872720_2021_赫尔墨斯_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

2021 年度报告 赫尔墨斯 NEEQ:872720 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 Chengdu Hermes Technology Co.,Ltd.成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 1 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，四川省经济和信息化厅印发了关于印发第四批四川省重点中小企业培育名单的通知，子公司紫瑞青云被认定为四川省“专精特新”中小企业。2021 年 10 月，赫尔墨斯成功入选 2021 年成都市新经济“双百工程”重点培育企业，公司总经理罗涛入选 2021 年成都市新经济“双百工程”优秀人才。2021 年 9 月,第十三届中国国际航空航天博览会期间，赫尔墨斯与昂际航电签署关于航电系统套件中飞行管理系统解决方案开发合作的谅解备忘录，双方拟在航电系统套件中飞行管理系统、合成视觉感知和导航数据库领域进行合作。2021 年 10 月，在中国共产党成立 100 周年之际，中共成都赫尔墨斯科技股份有限公司党支部委员会正式成立。2021 年 12 月，子公司紫瑞青云引入中金资本所管理的中金科元基金增资 4,000.00 万元；同时，中金科元与诚毅新能源签署股权转让协议，受让诚毅新能源持有公司的 375万股股份。该笔交易于 2022 年 2 月通过股转系统交割完毕。2021 年 12 月，公司自研 SMART 航电系统继2018 年在中国完成首飞后，在奥地利成功完成某新型涡桨飞机 02 架次联合试飞。成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘仲承、主管会计工作负责人刘仲承及会计机构负责人（会计主管人员）刘菲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主要客户集中的风险 公司主营业务为模拟机与仿真、机载综合航电系统、无人机地面控制系统、航空数据，主要客户为军队、航空及军工科研院所、飞机主机研发制造企业、飞机维修改装企业、航空与军兵种院校等。在公司发展初期、资源相对有限的情况下，公司选择了深耕现有客户并优先满足上述客户需求的销售策略，因此公司对主要客户销售收入的集中度较高。报告期内，公司向前五名客户的销售金额占当期营业收入的比例为 77.53%，对主要客户存在一定的依赖。如果公司的主要客户由于产品、服务质量等原因终止与公司合作，将直接影响公司的生产经营，从而给公司持续经营能力造成不利影响。持续亏损导致的经营风险 公司 2021 年度归属于挂牌公司股东的净利润为-22,651,120.03元，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,653,367.92 元，处于持续亏损状态。（1）前期公司在手订单累积规模还不够大；且受疫情等因素影响，部分合同项目未能顺利在报告期内完成交付验收；（2）公司的人力成本、日常运营等基础费用（相当于固定费用）的支出较为刚性。收入规成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 4 模尚未覆盖成本、费用规模，从而体现为亏损。若未来公司收入规模不能持续扩大，成本费用不能有效管控，则公司仍将面临持续亏损的经营风险。经营活动产生的现金流量净额为负的风险 公司 2021 年度经营活动产生的现金流量净额为-25,288,397.52元，主要原因:（1）虽然公司在报告期内加大了销售回款催收的力度，销售商品、提供劳务收到的现金比上一年年度增加2,223.39 万元；但为保障项目/产品的按计划交付，公司在报告期内的物料采购及人力成本投入较多，导致购买商品、接受劳务支付的现金比上一年度增加 2,838.46 万元。该项开支部分体现为存货增加较多；（2）2020 年，政府为应对突发疫情，出台了房租减免、社保减免、公积金延迟缴纳等扶持政策，但在报告期内该等政策已经结束，公司在人力资源、房租等管理费用支出较上期增加较多。其中，公司在报告期内支付了 2020 年因政策扶持而缓交的公积金、集中发放了 2020-2021 年的各项奖金，导致支付给职工以及为职工支付的现金比上期增加了901.77 万元。综上，经营活动产生的现流量净额仍然为负。若未来公司收入规模不能持续扩大、回款不能按计划完成、成本费用不能有效管控，公司仍将面临经营活动产生的现金流量净额为负的风险。毛利率波动风险 公司 2021 年度的毛利率为 36.87%，上年度为 53.26%，毛利率波动幅度较大。主要变动原因：（1）公司现阶段的收入来源仍以定制化开发项目为主，受客户需求、公司技术与产品成熟度等不同的影响，不同项目的毛利率水平差异较大；（2）公司现阶段收入规模仍较小，整体毛利率水平易受单个项目毛利率水平的影响。收入季节性波动导致的经营风险 公司的客户主要为军队、航空及军工科研院所、飞机主机研发制造企业、飞机维修改装企业、航空与军兵种院校等。由于公司客户大多执行严格的预算管理和集中采购制度，按期进行集中采购，销售合同的签订与项目的验收收款一般集中在下半年，所以公司收入的确认和回款主要集中在下半年。但是，公司人力成本、差旅费用和研发投入在年度内较为均衡地发生。