430458_2021_陆海科技_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021陆海科技 NEEQ：430458 大连陆海科技股份有限公司 DALIAN LANDSEA MARITECH CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司新增 4 项计算机软件著作权登记证书。2021 年 3 月，为加大区域市场开拓力度，公司出资设立控股子公司：福州叁山海科技术有限公司。2021 年 5 月，依据全国中小企业股份转让系统分层管理办法，经全国中小企业股份转让系统的严格筛选，公司再次进入挂牌公司的创新层管理。2021 年 6 月，公司面向青岛市场，召开了以“数字化船舶转型”为主题的技术研讨会，与业界同行及合作伙伴分享陆海的数字化产品及解决方案，共同探讨数字化转型中的机遇及挑战。2021 年 11 月，由我司承担建设信息网络系统的“中山大学”号海洋综合科考实习船在沪交付并顺利入泊母港。本系统作为科考船支撑能力的重要组成部分，力求构建强调标准规范、贴近服务需求的船舶应用系统，在满足中大科考船的多业务信息化需求的基础上，实现该船的综合信息管理任务。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2 28 8 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王华、主管会计工作负责人王华及会计机构负责人（会计主管人员）柳丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争的风险 随着人们对船联网和数字海洋认识的提升，必然会有更多的竞争对手进入该行业，如果公司不能适时提供技术含量高、业务功能强的新产品来满足市场的快速变化，公司的市场地位将会受到不利影响，市场份额将有可能下降。行业周期性风险 造船行业和航运业在经历了金融危机之后，业绩大幅度下滑，商船新接订单稀少，虽然波罗的海综合运费指数企稳回升，但船舶行业面临行业严冬的局面还在持续，这有可能对公司未来的业绩增长带来一定的不确定因素。税收优惠政策变化引起的风险【所得税】公司 2020 年 10 月重新认定为高新技术企业，依据中华人民共和国企业所得税法的规定，按 15%的税率征收企业所得税。【增值税】根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司符合上述规定，已享受税收优惠政策。5 上述税收优惠政策一旦发生调整或撤销，将会对公司经营成果产生一定的影响。流动性风险 截至报告期末，公司的应收账款余额为 36,525,819.32 元，比去年同期增加了 38.54%。虽然公司加强了应收账款的管理，但此款项如未能及时收回，可能对公司生产经营或经营成果造成一定的影响。突发新冠疫情引起的风险 2020 年初全球新冠疫情的爆发，对于全球经济产生巨大影响，国际贸易形势的不确定性提高，对于刚刚抬头的新造船市场造成重创。经济下行叠加疫情带来的不确定性，给公司的业务拓展带来一定影响。其次，受疫情影响，下游客户不能根据合同约定完成上半年已执行项目的交付及验收，而为保证下半年合同订单的按期交付，公司仍需先行垫付资金，尽管公司具备一定现金储备，但仍给现金流带来一定风险。最后，因疫情防控需要，人员流动受限，为保证项目按期执行，只能通过外协方式解决，无形中增大了项目的执行成本。同时为积极响应国家“六保”“六稳”政策，公司不裁员，不减薪，公司各项支出与去年基本持平。收入降低，各项支出并未相应降低，使得公司盈利能力受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、陆海科技 指 大连陆海科技股份有限公司 股东大会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连陆海科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连陆海科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人 公司章程 指 大连陆海科技股份有限公司章程 三会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会议事规则、大连陆海科技股份有限公司董事会议事规则、大连陆海科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 国信证券 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）陆海电子 指 大连陆海电子系统有限公司 陆海通导 指 大连陆海通导信息技术有限公司 陆海技服 指 大连陆海技术服务有限公司 中实华海 指 大连中实华海咨询有限公司 中实华宇 指 大连中实华宇企业管理中心（有限合伙）福州叁山海科 指 福州叁山海科技术有限公司 元、万元 指 人民币 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连陆海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Landsea Maritech Co.,Ltd.Landsea 证券简称 陆海科技 证券代码 430458 法定代表人 王华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王华 联系地址 大连高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 电话 0411-84754811 传真 0411-84753996 电子邮箱 公司网址 办公地址 大连市高新技术产业园区亿阳路 6C 号三丰大厦 C 座 19 楼 邮政编码 116085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 28 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业(I65)-信息系统集成服务(I652)-信息系统集成服务(I6520)主要产品与服务项目 