430570_2021_蓝星科技_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 1 证券代码：430570 证券简称：蓝星科技 主办券商：西部证券 2021 年度报告 蓝星科技 NEEQ:430570 武汉蓝星科技股份有限公司 Wuhan Bluestar Technology Co.,Ltd 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司取得“摩托车液晶仪表操作系统”、“智能云码表操作系统”、“互联导航记录仪操作系统”、“电动车智能互联仪表操作系统（简称 EVOS）”等 35 项软件著作权。2021 年 2 月及 11 月获得“虚拟全液晶多媒体组合仪表结构及装置”、“一种车载仪表故障检测系统及其故障检测方法”等 2 项发明专利授权。申请并受理了一项发明专利。战战略略合合作作协协议议 1、2021 年 4 月 8 日，蓝星科技与深圳同行者签订战略合作协议。双方通过资源互补、技术互补等有效合作方式，充分发挥嵌入式基础软硬件方案、智能语音交互及应用生态方案商与前装核心一级智能供应商各自的优势形成有效的策略联盟。2、2021 年 4 月 15 日，蓝星科技与广州安凯微电子签订战略合作协议：双方本着“协同、合作发展”的战略合作原则，共同策划、宣传，形成强有力对接，不断推进合作深度，实现双边业务的发展提升。双方合作开发国家、省市级国产化项目。3、2021 年 6 月 16 日，蓝星科技与珠海全志科技签订战略合作协议。双方对各自的技术和资源优势进行互补和有效整合，就联合推广汽车电子前沿技术产品达成一致。双方一致同意在车载智能硬件及车联网相关领域建立战略合作关系。同意为保持长期紧密的合作关系，各自视对方为其所在行业的优先合作伙伴。4、2021 年 6 月 28 日，蓝星科技与星宸科技签订战略合作协议。以芯片为载体，整合公司的软件产品集成优势，带动软硬件基础平台加速国产化进程，共同激活国产芯片更大的市场价值。在智慧出行、智能家电家居、工业 HMI 显控、智慧医疗等行业开展嵌入式基础软硬件平台、人机交互方案领域展开合作。5、2021 年 7 月 1 日，蓝星科技与开阳科技签订战略合作协议。双方一致同意在嵌入式基础软硬件平台的人机交互方案领域建立战略合作关系。双结合各自的技术优势，为已有的汽车智能信息化，人机交互等优势领域客户提供更优质的方案与服务，通过更深入的合作，为新的行业领域提供优质的产品方案与服务。2021 年 9 月 17 日湖北省发展和改革委员会等五委厅局发布的鄂发改高技2021298号关于公布 2021 年湖北省企业技术中心名单的通知，武汉蓝星科技股份有限公司入选其中。武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶振跃、主管会计工作负责人胡斌及会计机构负责人（会计主管人员）周惠平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业绩波动风险 公司以自主核心基础软件与嵌入式芯片进行适配性开发，利用软件的优势，弥补国产芯片在性能指标的不足，提升产品的用户体验与性价比。将芯片作为软件的载体，为下游客户提供软、硬件基础平台的国产化服务。公司处于产业链上游，目前的客户均为方案商、产品制造商，并不面向最终用户，故客户的产品开发与营销可能存在不稳定的因素，进而带来公司的业绩波动风险。应对措施：依托公司在基础软件多年持续的投入与技术积累，目前已与 6 家人工智能芯片原厂形成战略合作伙伴关系，通过投资重庆思骑，在两轮骑行市场实现产业化布局与运营收获的效果，让众多芯片原厂重新认知了公司的核心技术与价值，共武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 5 同挖掘包含但不限于智能家电家居、工业 HMI 等全新行业领域。2、业务转型风险 公司多年来的主营业务均集中在汽车电子领域，近年来汽车市场下滑较大；在本年度中受疫情影响及国际贸易环境因素的影响，汽车行业出现芯片荒的影响较大，因此销售规模与盈利能力受到一定程度的影响。应对措施：公司在近两个年度里依托自身掌握的基础软件核心技术，一直专注于业务模式的转型，分别在 2019 年、2020 年投资了蓝星通用（现更名为蓝星新能源）与重庆思骑两个全资子公司，在新能源汽车与两轮骑行两个行业领域实现软件技术的产业化落地。其中重庆思骑所面向的摩托车市场是一个具备足够市场规模，产业信息化、智能化升级的需求迫切，且快速成长的市场。公司作为重庆思骑的基础软硬件平台服务的提供者，在 2021 年度调配大量开发资源基于 3 款芯片为其打造了能够覆盖摩托车、电动车以及自行车等细分市场的十余款产品，帮助其完成了产品线的布局。公司定位于基础软件服务商，因此将汽车行业的部分研发成果、客户资源及制造服务板块剥离至蓝星通用，以蓝星新能源为主体，承载公司在汽车电子行业十余年的积累，并承担起公司的软件技术在新能源汽车领域的产业化落地。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、蓝星科技 指 武汉蓝星科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 西部证券股份有限公司 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 月-2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 图形系统 指 图形系统是一款通用编程软件包，由图形 I/O 设备构成，基本功能是图元生成、属性设置。嵌入式 指 嵌入式即嵌入式系统，IEEE（美国电气和电子工程师协会）对其定义是用于控制、监视或者辅助操作机器和设备的装置，是一种专用的计算机系统；以计算机术为基础，软硬件可裁剪，适应应用系统对功能、可靠性、成本、体积、功耗等严格要求的专用计算机系统。TD GUI-Engine 嵌入式图形引擎 指 公司开发的软件产品，是一套完整的嵌入式图形用户接口编程框架，属于嵌入式软件系统的中间件产品。适用于各种软硬件平台，用于在嵌入式设备中呈现由TD Realizer 桌面 HMI 设计工具中完成的设计内容。