上述因素使公司的营业收入和净利润存在季节性特征，净利润与经营活动现金流出现一定程度不匹配，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 赫尔墨斯、公司、股份公司 指 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 有限公司 指 成都赫尔墨斯科技有限公司，赫尔墨斯前身 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 成都赫尔墨斯科技股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 紫瑞青云 指 成都紫瑞青云航空宇航技术有限公司 云创互联 指 成都云创互联信息技术有限公司 赫尔墨斯企管 指 成都赫尔墨斯企业管理中心（有限合伙）紫瑞青云企管 指 成都紫瑞青云企业管理咨询有限公司 中金科元 指 重庆中金科元私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/万元 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Hermes Technology Co.,Ltd.HemsTec 证券简称 赫尔墨斯 证券代码 872720 法定代表人 刘仲承 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 刘仲承 联系地址 成都市天府新区华府大道一段 1 号蓝润置地广场 T1 栋 36 楼 电话 028-83393579 传真 028-83393879 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市天府新区华府大道一段 1 号蓝润置地广场 T1 栋 36 楼 邮政编码 610213 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券法务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 5 月 12 日 挂牌时间 2018 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 航空电子技术开发、技术咨询以及相关产品的生产和销售 主要产品与服务项目 模拟机与仿真、机载综合航电系统、无人机地面控制系统、航空数据 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,680,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（成都赫尔墨斯企业管理中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（罗涛、刘仲承），无一致行动人 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915101000998747008 否 注册地址 中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区湖畔路西段 99 号楼 5 栋 5 层 否 注册资本 55,680,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 贺顺祥 刘伟 3 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议审议通过修改公司章程的议案，拟变更公司注册地址为：四川省成都市天府新区华府大道一段 1 号蓝润置地广场 T1 栋 36 楼。该内容尚需提交 2021 年年度股东大会审议，具体以工商行政管理部门登记为准。成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,073,171.55 31,114,428.30 12.72%毛利率%36.87%53.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,651,120.03-14,262,251.81-58.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,653,367.92-18,649,475.42-26.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-188.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-246.57%-基本每股收益-0.41-0.26-57.69%注：公司本期归属于挂牌公司股东的净利润和加权平均净资产均为负数，加权平均净资产收益率不予计算和披露。(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 81,185,454.12 50,937,498.82 59.38%负债总计 63,513,769.83 50,093,095.13 26.79%归属于挂牌公司股东的净资产 11,083,383.96 844,403.69 1,212.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.20 0.02 900.00%资产负债率%（母公司）65.12%49.14%-资产负债率%（合并）78.23%98.34%-流动比率 1.23 0.93-利息保障倍数-34.18-29.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-25,288,397.52-5,808,108.37-335.40%应收账款周转率 1.23 1.10-存货周转率 1.99 4.44-成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%59.38%7.27%-营业收入增长率%12.72%-25.65%-净利润增长率%-61.71%28.31%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,680,000 55,680,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 89,721.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）855,013.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 32,635.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,612.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 29,490.