动态数据采集与安全监视、电子海图系统、船岸数据通信管理、船舶与企业管理软件等专用软件系统以及计算机信息系统集成、船舶通信导航系统集成和航运综合信息服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,968,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王更五、高玉艳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王更五、高玉艳），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200751592406R 否 注册地址 辽宁省大连市高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 否 注册资本 53,968,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 罗曼 焦阳 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 78,952,072.78 75,521,688.96 4.54%毛利率%25.25%19.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 312,411.78-5,171,320.58 106.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -925,912.47-5,399,550.25 82.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.23%3.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.37%3.79%-基本每股收益 0.01-0.10 110.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 145,493,121.46 146,328,666.91-0.57%负债总计 9,593,966.60 9,844,715.51-2.55%归属于挂牌公司股东的净资产 135,585,768.37 136,483,951.4-0.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 2.53-0.66%资产负债率%（母公司）4.36%6.30%-资产负债率%（合并）6.59%6.73%-流动比率 12.29 11.98-利息保障倍数 24.66-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,760,779.86-9,191,513.39 195.31%应收账款周转率 2.51 2.76-存货周转率 4.05 3.24-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.57%-6.98%-营业收入增长率%4.54%6.33%-净利润增长率%104.56%-26.75%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,968,000.00 53,968,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,411.89 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 752,605.68 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 415,536.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 84,833.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,239.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,238,324.25 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,238,324.25 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：陆海科技是一家专注于智慧海洋及智能船舶领域的国家级高新技术企业。公司基于卫星通信、无线通信、海量数据存储与计算、计算机信息系统集成和电子海图等核心技术，致力于为客户提供船端（Off shore）、岸端（On shore）及船岸一体化（O2O=Off shore to On shore）智能解决方案，从而提高船舶航行、运输及管理的信息化及智能化水平，产品及服务涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域。公司由来自大连海事大学的核心创始团队创办，在航海、海上通信、船舶管理、信息化等方面具有超过 20 年的从业经历。目前公司已具备系统集成、承修国内及国际船舶、增值电信业务、外贸等相关从业资质，超过 30%的人员专门从事产品研发，同时拥有一支获得多个国际知名厂家认证的安装调试团队。通过不断地技术积累，公司产品涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域，先后获得“中国航海科技一等奖”、“上海市科学技术一等奖”、“上海智慧城市建设十大优秀应用奖”等奖项，获得“国家科技型中小企业技术创新基金”、“大连市软件产业发展专项资金”的支持。目前公司已拥有发明专利 5 项、实用新型专利 5 项、计算机软件著作权登记证书 49 项、科技成果鉴定证书 3 项。公司已在上海、天津、青岛、烟台、福州、广州均设有办事处，形成了面向国内大型船厂、航运企业、海洋维权执法机构、科研院校、海洋工程建设单位等主要客户，覆盖全国主要沿海港口及水运码头的产品销售及服务的网络。目前公司的销售收入主要来源于软件集成、船舶通信导航系统集成、技术及工程服务等。报告期内，公司的商业模式未发生变更。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、“高新技术企业”认定详情：2020 年 10 月，公司重新认定为高新技术企业，新证书编号为 GR202021200295，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。2、“科技型中小企业”认定详情：依据大连市科学技术局关于大连市 2021 年第一批入库科技型中小企业的公告，公司入选大连市 2021 年第一批入库科技型中小企业名单，入库登记编号：202121021108000107。