TD X-OS 指 公司开发的嵌入式操作系统软件产品，其基于 Linux内核设计，通过 TD GUI-Engine、网络管理器、Sensor 管理器、多媒体处理框架、在线系统升级等模块提供一系列的嵌入式系统服务，并为用户提供安全易用的应用编程接口（API）TD Realizer 桌面 HMI 设计工具 指 公司开发的用于创作图形用户界面设计的软件产品，它是一套完整的用户界面快速开发工具，可运行于Windows 和 Linux 等主流桌面操作系统。武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 7 思骑科技 指 重庆思骑科技有限公司，是公司投资的全资子公司，专注骑行行业产品服务与运营。蓝星通用 指 武汉蓝星通用智能设备有限公司，是公司投资的全资子公司，专注供应链管理、生产制造与物流服务等。于 2022 年 1 月 11 日变更公司名为 武汉蓝星新能源技术有限公司 蓝星新能源 指 武汉蓝星新能源技术有限公司，是公司投资的全资子公司。公司名变更后，在原有的业务范围基础上，承载了母公司在汽车电子行业十余年的积累，专注经济型新能源市场，提供完整的智能化、信息化产品与服务。控件 指 对数据和方法的封装 SDK 指 软件开发工具包 芯片厂商 指 嵌入式主控芯片设计制造商 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉蓝星科技股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN BLUESTAR TECHNOLOGY Co.,Ltd LXKJ 证券简称 蓝星科技 证券代码 430570 法定代表人 陶振跃 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡斌（代行）联系地址 武汉东湖开发区高新六路南山光谷自贸港 E5 栋 电话 027-81616642 传真 027-81616642 电子邮箱 公司网址 办公地址 武汉东湖开发区高新六路南山光谷自贸港 E5 栋 邮政编码 430223 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 2 月 13 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-通信设备制造（C391）-信息系统设备制造（C3919）主要业务 智能终端设计、研发、方案及生产，计算机软件 主要产品与服务项目 TD GUI 图形系统、TD X-OS 嵌入式操作系统 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）133,690,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（武汉蓝星电脑集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陶振跃），一致行动人为（陶振跃、陶振忠、陈力、姜永华、邱继华、沈晓红、王亚林、樊哲军、武汉蓝星武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 9 电脑集团有限公司）。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420100725773764N 否 注册地址 湖北省武汉市东湖开发区高新六路南山光谷自贸港 E5 栋 否 注册资本 133,690,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐涛 刘虹 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,884,431.83 31,237,278.48-74.76%毛利率%1.61%25.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,392,738.16-21,121,949.11-20.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,536,630.15-22,797,436.83-16.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.16%-12.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.93%-13.31%-基本每股收益-0.19-0.16-20.22%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 147,045,529.53 173,109,305.74-15.06%负债总计 11,773,974.90 12,445,012.95-5.39%归属于挂牌公司股东的净资产 135,271,554.63 160,664,292.79-15.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.20-15.80%资产负债率%（母公司）3.67%5.94%-资产负债率%（合并）8.01%7.19%-流动比率 9.35 12.19-利息保障倍数-13,408.54-1,247.54-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,706,786.13 4,578,128.59-290.18%应收账款周转率 0.38 1.08-存货周转率 0.23 0.61-武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.06%-20.08%-营业收入增长率%-74.76%-51.33%-净利润增长率%-20.22%-3,195.57%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 133,690,000 133,690,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-62,398.70 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 220,290.