430541_2021_翼兴节能_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 翼兴节能 NEEQ:430541 大连翼兴节能科技股份有限公司 Dalian Yixing Energy Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年度，大连翼兴保温工程有限公司累计新签订合同总额约 3304 万元，情况如下：1、与上海名华工程建筑有限公司就“津北辰辰（挂）2019-130 号地块项目（锦绣华城 8 地块一期）外墙（含外墙装饰线条）”保温工程项目签订工程分包合同，合同总价 4,490,000 元。2、与辽宁东戴河新区中岳房地产开发有限公司就“东戴河观澜”项目一批次外檐保温涂料工程签订工程合同，合同总价 15,530,258.58 元。3、与辽宁鼎和置业有限公司就“营口西市区滨海街道碧桂园一期示范区保温工程”签订施工合同，合同总价 3,550,634.00 元。4、与大连鼎泰锦城房地产有限公司就“公园上城全期 C 区外墙保温分包工程-标段一”签定合同，合同总价 9,469,828.22 元。以上合同于报告期内均已开工。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8383 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓军、主管会计工作负责人张蕾及会计机构负责人（会计主管人员）张蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东不当控制的风险 截至报告期末，公司股东邓军持有本公司 63.89%的股份，为本公司的控股股东和实际控制人。公司的股份分布较为集中，控股股东和实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。资金不足的风险 公司 2021 年、2020 年度经营活动产生的现金流量净额分别为844,694.59 元和 15,170,806.03 元。但随着公司建筑保温工程施工项目的增加，公司对资金的需求量仍较大。如果公司不能尽快提高获取现金的能力，从相关渠道融得资金，预计未来仍会存有风险。应收账款余额较大的风险 由于公司所处行业特点，应收账款客户大多是公司提供保温工5 程服务的地产类客户，这些项目的收款周期要长于保温产品销售的收款周期。由于房地产行业景气程度的不确定性，有可能导致地产类客户的违约风险。如果公司主要客户的财务经营状况发生恶化或公司收款措施不力，应收账款不能收回，将对公司资产质量以及财务状况产生较大不利影响，公司将会面临一定的呆、坏账风险。存货余额较大的风险 截至 2021 年、2020 年度公司存货余额分别为 5,917,253.64 元和3,745,579.45 元，分别占公司占总资产的 8.14%和 4.62%。2021年大部份建筑保温施工项目，已安装完毕，只有一少部分项目施工现场留有存货。因此，报告期末有存货余额较大的风险有所改善。存货是公司的重要资产，是实现公司可持续发展的重要组成部分；占用公司的营运资金，对于公司的生产经营存在阶段性影响。税收政策变化引致的风险 根据财税【2008】156 号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知，以往公司的主要产品钢丝网架聚苯乙烯夹芯板和聚氨酯硬泡复合板，享受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。报告期内，由于产品的更新换代，钢丝网架聚苯乙烯夹芯板已经停止生产，在增值税退税优惠范围内的产品只有聚氨酯硬泡复合板。未来，如果公司产品结构发生变化，会对公司利润水平产生影响。客户集中度较高的风险 2021 年、2020 年度公司前五大客户的销售额占当期营业收入的比例分别为 68.24%和 75.23%。虽然公司在报告期内对单个客户的销售额占当期营业收入的比例均未超过 50%，不存在对单一客户的严重依赖，但如果公司不能与业务量较大的客户保持良好的业务关系或者不能开拓新的客户，公司的业务发展将受到影响。宏观经济政策调控的风险 公司的主要客户多为房地产企业和建筑企业，房地产市场受国家宏观调控政策的影响，会波及外墙保温行业，从而对公司的经营状况产生影响的可能性依然存在。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 6 释义释义项目项目 释义释义 翼兴节能、公司、母公司、本公司、股份公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 子公司、翼兴工程 指 大连翼兴建筑工程技术有限公司 分公司、金州分公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司金州分公司 有限公司、翼兴有限 指 大连翼兴节能科技有限公司 翼兴工贸 指 大连翼兴工贸有限公司 翼兴信息 指 大连翼兴信息技术有限公司 本报告 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 2020 年年度报告 股东大会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 大连翼兴节能科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家经贸委 指 中华人民共和国国家经济贸易委员会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 聚合物砂浆类 指 聚合物砂浆是建筑砂浆和有机聚合物预拌而成的复合型砂浆,从而使砂浆性能得到很大改善。如：外墙保温胶粘剂、抹面砂浆、瓷砖粘结剂、瓷砖勾缝剂、弹性腻子、抗裂腻子等产品，统归为聚合物砂浆类。岩棉板 指 岩棉板是以玄武岩为主要原料,经高温熔化、纤维化处理、产品后加工等一系列工艺过程而制得的一种无机纤维板。加强型岩棉板是指在岩棉板的正反面覆盖耐碱网格布，并且用防火缝纫线缝制成的网状结构来加强的一种岩棉板。聚氨酯硬泡复合板 指 以聚氨酯为保温材料，具有单面或双面面层的预制保温板材。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连翼兴节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Yixing Energy Technology Co.,Ltd.