本次入选是对公司创新能力的认可，有利于提高公司核心竞争力和业界影响力，将对公司整体业务发展产生积极影响。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司始终坚持“智能船舶、智慧海洋”的企业战略，在业务经营、研发创新、内控管理等方面严格按照发展规划有序开展，虽受新冠疫情及航运市场的不确定性等外部因素影响，但公司的盈利水平仍有大幅度提升。1 1、经营业绩、经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 78,952,072.78 元，比去年同期增长 4.54%；归属于挂牌公司股东的净利润312,411.78元，比去年同期增加106.04%。截止2021年12月31日，公司总资产145,493,121.46元，比去年同期下降 0.57%；净资产 135,899,154.86 元，比去年同期下降 0.43%。2 2、市场拓展、市场拓展 随着疫情发展逐步得到控制，在做好防护的前提下，公司各业务线重启市场宣传及客户拜访，对重点客户及潜在客户进行了重点走访，同时通过区域推介会的形式加强公司产品宣传，得到良好反馈；其次，各区域办事处继续发挥属地优势，做好客户维护，及市场线索的跟进；最后，采用区域代理合作的方式，拓展新的销售渠道。尽管受全球贸易形势不确定性影响，新造船市场再受重创，但在“企业数字化转型”的推动下，船舶智能化、数字化等相关产品的市场需求增多，为公司业务发展提供了新的机遇。3 3、产品研发、产品研发 为确保公司能够抓住疫情后市场恢复的机遇及着眼企业长期发展的需要，报告期内，公司研发投入7,805,917.30 元，占公司营业收入的 9.89%，各研发项目基本按原计划有序开展。为满足疫情期间，岸端对船端远程管理的需求及企业数字化转型的需要，公司根据客户需求，启动了航运综合信息管理平台、船岸通信技术平台的迭代升级。4 4、团队建设、团队建设 报告期内，公司投资设立控股子公司：福州叁山海科技术有限公司，以加大区域市场的开拓力度，积极拓展智慧海洋等新业务领域。同时，公司积极响应国家“六保”“六稳”政策，不裁员，不减薪，在业务受疫情影响尚未全面恢复的情况下，重点加强了内部培训，以提升团队的整体技术能力及管理能力；创造积极向上的企业文化，充分调动团队积极性；积极拓展人才引进渠道，为后续业务发展做好人才储备。5 5、企业管理、企业管理 报告期内，为了更好的调动团队的积极性，提高业务拓展的效率，公司尝试进行了事业部制改革，按业务板块进行了事业部划分，独立经营，独立核算，独立考核；同时公司内部管理也开展了数字化14 转型，一方面满足事业部制的管理需求，另一方面在自我践行“数字化”的过程中积累经验，打磨产品，以期为客户提供更好的数字化产品及服务。报告期内，公司管理层、核心技术人员稳定，内部管理体系运行顺畅，未发生重大经营和财务风险事项。公司主要产品和服务、商业模式等均无重大变化，持续经营能力良好。(二二)行业情况行业情况 1 1、航运市场强势复苏、航运市场强势复苏 2021 年，全球航运业迎来久违的繁荣，船东行业信心恢复叠加航运环保新规要求，支撑全球船舶交易量创近年新高，新造船市场持续活跃。2021 年，全球新船成交量达到 8859 万总吨，同比大幅增长 95%，创 2014 年以来最高；同期，二手船市场也迎来交易高潮，全年累计交易 8747 万总吨，同比增长 46%，创历史新高。总体来看，2021 年，全球在新船、二手船的合计投资额超过 1500 亿美元，同比翻倍。从规模来看，2021 年，我国累计承接新造船订单 4478 万总吨，市场占有率达 51%，明显领先韩国的 36%和日本的 10%。2022 年，航运市场良好势头有望延续，船舶工业未来中长期预计将稳定发展。国家政策的高度重视和支持也在推动航运业健康有序发展，关于大力推进海运业高质量发展的指导意见提出：到 2025 年，基本建成海运业高质量发展体系，服务品质和安全绿色智能发展水平明显提高，综合竞争力、创新能力显著增强，参与国际海运治理能力明显提升。2 2、“数字化航运”时代变革、“数字化航运”时代变革 近期发布的上海市交通行业数字化转型实施意见（2021-2023 年）中明确提出要推动港航数字化升级，发展数字新经济，“建设基于区块链的全球航运商业网络平台应用”、“应用物联网技术实现港口设施重大关键技术突破”、“鼓励开展智能航运示范应用”等。近年来，随着航运产业链上下游企业相继提出了数字化转型战略，航运业与数字化的结合将越来越全面和深入。权威人士表示，数字化将给业内带来更加透明和稳定的航运市场。通过数字化手段，积极尝试以“数字化+航运”为路径的创新业务模式，在提升船舶能效、优化航运物流、降低人力成本等方面探索数字化解决方案，更加有效的应用信息技术，才能为航运业带来低成本高价值的双赢结果。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 44,445,512.87 30.55%45,148,172.35 30.85%-1.56%应收票据 677,660.00 0.47%8,669,608.35 5.92%-92.18%应收账款 36,525,819.32 25.10%26,365,718.86 18.02%38.54%存货 10,440,833.67 7.18%18,687,508.97 12.77%-44.13%投 资 性 房 地产 7,406,096.66 5.09%7,832,077.82 5.35%-5.44%15 长 期 股 权 投资-0.00%-0.00%-固定资产 14,833,689.52 10.20%16,724,721.82 11.43%-11.31%在建工程-0.00%-0.00%-无形资产 5,825.90 0.00%83,628.32 0.06%-93.03%商誉-0.00%-0.00%短期借款-0.00%-0.00%长期借款-0.00%-0.00%交 易 性 金 融资产 17,934,833.43 12.33%9,670,000.00 6.61%85.47%预付账款 3,219,878.70 2.21%1,967,028.58 1.34%63.69%合同资产 2,636,854.06 1.81%1,952,474.38 1.33%35.05%其 他 流 动 资产 317,587.64 0.22%2,114,176.53 1.44%-84.98%使用权资产 62,975.39 0.04%-0.00%100.00%长 期 待 摊 费用 426,947.75 0.29%687,945.83 0.47%-37.94%应付账款 5,046,531.90 3.47%3,179,050.43 2.17%58.74%合同负债 1,790,640.52 1.23%3,758,870.27 2.57%-52.36%应交税费 242,624.29 0.17%163,292.63 0.11%48.58%其他应付款 146,455.94 0.10%106,670.10 0.07%37.30%其 他 流 动 负债 19,695.57 0.01%186,026.56 0.13%-89.41%租赁负债 9,533.39 0.01%-0.00%100.00%递 延 所 得 税负债 67,251.94 0.05%213,694.68 0.15%-68.53%其 他 综 合 收益-804,443.76-0.55%406,151.05 0.28%-298.