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 811,988.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 174,011.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,143,891.99 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,143,891.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2019 年度颁布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会【2018】35 号），本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租的武汉光谷微电子股份有限公司的房屋建筑物，租赁期为 55 个月，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 1,318,013.37 元，租赁负债 1,318,013.37元。本公司子公司武汉蓝星新能源技术有限公司承租的武汉兴屹北岸环保产业发展有限公司的房屋建筑物，租赁期为 60 个月，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 1,396,042.04 元，租赁负债 1,396,042.04 元。本公司子公司重庆思骑科技有限公司承租的重庆仙桃数据谷投资管理有限公司的房屋建筑物，租赁期为 24 个月，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 495,513.72 元，租赁负债495,513.72 元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 母公司报表 使用权资产 3,209,569.13 1,318,013.37 一年内到期的非流动负债 1,094,727.12 400,285.68 租赁负债 2,114,842.01 917,727.69 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率为 4.74%（2）会计估计变更 本年度在报告期内无会计估计变更。武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是从事核心基础软件研发、运营与推广的的科技型企业，专注于嵌入式操作系统与图形软件系统十余年时间，是国内拥有完全自主知识产权图形软件系统的知名高新技术企业。技术成果主要偏向于嵌入式产品市场，借助自主开发的完整的嵌入式基础软件体系，以 TD GUI-Engine 图形引擎为核心，TD X-OS 嵌入式操作系统为框架，TD Realizer 可视化图形开发工具为引导、TD IDS 智能双系统、TD MSD 多屏异显系统和 ScreenLink 手机互联为应用，面向全行业提供定制化、多样化的嵌入式基础软硬件方案服务。公司的核心产品是核心基础软件，属于软件中的软件（SOS：software of software），通过与芯片原厂的合作，为主控芯片提供适配服务，以芯片为载体，整合公司的软件产品集成优势，弥补国产芯片在性能指标的不足，带动软硬件基础平台加速国产化进程，共同激活国产芯片更大的市场价值。在市场化层面，公司分别在 2019 年、2020 年投资了蓝星通用（现更名为蓝星新能源）与重庆思骑两个全资子公司，分别在新能源汽车与两轮骑行两个行业领域实现软件技术的产业化落地。长期以来，这两个行业在智能化、信息化领域的核心技术都被国外企业所主导，公司依托自主核心技术，以国产芯片为载体，实现了国产化人机交互的统一控制，改善了产业环境，突破了国外对中国在基础软硬件领域的封锁，为其他行业的基础平台国产化形成了良好的示范作用。公司依托自主软件小而美的特点（体量小，性能高，功能全），广泛与处于供应链上游的人工智能芯片厂商开展战略合作，充分利用软件优势打造高性价比的国产嵌入式基础软硬件平台方案，共同在包括但不限于智慧出行、智能家居家电、工业 HMI 显控、智慧医疗等行业开拓市场，为更广泛的应用场景打造高性价比的解决方案，提供降本空间。主营业务收入由嵌入式软件及包含的硬件产品、软件开发授权费及服务费组成。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式在持续调整，并不断完善产业链上的布局，没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 通过企业核心技术、经济效益、创新能力、研发投入及经营管武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 15 理等方面指标为依据进行认定，依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)于 2020 年 12 月 1 日取得了高新技术企业证，证书编号:GR202042001610，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例等相关规定，公司自通过高新技术企业认定后，连续三年可享受国家关于高新技术企业相关税收优惠政策。