873268_2021_升达股份_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 1 证券代码：证券代码：8 873268 73268 证券简称：升达股份证券简称：升达股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 升达股份 NEEQ:873268 西安升达汽车部件股份有限公司 Xian Sheng Da Auto Parts Co.,Ltd.西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司获得陕西重型汽车有限公司颁发的二零二一年度生产保障服务“优秀供方”。西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周立威、主管会计工作负责人徐国庆及会计机构负责人（会计主管人员）徐国庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人李付生直接持有公司 83.00%的股份，在公司处于绝对控股地位且为公司董事长，实际控制、管理公司，其有能力通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展产生重要影响。若实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在影响公司发展的情形。应对措施：公司将通过加强管理层培训等方式不断增强实际控制人和管理层规范经营意识，充分发挥西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 5 监事会作用，保障公司内控制度、管理制度得以切实有效运行。原材料价格波动的风险 汽车零部件的主要原材料为钢材及铝合金类产品，国内钢材及铝合金材料供应量相对充足但受到环保政策的调控以及国际贸易等不确定因素的综合影响，钢材价格近几年波动较为剧烈，进而造成零部件制造企业生产成本和毛利率水平的波动，这或将在一定程度上影响零部件制造企业的经营状况。应对措施：公司将通过原材料库存管理，在市场价格相对低的时候，增加原材料库存量，这可以在一定程度上降低原材料成本。另外，公司产品采取“成本加成”的定价模式，即产品价格由产品成本和利润加成两部分组成，该种定价模式有利于将原材料价格波动风险转嫁至下游企业，确保公司的盈利水平相对稳定。租赁经营场所到期无法续租的风险 公司名下无房产、土地，公司目前的生产经营场所位于西安市高陵区泾河工业园西金路 115 号，系租赁的陕西尊龙实业有限公司已建成厂房，续租期间为2022 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。目前，该处生产经营场所尚未办理消防验收/备案手续，存在被消防主管部门责令出租方停止使用的可能，进而可能导致双方签订的房屋租赁合同提前终止，对公司财务状况及持续经营能力造成一定的影响；双方签订房屋租赁合同已经正常履行五年时间，本次新签租期一年，双方均能够正常履约，但也不排除到期后，出租方不再向公司出租该处经营场所，公司届时需要变更经营场所。应对措施：公司将提前与出租方进行协商，以确定该处租赁经营场所的稳定性。公司与陕西尊龙实业西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 6 达成协议，将对现有厂区进行扩建，并将全部由升达股份承租。另，公司依然积极与高陵区政府进行沟通，争取能够拿到政府划拨的土地。客户集中度较高的风险 公司是陕西重汽的一级供应商。2021 年、2020 年、2019 年公司向陕西重汽及其子公司陕汽大同专用汽车有限公司的销售金额占销售总额比例分别为 55.36%、67.11%、84.30%，报告期内客户集中度依然处于较高水平。目前公司与主要客户合作关系稳定，但是如果主要客户因某种原因减少或终止与公司的合作，将会对公司的生产经营产生较大影响。应对措施：公司目前已经开发了大运重汽、上汽集团、北汽集团、吉利汽车等国内其他大型汽车集团的商用车和乘用车的配套业务，以逐步降低客户集中度较高的风险。应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 27,146,945.90 元，占营业收入的比例为27.71%。虽然公司应收账款账龄较短，一年以内应收账款占应收账款余额的比例为 97.14%，且客户大多与公司保持了稳定的合作关系，公司未发生客户款项无法收回形成坏账的情形，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。应对措施：公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由财务部负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核中。另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，逐步实现严格按照合同约定收款，实现应收账款的及时收取。西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 7 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 西安升达汽车部件股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 高级管理人员 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 陕西重汽 指 陕西重型汽车有限公司 底盘 指 汽车上由传动系、行驶系、转向系和制动系四部分组成的组合，支承、安装汽车发动机及其各部件、总成，形成汽车的整体造型，承受发动机动力，保证正常行驶。车身 指 车辆用来载人装货的部分，也指车辆整体；包括车窗、车门、驾驶舱、乘客舱、发动机舱等。动力总成 指 发动机、变速器以及集成到变速器上面的其余零部件。电气设备 指 汽车电源和用电设备两大部分组成。电源包括蓄电池和发电机；用电设备包括发动机的起动机、汽油机的点火系和其它用电装置。