证券简称 翼兴节能 证券代码 430541 法定代表人 邓军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张蕾 联系地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 电话 0411-83773799 传真 0411-83774040 电子邮箱 ZL 公司网址 办公地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 邮政编码 116085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 29 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E49 建筑安装业-E499 其他建筑安装业-E4990其他建筑安装业 主要业务 聚氨酯硬泡复合板、聚氨酯组合料、界面增强型岩棉板、聚合物砂浆类、建筑节能保温工程施工服务 主要产品与服务项目 聚氨酯硬泡复合板、聚氨酯组合料、界面增强型岩棉板、聚合物砂浆类、建筑节能保温工程施工服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,400,000 优先股总股本（股）-做市商数量-8 控股股东 控股股东为（邓军）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邓军），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200756076101Q 否 注册地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层2 号 否 注册资本 33,400,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李唯哲 文继光 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,132,768.31 70,600,906.75-28.99%毛利率%7.68%16.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,382,313.66 3,193,924.83-612.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -18,483,569.44 3,009,349.08-714.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-65.12%10.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-73.47%9.54%-基本每股收益-0.49 0.10 0.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 72,678,297.94 81,127,906.98-10.42%负债总计 55,751,519.94 47,740,540.14 16.78%归属于挂牌公司股东的净资产 16,963,957.81 33,346,271.47-49.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.51 1.00-49.00%资产负债率%（母公司）40.49%35.79%-资产负债率%（合并）76.71%58.85%-流动比率 0.98 1.46-利息保障倍数-13.90 2.58-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,541,208.90 13,809,990.02 -176.33%应收账款周转率 3.94 4.11-存货周转率 9.58 11.22-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.42%42.66%-营业收入增长率%-28.99%75.74%-净利润增长率%-611.78%381.90%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,400,000 33,400,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）233,181.06 债务重组损益 1,631,079.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 257,590.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,121,851.47 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）20,595.69 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,101,255.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照预计负债评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.75%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 684,996.00 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 684,996.00 12 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 说明：办公室租赁期限为 2021 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 684,996.00 273,998.40 租赁负债 560,408.30 224,163.32 一年到期的非流动负债 124,587.70 49,835.08 （2）执行关于调整适用范围的通知 财政部于2020年6月19日发布了 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会 202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了 关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。13 （3）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期重要会计估计未发生变更。首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 684,996.00 684,996.00 684,996.00 租赁负债 560,408.30 560,408.30 560,408.30 一年到期的非流动负债 124,587.70 124,587.70 124,587.70 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 273,998.40 273,998.40 273,998.40 租赁负债 224,163.32 224,163.32 224,163.32 一年到期的非流动负债 49,835.08 49,835.08 49,835.08 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家长期致力于新型建筑节能保温材料研发、生产、销售及建筑节能保温工程施工一体化的高新技术企业。