获得“高新技术企业”的认定，体现了公司的综合实力，可以提升公司品牌形象，提高市场竞争力，对公司经营发展产生积极的影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,553,761.87 7.18%45,455,992.47 26.26%-76.78%交易性金融资产 42,000,000.00 28.56%28,000,000.00 16.17%50.00%应收票据 608,121.14 0.41%4,527,655.42 2.62%-86.57%应收账款 8,237,265.73 5.60%12,035,814.27 6.95%-31.56%其他应收款 1,384,171.32 0.94%2,263,973.49 1.31%-38.86%武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 16 存货 31,998,708.77 21.76%27,120,474.46 15.67%17.99%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 2,078,140.25 1.41%2,208,381.08 1.28%-5.90%在建工程 113,097.35 0.08%42,278.76 0.02%167.50%使用权资产 2,167,539.05 1.47%3,209,569.13 1.85%-32.47%无形资产 42,653,923.13 29.01%39,376,482.01 22.75%8.32%商誉 3,160,000.00 2.15%7,018,979.10 4.05%-54.98%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付票据 3,096,325.91 2.11%7,411,433.59 4.28%-58.22%应付账款 1,457,610.40 0.99%436,286.47 0.25%234.09%合同负债 4,038,535.80 2.75%270,780.62 0.16%1,391.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 76.78%，主要原因是支付了日常费用，另有一部分银行存款转入了交易性金融资产（结构性存款）所致；2、交易性金融资产同比上升 50.00%，主要原因是根据资金使用安排，本年将部分银行存款转入到结构性存款所致；3、应收票据同比下降 86.57%，主要原因是期初应收票据本年全部到期，本年收到的票据减少所致；4、应收账款同比下降 31.56%，主要原因是本年收到上年销售款、同时本年销售收入减少所致；5、存货同比上升 17.99%，主要原因是根据两轮车市场客户订单、安排备货所致；6、使用权资产同比下降 32.47%，主要原因是 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，需要根据融资租赁情况将应支付的房屋租赁款确认使用权资产、同时本年度支付了房租所致；7、商誉同比下降 54.98%，主要原因是本年对商誉进行了评估并计提了减值所致；8、应付票据同比下降 58.22%，主要原因是有部分上年开出的银票和商票本年到期支付所致；9、应付账款同比上升 234.09%，主要原因是本年末采购的原材料款尚未到合同约定的付款时间没有支付所致；10、合同负债比上升 1,391.44%，主要原因是本年 11 月预收了客户的货款 307.99 万元所致，根据合同要求我司已于 2022 年 1-2 月分批发货并确认收入，合同负债已转销。武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 17 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 7,884,431.83-31,237,278.48-74.76%营业成本 7,757,119.37 98.39%23,425,331.12 74.99%-66.89%毛利率 1.61%-25.01%-销售费用 3,575,202.55 45.35%3,253,422.09 10.42%9.89%管理费用 13,505,045.91 171.29%13,252,997.43 42.43%1.90%研发费用 4,618,495.88 58.58%1,324,031.00 4.24%248.82%财务费用-197,094.81-2.50%-1,088,579.42-3.48%-81.89%信用减值损失-973,555.78-12.35%-7,235,162.72-23.16%-86.54%资产减值损失-4,175,601.25-52.96%-7,432,394.71-23.79%-43.82%其他收益 218,063.87 2.77%1,481,620.57 4.74%-85.28%投资收益 811,988.32 10.30%1,065,355.17 3.41%-23.78%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-62,398.70-0.79%-7,622.01-0.02%-718.66%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-25,575,658.62-324.38%-21,330,325.01-68.28%-19.90%营业外收入 233,105.49 2.96%216,489.16 0.69%7.68%营业外支出 56,866.99 0.72%15,000.00 0.05%279.11%净利润-25,392,738.16-322.06%-21,121,949.11-67.62%-20.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降 74.76%，主要原因是国内汽车市场需求减缓，二轮车市场配套项目尚未有大量订单，同时疫情也持续影响了市场项目的进展；2、营业成本同比下降 66.89%，主要原因是本年营业收入下降相应的成本下降所致；3、毛利率同比下降 23.40 个百分点，主要原因是本年亏损处理了部分原材料所致；4、财务费用（负数）同比下降 81.89%，主要原因是本年银行存款利息减少所致；5、信用减值损失同比下降 81.89%，主要原因是上年已将账龄五年以上的应收账款全额计提了坏账准备、本年新增应收账款较少所致；6、资产减值损失同比下降 43.82%，主要原因是上年度将不再使用的无形资产全额计提了减值损失所致；7、其他收益同比下降 85.28%，主要原因是本年收到嵌入式软件增值税退税比上年减少所致；8、投资收益同比下降 23.78%，主要原因是本年购买的结构性存款利率大幅下降，导致利息下降所致；武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 18 9、营业利润同比下降 19.90%，主要原因是上述各因素综合形成；10、营业外支出同比上升 279.11%，主要原因是本年度调整了 5 年以上无法收回的预付款项以及固定资产报废损失增加所致；11、净利润同比下降 20.22%，主要原因由收入的下降以及上述各因素综合形成。