冲压 指 一种金属加工方法，它是建立在金属塑性变形的基础上，利用模具和冲压设备对板料施加压力，使板料产生塑性变形或分离，从而获得具有一定形状、尺寸和性能的零件(冲压件)。焊接 指 也称作熔接、镕接，是一种以加热、高温或者高压的方式接合金属或其他热塑性材料如塑料的制造工艺及技术。电泳 指 金属表面有另外一种金属离子沉积的过程。溶液中带电粒子（离子）在电场中移动的现象，利用带电粒子在电场中移动速度不同而达到分离的技术称为电泳技术。电泳一般是用于喷漆工艺，常用于汽车行业 乘用车 指 就其设计和技术特性而言，主要用于运载人员及其行李/或偶尔运载物品，包括驾驶员在内，最多为 9 座的汽车，它可以牵引挂车。商用车 指 包含了所有的载货汽车和 9 座以上的客车。客车 指 乘坐 9 人以上（包括驾驶员座位在内），一般具有方形车厢，用于载运乘客及其随身行李的商用车，这类车型主要用于公共交通和团体运输。西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 8 货车 指 又称作卡车，是一种主要为载运货物而设计和装备的商用车辆。绝大部分货车都以柴油引擎作为动力来源，但有部分轻型货车使用汽油、石油气或者天然气。西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安升达汽车部件股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Sheng Da Auto Parts Co.,Ltd 证券简称 升达股份 证券代码 873268 法定代表人 李付生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李明东 联系地址 陕西省西安市高陵区泾河工业园西金路 115 号 电话 15029969235 传真 029-86068838 电子邮箱 办公地址 陕西省西安市高陵区泾河工业园西金路 115 号 邮政编码 710200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 10 月 29 日 挂牌时间 2019 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）主要业务 商用车零部件的研发、生产与销售 主要产品与服务项目 横梁、空托、油滤、CCB 横梁、下防护等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李付生）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李付生），一致行动人为（李伟松、李超）西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610117081005523C 否 注册地址 陕西省西安市高陵区泾河工业园西金路115 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔霞 陈晓红 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,958,712.95 111,932,383.75-12.48%毛利率%9.18%23.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 353,956.79 13,627,457.63-97.4%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,358,699.96 12,886,577.53-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.59%25.6%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.25%24.21%-基本每股收益 0.010 0.454-97.80%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 131,193,827.71 115,072,863.99 14.01%负债总计 70,263,962.97 54,874,806.59 28.04%归属于挂牌公司股东的净资产 60,929,864.74 60,198,057.40 1.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 2.01 1.00%资产负债率%（母公司）50.58%42.76%-资产负债率%（合并）53.56%47.69%-流动比率 139.96%151.94%-利息保障倍数 1.17 27.94-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,016,176.39 5,686,285.34-西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 12 应收账款周转率 268.59%277.05%-存货周转率 463.61%621.62%-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.01%46.22%-营业收入增长率%-12.48%73.53%-净利润增长率%-97.40%16,001.71%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,545.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,732,598.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,487.