公司所属行业为建筑节能保温行业。报告期内，经营业务主要分为传统业务和新兴业务两大块。1 1、传统业务、传统业务，是致力于新型建筑节能保温材料研发、生产、销售及建筑节能保温施工及技术服务。商业模式是根据市场情况和客户需求，主要通过“产品+工程”的方式，由母公司、子公司、分公司分工协作（目前公司非核心产品实行委外加工），以直销的方式，凭借自主研发的核心技术，向客户提供差异化的建筑保温材料系统产品和施工服务，获取收入；主营收入主要来源于建筑节能保温材料销售、建筑节能保温施工两部分；主要产品有聚氨酯硬泡复合板、聚氨酯组合料、界面增强型岩棉板、聚合物砂浆类；主要客户多为房地产企业和建筑企业，前五大客户系上市公司或资金实力雄厚的大型集团公司，信誉良好。2 2、新兴业务、新兴业务，是针对楼宇系统工程，建立物联网信息化服务的平台。商业模式是以消防为入口，建立消防远程监控系统，进行实时监控、设备管理及大数据服务；在给客户提供信息技术服务的同时，进而切入到消防设备的维修维保服务；主营收入主要以取得服务费和软件销售为主。报告期内，新兴业务的商业模式不断优化，对于公司的主营业务收入尚不造成较大影响。报告期内，商业模式较上年无重大变化。报告期后至本报告披露日，商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 844,694.59 1.16%15,170,806.03 18.70%-94.43%应收票据 10,702,274.54 14.73%9,844,099.63 12.13%8.72%应收账款 15,996,621.32 22.01%9,426,374.55 11.62%69.70%存货 5,917,253.64 8.14%3,745,579.45 4.62%57.98%投资性房地产 3,871,957.81 5.33%0 0 100%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 540,754.89 0.74%631,333.90 0.78%-14.35%在建工程 0 0 0 0 0%无形资产 122,005.90 0.17%379,693.53 0.47%-67.87%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 19,805,794.69 27.25%8,000,000.00 9.86%147.57%长期借款 0 0%2,250,000.00 2.77%-100%应付票据 0 0%14,566,113.81 17.95%-100%应付账款 26,094,148.30 35.90%20,171,444.59 24.86%29.36%应付职工薪酬 280,524.33 0.39%337,064.79 0.42%-16.77%应交税费 1,195,503.97 1.64%1,103,137.00 1.36%8.37%其他应付款 6,638,239.50 9.13%1,243,288.62 1.53%433.93%一年内到期的非流动负债 884,665.60 1.22%0 0%100%租赁负债 429,902.70 0.59%0 0%100%其他应收款 4,117,375.20 5.67%5,724,657.44 7.06%-28.08%其他流动资产 18,525.37 0.03%14,563.11 0.02%27.21%长期应收款 815,492.88 1.12%1,750,144.71 2.16%-53.40%使用权资产 547,996.8 0.75%0 0%100%递延所得税资产 1,489,629.10 2.05%1,519,123.29 1.87%-1.94%其他非流动资产 11,007,820.00 15.15%10,523,248.00 12.97%4.60%合同资产 13,863,498.37 19.08%21,161,597.02 26.08%-34.49%资产总计 72,678,297.94 -81,127,906.98-10.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1）货币资金变动的主要原因货币资金变动的主要原因：同比下降 94.43%。主要原因是上期期末有申办银行承兑汇票的存款保证金，本期无。16 2 2）应收账款变动的主要原因：应收账款变动的主要原因：同比增加 54.35%。主要原因是报告期受恒大财务危机影响，报告期回款较少。3 3）合同资产合同资产变动的主要原因：变动的主要原因：同比下降 34.49%，主要原因是，报告期按完工进度百分比确认的产值比上期减少。4 4）短期借款短期借款变动的主要原因：变动的主要原因：同比增加 147.57%，主要原因，一是报告期新增平安银行贷款 516 万，二是受恒大财务危机影响，导致商票出现逾期未兑付，还原至短期借款 393 万，上期无。5 5）应付账款变动的主要原因：应付账款变动的主要原因：同比增加 29.36%，主要原因，但本年原材料持续上涨及疫情期间人工价格上涨，另因公司上半年票据结算工程款较多，本期对商业汇票及非 6+9 银行汇票不能终止确认，导致应付账款余额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 50,132,768.31-70,600,906.75-28.99%营业成本 46,284,580.27 92.32%59,116,758.10 83.73%-21.71%毛利率 7.68%-16.27%-销售费用 934,047.28 1.86%843,031.82 1.19%10.80%管理费用 4,756,548.49 9.49%4,342,931.16 6.15%9.52%研发费用 1,361,939.30 2.72%1,488,283.21 2.11%-8.49%财务费用 1,298,178.81 2.59%2,160,050.57 3.06%-39.90%信用减值损失-13,936,511.23 27.80%1,481,675.41 2.10%-841.60%资产减值损失 46,291.63 0.09%-1,014,121.07 1.44%104.56%其他收益 258,767.72 0.52%205,667.90 0.29%25.82%投资收益 1,631,079.64 3.25%0 0%100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-10,518.18-0.01%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-16,686,371.02-33.28%3,036,294.95 4.30%-649.56%营业外收入 265,748.96 0.53%40,950.56 0.06%548.95%营业外支出 6,158.19 0.01%9,861.39 0.01%-37.55%净利润-16,460,588.84-32.83%3,216,359.03 4.56%-411.78%税金及附加 183,472.94 0.37%276,198.00 0.39%-33.57%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1）主营业务收入主营业务收入与主营业务成本与主营业务成本变动的主要原因：变动的主要原因：同比下降 28.99%和 21.71%，主要原因是报告期较上期新增项目少，同时公司预估恒大项目收款困难，故后期恒大项目处于停工状态。