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,884,431.83 31,237,278.48-74.76%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 7,757,119.37 23,425,331.12-66.89%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%智能液晶仪表(含嵌入 式软件及服务收入）7,884,431.83 7,757,119.37 1.61%-74.76%-66.89%-23.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入比上年度减少 2335.28 万元，减幅 74.76%，其主要原因是为了通过子公司（思骑科技）实现公司核心软件技术在两轮车智能化、信息化的产业落地，帮助其在最短时间内实现摩托车（含电摩）、电动车、Ebike、电动滑板车、电轻摩、自行车等全部细分市场的产品在国内与国际市场的布局，助力行业产业升级的整体策略。受疫情影响及国内汽车市场需求减缓，汽车行业在进度上出现延期情况。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长春启明菱电车载电子有限公司 4,396,503.63 55.76%否 2 西藏珠峰驰越摩托车销售有限公司 760,460.18 9.65%否 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 19 3 山东豪驰智能汽车有限公司 475,752.22 6.03%否 4 凌阳科技股份有限公司 450,000.00 5.71%否 5 无锡冠越精工动力机械有限公司 190,265.48 2.41%否 合计合计 6,272,981.51 79.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 威健国际贸易（上海）有限公司 2,373,695.19 13.06%否 2 深圳市畅世达科技有限公司 1,365,984.96 7.51%否 3 深圳市梵高芯电子科技有限公司 1,140,442.35 6.27%否 4 四川金致瑞科技有限公司 649,078.76 3.57%否 5 深圳市华科微电子有限公司 457,323.89 2.52%否 合计合计 5,986,525.15 32.93%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,706,786.13 4,578,128.59-290.18%投资活动产生的现金流量净额-14,976,892.14-27,745,513.98 46.02%筹资活动产生的现金流量净额-6,207,438.59 22,078,693.66-128.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 290.18%，主要原因是本年营业收入下降、回款大幅减少，且支付采购货款所致；2、投资活动产生的现金流量净额同比上升 46.02%，主要原因是上年有 2800 万元结构性存款计入投资支付现金所致、购买结构性存款的规模增加 1400 万所致；3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 128.12%，主要原因是上年 3000 万元定期存单向民生银行质押开银行承兑汇票到期收回、本年仅存入保证金进行开出银票所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 20 型型 武汉蓝星新能源技术有限公司 控股子公司 智能设备及配件的生产与加工 30,000,000 29,997,867.89 21,076,305.79 4,712,132.10-2,972,651.77 重庆思骑科技有限公司 控股子公司 互联智能液晶仪表设备及部件销售，技术服务、技术开发互联网数据服务，信息系统运行维护服务 10,000,000 9,175,547.73 4,863,222.67 1,588,369.57-5,136,777.33 武汉路得先科技有限责任公司 控股子公司 计算机软硬件及网络设备的研究开发 300,000 619,490.75 615,858.69 198,551.50 73,749.68 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 武汉蓝星科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 21 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司处于战略转型的关键阶段。公司坚持自主创新，不断加大新技术、新产品的研发力度，继续以 TD GUI 系列基础软件的研发和市场化为轴心开展。将我公司的基础软件与国产芯片进行适配性开发，利用我公司软件的优势，弥补国产芯片在性能指标的不足，提升用户体验与产品性价比。以芯片为载体，与国产芯片原厂共同为客户提供解决方案，实现共赢（典型案例见公告编号：2022-005）在市场推广上，报告期内，公司已经在两轮车市场做了精准布局，不断推出两轮车智能创新产品，解决了传统两轮车在信息化、智能化升级的迫切需求，利用公司核心技术优势，提供性价比更