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,712,656.75 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,712,656.75 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行企业会计准则第 21 号租赁，在租赁期内:母公司各个期间按照采用该简化方法：直线法计入相关资产成本或当期损益公司属于短期租赁；长沙子公司租赁期内已按照新准则确认使用权资产和租赁负债，并在合并报表及附注中加以列示。(2)无其他会计政策变更（3）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司西安升达汽车部件技术研发有限公司、宁波众升汽车部件有限公司、长沙众升汽车部件有限公司、西安道达汽车部件有限公司和成都众升汽车部件有限公司。西安道达汽车部件有限公司和成都众升汽车部件有限公司已于 2021 年注销。西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于汽车零部件细分行业的生产商，立足于汽车零部件行业，专注于商用车零部件市场，拥有独立的实验室和一批经验丰富、技术能力强的专业研发团队。目前已取得多项专利技术，并通过陕西省及西安市高新技术企业资格认定。公司通过多年的生产及技术积累，掌握了零部件产品的核心生产工艺，拥有成熟的产品开发及生产体系，可以根据客户的不同需求研制并生产具备竞争优势的汽车零部件产品，为商用车及乘用车提供了大量的高品质多品种产品，是陕西重汽、陕汽商用车、三一重卡、徐工汽车、大运汽车、上汽红岩依维柯的一级供应商。公司的收入来源是通过招投标，入围汽车生产厂家供应体系，实现公司的产品销售及收入。2021 年公司在精益制造及实现自动化生产方面有重大提升，公司已将核心产品全部实现机器人工作站自动化焊接，生产能力得到大幅提升，产品质量获得有效保障。报告期内，公司商业模式未发生较大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月 1 日，本公司经陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局认证并颁发 GR202061001728 号高新技术企业证书，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 494,761.12 0.38%6,708,237.30 5.83%-92.62%应收票据 32,655,304.68 24.89%10,184,175.28 8.85%220.65%应收账款 27,146,945.90 20.69%41,029,955.87 35.66%-33.84%存货 19,773,982.81 15.07%18,605,613.34 16.17%6.28%投资性房地产 长期股权投资 1,604,947.86 1.22%431,720.81 0.38%271.76%固定资产 13,388,280.12 10.20%14,059,240.33 12.22%-4.77%在建工程 1,435,804.00 1.09%1,435,804.00 1.25%0.00%无形资产 14,717,298.01 11.22%15,085,177.38 13.11%-2.44%商誉 短期借款 32,771,012.41 24.98%10,000,000.00 8.69%227.71%长期借款 应付账款 11,799,852.06 8.99%30,368,251.43 26.39%-61.14%其他应付款 2,045,006.13 1.56%10,130,209.96 8.80%-79.81%其他应收款 14,186,376.46 10.81%2,806,661.59 2.44%405.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期期末余额为 494,761.12 元，较上年年末减少了 6,213,476.18 元，降幅 92.62%，主要原因系报告期内对非关联方借款 6,811,150.00 元，另外报告期内购置项目所需设备投资支出2,921,893.52 元。2、应收票据报告期期末余额为 32,655,304.68，较上年年末增加了 22,471,129.40 元，增幅220.65%，西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 16 主要原因系报告期针对非 6+10 银行已备书不能终止确认的调整至其他流动负债 17,813,159.41 元，针对非 6+9 银行已贴现尚未到期票据调整至短期借款 12,749,549.12 元,致使应收票据本期期末较去年增加，本期对非关联方借款支出 5,000,000.00 元。3、其他应收款报告期期末余额为 14,186,376.46 元，较上年年末增加了 11,379,714.87 元，主要原因系报告期对外提供借款 11,861,150 元所致。4、应收账款报告期期末余额为 27,146,945.90 元，较上年年末减少了 13,883,009.97 元，降幅 33.84%，主要原因系报告期内受市场降幅及疫情影响，业务规模缩减后，应收账款体量相应下降,导致应收账款期末余额的减少。5、存货报告期期末余额 19,773,982.81 元，较上年年末 18,605,613.34 元增加了 1,168,369.47 元，增幅 6.28%，主要原因系报告期内市场材料价格较去年同期持续走高，导致存货采购成本增加，致使报告期期末存货余额增加。5、长期股权投资报告期期末余额 1,604,947.86 元，较上年年末 431,720.81 元增加了 1,173,227.05元，增幅 271.76%，主要原因系被投资公司“陕西德仕电子设备有限责任公司”在报告期内优化了产品结构，新增产品品类，加强了内控管理，在报告期末取得较高经营利润。按照公司占被投资公司49%的股权，采用权益法进行核算投资收益所致。