2）毛利率变动的主要原因：毛利率变动的主要原因：同比下降 52.80%，主要原因是，上期建筑修缮项目居多且毛利较高，客户以恒大系项目公司较多，但报告期预估恒大项目收款困难，项目处于停工状态，导致报告期整体毛利下降。3）信用减值损失信用减值损失变动变动的主要原因：的主要原因：同比增加 841.60%，主要原因是应收账款和应收票据中恒大系约有 2557 万元，恒大出现财务危机，对恒大项目单独预估坏账，提高其坏账政策，故本期信用减值损失较大。4）营业利润与净利润变动的主要原因：营业利润与净利润变动的主要原因：同比下降 649.56%和 411.78%，主要原因一是毛利率下降，二是本期信用减值损失较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 49,675,425.58 70,600,906.75-29.64%其他业务收入 457,342.73 0 100%主营业务成本 45,991,957.17 59,116,758.10-22.20%其他业务成本 292,623.10 0 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业营业成本成本比上比上年同年同期期 增减增减%毛利毛利率比率比上年上年同期同期增减增减%修缮及施工收入 48,881,998.64 45,568,914.74 6.78%-27.19%-20.51%-53.59%信息集成服务及其他 793,426.94 715,665.53 9.80%-77.11%-59.98%-79.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1 1）修缮及施工收入修缮及施工收入：报告期内，公司预估恒大项目收款困难，主动将恒大相关的项目停工。2 2）信息集成服务及其他信息集成服务及其他：本期期末和上年同期，软件销售收入有所下降。（业务模式上不断优化，在原有信息技术服务的基础上，增加软件销售；报告期内与中国移动、中国电信、有线电视开展业务合适，主推家庭安全产品包服务项目，以增加客户粘性和数量。）18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 上海名华工程建筑有限公司大连分公司 12,745,244.66 23.32%否 2 大连金豪房地产开发有限公司 9,192,847.03 16.83%否 3 大连鼎泰锦城房地产有限公司 8,568,788.66 15.68%否 4 大连恒诚房地产开发有限公司 3,479,075.09 6.37%否 5 辽宁东戴河新区中岳房地产开发有限公司 3,297,867.30 6.04%否 合计合计 37,283,822.74 68.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 大连隽辰建筑装饰工程有限公司 2,736,987.58 11.56%否 2 营口象圆新材料工程技术有限公司 1,953,926.73 8.26%否 3 大连万氏保温塑胶有限公司 1,865,677.03 7.88%否 4 大连润裕新型建材有限公司 1,613,162 6.82%否 5 沈阳彬锋金属装饰材料有限公司 1,401,511.91 5.92%否 合计合计 9,571,265.25 40.44%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,541,208.90 13,809,990.02-176.33%投资活动产生的现金流量净额-179,797.32-6,875,409.56 97.38%筹资活动产生的现金流量净额 5,241,025.54-7,981,387.04 165.67%现金流量分析现金流量分析：1 1）经营活动产生的现金流量净经营活动产生的现金流量净额额：同比下降 176.33.%，主要原因有三方面，一是受恒大财务危机影响，报告期内部份恒大商票出现逾期未兑付，导致经营活动现金流减少；二是原材料持续上涨及疫情期间人工成本上涨影响经营活动流出增加。2 2）投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额：同比增加 97.38%，主要原因是上期支付 2019 年度购置的大连数字湖项目房产尾款，本期无。3 3）筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：同比增加 165.67%，主要原因是本期新增平安银行贷款 516 万。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大连翼兴建筑工程技术有限公司 控股子公司 建筑保温施工及装饰装修 10,000,000 65,121,566.67-15,737,547.28 49,339,341.37-17,783,064.24 大连翼兴信息技术有限公司 控股子公司 信信息系统集成服务，数据处理和存储服务，信息技术咨询服务，计算机网络技术开发，计算机软件开发、技术咨询、技术服务、技术转让；国内一般贸易。物联网技术的开发、技术咨询、技术服务；工业自动化控制系统技术开发、技术服5,000,000 1,156,682.97-371,798.16 793,426.94 -782,751.85 20 务；安全系统监控服务、消防报警系统监控服务。内蒙古翼兴信息技术有限公司 参股公司 云计算装备技术服务;人工智能公共服务平台技术咨询服务;安全咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息技术咨询服务;数据处理和存储支持服务;网络技术服务;网络与信息安全软件开发;国内贸易代理;物联网技术研发;物联网技术服务;物联网设备销售;物联网应用服务;5G 通信技术服务;工业自动控制系统装置销售;安全系统监控服务;安防设备销售;消防技术服务;安全技5,000,000 85,819.77 71,965.66 0-58,766.98 21 术防范系统设计施工服务;人工智能行业应用系统集成服务。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 内蒙古翼兴信息技术有限公司 以翼兴信息技术为支持，搭建智慧安防平台，为客户提供更多更全面的解决文案。开拓区域市场,创造利润空间 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定，核心技术人员队伍稳定；内部治理规范