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,002,247.89 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,002,247.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会会计数据追溯调整或重述情况计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 新租赁准则 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整;根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,该等增量借款利率的加权平均值为 5.20%。对于 2020 年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本公司按 2021 年 1 月1 日本公司作为承租人的增量借款利率折现的现值，与 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债的差异调整如下：单位：元 2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 2,910,781.96 减：采用简化处理的短期租赁 简化处理的低价值资产租赁（低价值的短期租赁资产费用除外）小计 2,910,781.96 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 2,749,483.25 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 2,749,483.25 执行新租赁准则对 2021 年期初资产负债表相关项目的影响列示如下：单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 预付款项 1,271,029.98 -87,026.76 -87,026.76 1,184,003.22 使用权资产 2,432,424.36 2,432,424.36 2,432,424.36 其他应付款 13,786,207.24 -346,007.25 -346,007.25 13,440,199.99 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 11 租赁负债 1,304,483.20 1,304,483.20 1,304,483.20 一年内到期的非流动负债 1,666.67 1,445,000.05 1,445,000.05 1,446,666.72 未分配利润 -64,482,879.24 -58,078.40 -58,078.40 -64,540,957.64 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内。2 会计估计变更会计估计变更 本公司无重要的会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 12 二、二、主要经营情况回顾主要经营情况回顾 (一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以自研“高精度数字飞机开发技术”、“实时三维显示与四维航迹控制技术”等核心技术牵引，聚焦于为各类飞行器提供智能人机交互系统，涵盖模拟机与仿真、机载综合航电系统、无人机地面控制系统、航空数据等核心业务及产品，是国内少数具备航空电子系统总体设计及集成能力的民营企业。公司产品销售主要面向军队、航空及军工院所、飞机主机研发制造企业、飞机维修改装企业、航空与军兵种院校等。客户相对明确且集中度较高，客户的性质决定了公司产品销售的针对性较强。公司自成立以来，由于研发能力突出、产品设计理念先进，已成功与中国航空工业集团有限公司下属院所和企业、中国电子科技集团有限公司下属院所和企业、中国商用飞机有限责任公司下属院所和企业、中国民用航空总局及其下属院所、中国航天科工集团有限公司下属院所和企业等数十家客户建立了长期合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性。报告期内，公司主要通过公开招投标、竞争性谈判、参与客户询价以及商务谈判等方式获取商业订单，并通过技术开发、技术服务、产品销售等方式来获取收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2019 年 10 月，根据高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火（2016）195 号）有关规定，赫尔墨斯及紫瑞青云均获得“高新技术企业”认定，有效期三年；2021 年 1 月，根据中小企业“育苗壮干”梯度培育计划三年行动方案（2020-2022）总体安排及关于做好 2020 年度重点中小企业申报工作的通知（川经信办函（2020）153 号）有关要求，紫瑞青云获得四川省“专精特新”中小企业认定，有效期三年；2021 年 5 月，根据科技型中小企业评价办法（国科发政（2017）115 号）和科技型中小企业评价工作指引（试行）（国科火字（2017）144 号）要求，赫尔墨斯及紫瑞青云均获得四川省“科技型中小企业”认定，有效期至 2021 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 18,717,611.54 23.06%8,810,079.83 17.30%112.46%交易性金融资产 15,030,263.09 18.51%-应收票据 114,000.00 0.14%-应收账款 20,435,870.68 25.17%30,261,564.11 59.41%-32.47%存货 20,446,478.09 25.18%1,384,338.71 2.72%1,376.99%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,027,524.69 1.27%1,125,114.83 2.21%-8.67%在建工程-使用权资产 903,520.48 1.11%2,432,424.36 4.78%-62.86%无形资产 861,045.12 1.06%442,922.55 0.87%94.40%商誉-短期借款 20,800,000.00 25.62%8,000,000.00 15.71%160.00%长期借款-应付账款 6,104,348.30 7.52%4,800,745.63 9.42%27.15%合同负债 12,533,157.36 15.44%6,704,765.18 13.16%86.93%应付职工薪酬 7,853,153.21 9.67%10,805,341.40 21.21%-27.32%其他应付款 12,891,944.47 15.88%13,440,199.99 26.39%-4.08%租赁负债 264,456.96 0.33%1,304,483.20 2.56%-79.