 元，比上期增长 61,528.2 元，增幅258.97%，主要原因是本期银行短期借款利率降低到 3.9%导致利息费用减少。信用减值损失本期为 195,655.56 元，比上期增长 309,489.85 元，增幅 271.88%，主要原因是公司应收账款规模增长较快，计提相关坏账准备所致。资产减值损失本期为 102,182.66 元，比上期减少 690,193.85 元，减幅 87.10%，主要原因是本期合同资产无大幅增长而计提减值损失所致。营业外支出本期为 3,466.42 元，比上期减少 87,273.58 元，减幅 96.18%，主要原因是：2020 年提前终止库房租赁合同而支付了违约金所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 152,198,311.07 136,530,630.25 11.48%其他业务收入 7,425.74 12,974.46-42.77%主营业务成本 122,940,040.38 109,925,380.50 11.84%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%保洁服务 113,916,193.99 92,503,268.60 18.80%23.99%23.69%0.19%市政环境服务 26,360,893.23 21,876,385.83 17.01%-23.92%-19.45%-4.61%综合物业服务 11,921,223.85 8,560,385.95 28.19%19.16%7.30%7.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 47,207,548.43 31.02%否 2 客户 2 8,133,650.67 5.34%否 3 客户 3 6,925,318.70 4.55%否 4 客户 4 6,165,676.56 4.05%否 5 客户 5 4,886,102.31 3.21%否 合计合计 73,318,296.67 48.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 9,650,720.29 32.60%否 2 供应商 2 8,686,953.99 29.35%否 3 供应商 3 1,771,080.00 5.98%否 4 供应商 4 1,208,269.90 4.08%否 5 供应商 5 1,073,848.91 3.63%否 合计合计 22,390,873.09 75.64%-说明：为保护公司的商业信息，公司客户及供应商信息均按发生金额高低排序列示。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,305,623.14 17,636,871.67 3.79%投资活动产生的现金流量净额-3,002,526.15-3,080,271.98 2.52%筹资活动产生的现金流量净额-485,992.06-1,786,915.56 72.80%现金流量分析现金流量分析：报告期内筹资活动产生的现金流量净额-485,992.06 元，较上期增长 72.80%，主要原因是上期权益分派红利 1,355.20 万元所致。四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 成都新威职业技能培训中心 控股子公司 技能培训 200,000 373,378.66 321,638.81 592,487.73 8,704.13 四川精匠物业服务有限公司 控股子公司 物业管理 10,000,000 10,875,559.27 10,617,339.76 5,355,314.23 617,339.76 四川新威保安服务有限责任公司 控股子公司 保安服务 2,000,000 2,089,105.50 2,025,312.87 648,153.93 25,312.87 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 12,740.00 研发支出占营业收入的比例 0%0.009%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 20 14 公司拥有的发明专利数量 0 0 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 19 研发研发项目项目情况：情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 收入确认收入确认 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”（十九）所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释“（二十三）、营业收入和营业成本”及“十一、母公司财务报表主要项目注释”四、营业收入和营业成本。贵公司的收入主要来源于保洁服务收入、市政环境服务收入、综合物业服务收入。服务收入在提供相关服务后根据履约进度确认为收入。服务收入是贵公司的关键绩效指标之一，涉及对服务基础数据进行处理，可能会导致收入确认金额不准确或计入不正确的会计期间，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序：一、了解和评价与收入确认相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性；二、取得服务项目收入明细表，复核加计是否准确；三、取得服务合同，查看相关条款、合同履约期间，检查服务确认单据、收入结算单据、发票、回款单据等，并与服务项目收入明细表、财务记录进行核对，执行重新测算程序；四、对服务项目抽样，进行现场查验、访谈，了解服务项目运营情况，确认项目的真实性；五、结合服务项目收入发生额、应收账款余额对客户进行抽样函证；五、对服务项目收入执行实质性分析、毛利分析、项目同期比较分析等程序。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 四川新威环境服务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 20 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.65%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大