6、短期借款报告期期末余额 32,771,012.41 元，较上年年末增加了 22,771,012.41 元,增幅 227.71%,主要原因系：（1）报告期内公司为补充流动资金及项目投资，于 2021 年 6 月 25 日向陕西秦农农村商业银行股份有限公司高陵支行融资 10,000,000.00 元、2021 年 9 月 9 日向中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开发区支行融资 5,000,000.00 元、2021 年 9 月 27 日向上海德银商业保理有限公司以商业保理方式融资贷款 5,000,000.00 元到期借款；（2）报告期内针对非 6+9 银行已贴现尚未到期票据进行审计调整，其中：银行承兑调整 1,200,000.00 元、商业承兑调整 11,549,549.12 元；由于以上原因致使报告期短期借款较去年增加。7、应付账款报告期期末余额为 11,799,852.06 元，较上年年末降幅 61.14%，主要原因系报告期内加强了对供应商付款及减少采购量所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 17 营业收入 97,958,712.95-111,932,383.75-12.48%营业成本 88,965,794.40 90.82%85,450,433.65 76.34%4.11%毛利率 9.18%-23.66%-销售费用 1,356,991.08 1.39%1,331,607.96 1.19%1.91%管理费用 4,182,411.21 4.27%4,365,381.98 3.90%-4.19%研发费用 3,279,252.61 3.35%4,679,226.69 4.18%-29.92%财务费用 1,396,112.09 1.43%751,181.15 0.67%85.86%信用减值损失-336,415.46-0.34%-466,367.98-0.42%资产减值损失 0 0%0 0%其他收益 1,732,598.94 1.77%765,982.50 0.68%126.19%投资收益 795,376.50 0.81%-278,617.44-0.25%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 2,545.68 0.00%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 261,509.08 0.27%15,301,516.05 13.67%-98.29%营业外收入 1,320.00 0.00%115,233.33 0.10%-98.85%营业外支出 23,807.87 0.02%25,740.62 0.02%-7.51%净利润 353,956.79 0.36%13,627,457.63 12.17%-97.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业情况项目变动：1、2021 年公司营业收入 97,958,712.95 元，较上年 111,932,383.75 元降幅 12.48%，主要是报告期内公司所处重卡制造行业市场下半年处于萎缩状态，客户订单减少、产品降价及项目产品尚未批产等因素，所以导致公司报告期内主营业务收入较去年下滑。2、营业成本 88,965,794.40 元，较去年 85,450,433.65 元增长了 4.11%，主要原因系报告期内市场原材料价格持续上涨，造成采购成本持续增加，致使营业成本较去年增长；3、公司本期毛利率为 9.18%，较去年 23.66%降低了 14.48 个百分点，主要原因系（1）报告期内市场原材料价格较去年同期持续走高，导致采购成本增加；（2）产品市场处于萎缩，部分产品降价；（3）项目产品尚未批量，未贡献毛利；由于以上原因致使报告期内产品毛利率较去年同期降低。4、研发费用报告期发生额为 3,279,252.61 元，较去年降幅 29.92%，主要原因系报告期内因市场因素研发立项实用新型 7 项较去年缩减 2 项，处于设计试验阶段，致使报告期内较上年同期相应的材料费减少了 3,519,371.25 元。(2)(2)收入构成收入构成 西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 18 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 93,070,705.42 111,932,383.75-16.85%其他业务收入 4,888,007.53 主营业务成本 88,628,250.45 85,450,433.65 3.72%其他业务成本 337,543.95 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%底盘系统零部件 69,144,969.75 63,041,835.77 8.83%-15.47%1.98%-15.60%动力总成零部件 2,149,293.36 1,853,763.20 13.75%-59.40%-57.72%-3.42%车身系统零部件 22,634,531.19 20,567,950.01 9.13%31.13%54.41%-13.70%电气设备零部件 4,029,918.65 3,502,245.42 13.09%-46.83%-40.91%-8.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%陕西省内 60,896,114.50 55,905,659.28 8.20%-28.74%-15.05%-14.79%陕西省外 37,062,598.45 33,060,135.12 10.80%39.96%68.36%-15.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司采取订单生产式的模式，按客户的产品需求订单组织生产和销售，受客户产品市场需求量萎缩影响，公司原有各产品除车身系统零部件外，其他销售规模均出现不同程度的下降，公司收入结构发生变动的主要原因系客户订单需求的变化所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 19 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 陕西重型汽车有限公司 54,076,922.32 55.20%否 2 陕汽集团商用车有限公司 10,071,351.09 10.28%否 3 武汉精力模塑有限公司 7,433,301.46 7.59%否 4 湖南汽车制造有限责任公司长沙分公司 7,146,812.51 7.30%否 5 陕西华臻车辆部件有限公司 2,985,453.41 3.05%否 合计合计 81,713,840.79 83.