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，货币资金增加 112.46%；如再加上交易性金融资产，则增加 283.06%。主要变动原因：报告期内，（1）公司加大项目回款催收力度，实现销售回款 5,288.48 万元，比 2020 年增加 72.54%；（2）子公司紫瑞青云引入中金科元增资 4,000.00 万元；（3）公司为补充流动资金，新增短期借成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 14 款 1,280.00 万元。综上，报告期末，资金结余较上期增加较多。2.报告期末，应收账款减少 32.47%。主要变动原因为：报告期内，公司加大项目回款催收力度，实现销售回款 5,288.48 万元，比 2020 年增加 72.54%，导致期初存量应收账款减少的数额大于期内新增应收账款的数额，从而导致期末应收账款有所减少。3.报告期末，存货增加 1,376.99%。主要变动原因为：报告期末，公司多个项目仍处于开发、执行阶段，尚未达到交付验收条件；而公司在报告期内已投入较大的物料采购及人力成本。其中，包括大型模拟机项目ARJ 系列飞机人在回路飞行仿真试验平台，其物料采购及人力成本约1,800.00 万元，均计入了存货。因此，期末存货较上期增加较多。4.报告期末，短期借款增加 160.00%。主要变动原因为：报告期内，公司为补充流动资金，新增短期借款 1,280.00 万元。5.报告期末，合同负债增加 86.93%。主要变动原因为：报告期内，公司收到多个合同的阶段性付款，但尚未完成交付验收，故合同负债金额较上期末有所增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 35,073,171.55-31,114,428.30-12.72%营业成本 22,143,271.11 63.13%14,543,624.41 46.74%52.25%毛利率 36.87%-53.26%-销售费用 10,729,144.81 30.59%9,854,291.91 31.67%8.88%管理费用 17,003,468.54 48.48%16,440,089.26 52.84%3.43%研发费用 7,056,697.21 20.12%6,991,923.34 22.47%0.93%财务费用 605,435.80 1.73%528,730.65 1.70%14.51%信用减值损失-1,628,196.50-4.64%-1,087,094.11-3.49%-49.78%资产减值损失-其他收益 761,057.48 2.17%4,284,472.17 13.77%-82.24%投资收益 2,372.44 0.01%3,877.55 0.01%-38.82%公允价值变动收益 30,263.09 0.09%-资产处置收益 91,949.34 0.26%542.16 0.00%16,859.82%汇兑收益-营业利润-23,253,597.71-66.30%-14,392,012.84-46.26%-61.57%营业外收入 185.57 0.00%2,885.29 0.01%-93.57%营业外支出 7,026.23 0.02%3,253.56 0.01%115.96%净利润-23,062,819.40-65.76%-14,262,251.81-45.84%-61.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入增加 12.72%。主要变动原因为：公司完成交付验收的合同金额较上年有所增加，营业收入相应增加。2.报告期内，营业成本增加 52.25%，营业利润减少 61.57%。主要变动原因为：（1）伴随营业收入成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 15 增加，营业成本相应增加；（2）公司在报告期交付了 C919 飞机起降安全性仿真环境、C919 飞机驾驶舱环境模拟系统、CR929 飞机展示样机驾驶舱产品升级等一批项目。由于公司在该等项目中投入了较高的一次性研发成本和试验费用，导致项目成本较高、毛利贡献较低，从而导致营业成本增加、营业利润减少。但基于该等项目的技术和经验的积累，公司后续继续承接同类项目的毛利率可显著提高，从而推动营业成本的增加低于营业收入的增长，实现更多的营业利润。3.报告期内，其他收益减少 82.24%，主要变动原因为：2020 年，公司收到的新三板挂牌补助 50.00万元、高新技术企业首次认定奖励 30.00 万元、成都市人才计划团队资助尾款 150.00 万元、疫情稳岗补贴 118.38 万元等均为一次性奖励补助，该等奖励补助并不具有持续性。报告期内，公司新申报了多个政府补助项目，其中部分尚在审核中或尚未拨款。综上，导致政府补助金额较上年度减少较多。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,073,171.55 31,114,428.30 12.72%其他业务收入-主营业务成本 22,143,271.11 14,543,624.41 52.25%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%模拟机与仿真 13,803,402.21 10,875,580.18 21.21%75.86%152.63%-23.94%无人机地面控制系统 8,575,477.25 4,245,348.63 50.49%-38.75%-35.14%-2.76%机载综合航电系统 7,438,604.72 2,922,960.07 60.71%48.98%43.13%1.61%其他业务 5,255,687.37 4,099,382.23 22.00%23.05%148.24%-39.34%注：其他业务包括：除前述三类以外的其他航空军工相关业务。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%四川 9,684,701.71 6,326,438.59 34.68%-22.98%40.03%-29.39%河南 7,317,864.69 6,078,972.02 16.93%135.62%547.20%-52.83%上海 5,384,869.37 4,752,033.41 11.75%68.48%104.09%-15.40%北京 3,840,296.89 1,571,458.89 59.08%39.76%-9.47%22.25%成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 16 陕西 3,079,417.85 1,052,335.82 65.83%-53.82%-71.28%20.78%安徽 2,637,168.14 743,976.43 71.79%-天津 1,718,475.54 441,755.73 74.29%-湖南 1,410,377.36 1,176,300.22 16.60%25.66%55.47%-15.99%注：报告期业务新增区域：天津、安徽。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.按产品类别分类：报告期内，模拟机与仿真业务较上期增加 75.86%、无人机地面控制系统业务较上期减少 38.75%，机载综合航电系统业务较上期增加 48.98%、其他业务较上期增加 23.05%。主要变动原因：报告期内，公司模拟机与仿真业务有多个项目/产品达到交付验收条件并确认收入，包括：C919 飞机起降安全性仿真环境、C919 飞机驾驶舱环境模拟系统、CR929 飞机展示样机驾驶舱产品升级等，导致该板块收入较上期有所增加；无人机地面控制系统板块由于期初在手合同积累不多，当期新签合同又主要集中在下半年、未能在当期完成交付验收并确认收入，因而导致该板块的收入较上期有所减少；机载综合航电业务主要完成了 Smart-210 型综合航电系统的交付验收并确认收入，由于前期基数较低，呈现了较大增长；其他业务由于在当期交付了多个执行周期较短的项目/产品，故该板块收入较上期有所增长。2.按区域分类：来自四川地区的收入减少 22.98%；河南地区的收入增加 135.62%；而来自上海地区收入增加68.48%，来自北京地区收入增加 39.76%；来自陕西地区的收入减少 53.82%，来自湖南地区的收入增加 25.66%，新增天津和安徽地区收入。主要变动原因：公司客户遍布全国多个区域，其中相对集中的区域是四川、河南、上海、陕西、北京等省市。受公司项目/产品交付验收并确认收入节奏的影响，公司各年收入分布区域有所波动。报告期内，公司对河南、上海、北京、湖南地区客户的项目/产品交付验收增加较多，而对四川、陕西地区客户项目/产品交付验收有所较少，从而导致公司在对应区域的收入有所增加或减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国航空工业集团有限公司 14,262,491.97 40.66%否 2 中国商用飞机有限责任公司 6,250,734.69 17.82%否 3 芜湖中科飞机制造有限公司 2,637,168.14 7.52%否 4 中国电子科技集团公司 2,326,248.63 6.63%否 5 航天神舟飞行器有限公司 1,718,475.54 4.90%否 合计合计 27,195,118.97 77.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海开琦机械设备有限公司 11,201,900.02 36.81%否 2 北京睿德久信科技股份有限公司 3,349,999.80 11.01%否 成都赫尔墨斯科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 17 3 青岛力泽源新材料科技有限公司 1,054,000.00 3.46%否 4 上海旋极信息技术有限公司 1,030,000.00 3.38%否 5 成都冠诚科技有限责任公司 982,014.88 3.23%否 合计合计 17,617,914.70 57.89%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-25,288,397.52-5,808,108.37-335.40%投资活动产生的现金流量净额-15,288,024.06-297,546.60-5,038.03%筹资活动产生的现金流量净额 50,483,953.29 6,308,198.62 700.29%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现流量净额较上年同期减少 335.40%。主要变动原因：（1）虽然公司在报告期内加大了销售回款催收的力度，销售商品、提供劳务收到的现金比上一年年度增加2,223.39 万元；但为保障项目/产品的按计划交付，公司在报告期内的物料采购及人力成本投入较多，导致购买商品、接受劳务支付的现金比上一年度增加 2,838.46 万元。该项开支部分体现为存货增加较多；（2）2020 年，政府为应对突发疫情，出台了房租减免、社保减免、公积金延迟缴纳等扶持政策，但在报告期内该等政策已经结束，公司在人力资源、房租等管理费用支出较上期增加较多。其中，公司在报告期内支付了 2020 年因政策扶持而缓交的公积金、集中发放了 2020-2021 年的各项奖金，导致支付给职工以及为职工支付的现金比上期增加了 901.77 万元。综上，经营活动产生的现流量净额较上年同期减少较多。2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 5,038.03%。主要变