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 佛山市南海区国正铝业有限公司 9,987,242.95 13.64%否 2 廊坊诚泽科技有限公司 6,080,988.04 8.30%否 3 西安钢泽鑫金属材料有限公司 4,840,049.30 6.61%否 4 霸州市汇跃科技有限公司 4,013,247.97 5.48%否 5 常州峰泰车辆部件有限公司 3,865,549.85 5.28%否 合计合计 28,787,078.11 39.31%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,016,176.39 5,686,285.34 投资活动产生的现金流量净额-9,729,043.52-9,172,229.36 0.00%筹资活动产生的现金流量净额 4,531,743.73 9,428,744.53-51.94%现金流量分析现金流量分析：现金流量表项目变动：1、经营活动产生的现金流量净额为-1,016,176.39 元，较去年同期净流量 5,686,285.34 元相比，现金净流入减少了 6,702,461.73 元。主要原因系因报告期内公司业务规模出现较下降，公司加快了资金的回笼，导致销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额较上期增加了 4,744,966.80 元，但由于报告期内市场原料价格持续上涨，采购成本增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额较上期增加 11,957,684.58 元，最终导致经营活动产生的现金流量净额的减少。西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 20 报告期内公司实现净利润 353,956.79 元，经营活动产生的现金流量净额-1,016,176.39 元，差异原因如下：（1）报告期被投公司业绩优良，按照投资比例采购权益法确认调整了投资收益 795,376.50 元，此部分不影响当期现金流入，但影响当期净利润。（2）存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为-5,426,448.12 元。（3）报告期发生固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、使用权资产折旧3,365,007.63 元，此部分不影响当期现金流入，但影响当期净利润。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-9,729,043.52 元，较上年同期现金流量净额减少了 556,814.16 元，主要系报告期内对外提供借款 11,861,150 元，其中：货币资金借款 6,811,150.00元。另项目所需设备投资在上年度大部分已进行投入，导致报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少所致。3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 4,531,743.73 元，较上年同期现金流量净额减少了4,897,000.80 元，主要系报告期公司为补充公司流动资金，在去年基础之上，新融资 10,000,000.00 元后，用于偿付其他应付款 2,149,100.00 及宁波众升公司注资 7,000,000.00，较上年同期偿付资金拆借增加 4,351,200.00 元，本期支付租赁费 942,334.62 万元，致使筹资活动现金流入减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁波众升汽车部件有限公司 控股子公司 汽车零部 件研发、生产与销 售 20,000,000.00 17,483,443.05 15,578,557.05 0-745,580.54 西安升达汽车部件技术研有限公司 控股子公司 10,000,000.00 0 0 0 0 西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 21 陕西德仕电子设备有限责任公司 参股公司 汽车零部 件及配件 研发、制 造、销售、技 术 咨 询。3,000,000.00 16,016,367.44 3,275,403.82 56,069,991.47 1,379,099.49 长沙众升汽车部件有限公司 控股子公司 汽车零部 件研发、生产与销 售 8,000,000.00 2,713,397.32 763,487.93 240,129.24-1,425,452.07 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 陕西德仕电子设备有限责任公司 同属汽车零部件制造业，但德仕电子以重卡电子零部件为主。补充了公司在汽车电子零部件领域的空白。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司诚信经营、按时足额纳税、增加残疾人士的工作岗位、积极吸纳就业和保障员工合法权益。并对存在实际困难职工家庭开展大病救助、对于困难员工实行额外补贴等多种形式的帮扶，以减轻社会负担。今后公司将根据自身的情况，不断探索扶贫路径，积极承担扶贫和慈善等社会责任。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)西安升达汽车部件股份有限公司 2021 年年度报告 报告编号：2022-012 22 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他