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据比上年同期减少 92.18%，主要是承兑汇票到期承兑或背书所致。2.应收账款比上年同期增加 38.54%，主要是客户信用账期未到所致。3.存货比上年同期减少 44.13%，主要是前期为执行项目采购的设备，按客户要求交付并验收所致。4.无形资产比上年期末减少 93.03%，主要是外购软件费用摊销所致。5.交易性金融资产比上年期末增加 85.47%，主要是银行理财产品增加所致。6.预付账款比上年同期增加 63.69%，主要是为执行项目预付采购的货款尚未与供应商进行结算所致。7.合同资产比上年同期增加 35.05%，主要是合同项下的质保金增加所致。8.其他流动资产比上年同期减少 84.98%，主要是可抵扣进项税减少所致。9.使用权资产比上年同期增加 100%，主要是公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）所致。10.长期待摊费用比上年同期减少 37.94%，主要是装修费用摊销所致。11.应付账款比上年同期增加 58.74%，主要是供应商提供的信用期限未到期，未结算所致。16 12.合同负债比上年同期减少 52.36%，主要是根据合同规定项目交付所致。13.应交税费比上年同期增加 48.58%，主要是 2021 年 12 月的流转税增加所致。14.其他应付款比上年同期增加 37.30%，主要是房租押金增加所致。15.其他流动负债比上年同期减少 89.41%，主要是待转销项税减少所致。16.租赁负债比上年同期增加 100%，主要是公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月7 日颁布修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）所致。17.递延所得税负债比上年同期减少 68.53%，主要是公司在执行财税201854 号财政部税务总局关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知的税收政策与会计政策差异减少所致。18.其他综合收益比上年同期减少 298.07%，主要是美元汇率变化所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 78,952,072.78-75,521,688.96-4.54%营业成本 59,014,263.40 74.75%60,756,052.32 80.45%-2.87%毛利率 25.25%-19.55%-销售费用 5,990,669.44 7.59%6,861,045.70 9.08%-12.69%管理费用 5,172,914.85 6.55%4,916,923.50 6.51%5.21%研发费用 7,805,917.30 9.89%8,709,940.33 11.53%-10.38%财务费用 345,222.50 0.44%-382,938.31-0.51%190.15%信用减值损失-1,841,329.88-2.33%-326,814.08-0.43%463.42%资产减值损失-9,635.25-0.01%33,540.89 0.04%-128.73%其他收益 1,126,036.21 1.43%210,590.82 0.28%434.70%投资收益 415,536.81 0.53%415,765.78 0.55%-0.06%公允价值变动收益 84,833.43 0.11%-0.00%100.00%资产处置收益-0.00%-6,006.46-0.01%100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 101,657.19 0.13%-5,392,223.07-7.14%101.89%营业外收入 5,860.22 0.01%47,436.21 0.06%-87.65%营业外支出 18,011.89 0.02%292.15 0.00%6,065.29%净利润 235,798.27 0.30%-5,171,320.58-6.85%104.56%税金及附加 296,869.42 0.38%379,965.44 0.50%-21.87%所得税费用-146,292.75-0.19%-173,758.43-0.23%15.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1.财务费用比上年同期增加 190.15%，主要是（1）利息收入减少所致；（2）银行手续费和汇兑损益增加所致。2.信用减少损失比上年同期增加 463.42%，主要是应收账款增加导致计提的坏账准备增加所致。3.资产减值损失比上年同期减少 128.73%，主要是由于合同资产增加，计提的减值准备增加所致。4.其他收益比上年同期增加 434.70%，主要是软件退税和政府补助增加所致。5.公允价值变动收益比上年同期增加 100%，主要是由于公司购买理财产品的分红方式为分红再投资，采用这种分红方式所致。6.资产处置收益比去年同期增加 100.00%，主要是没有电子设备处置收益所致。7.营业利润比上年同期增加 101.89%，主要是（1）2021 年公司加强项目执行质量，提高项目执行的毛利率；（2）用于研发的设备折旧和外购无形资产摊销减少；（3）软件退税和政府补助增加所致。8.营业外收入比上年同期减少 87.65%，主要是 2020 年租客因受疫情影响现金流不顺，未到期解除租房合同支付违约金，2021 年未发生租客违约情况，因此违约金减少。9.营业外支出比上年同期增加 6065.29%，主要是（1）公司战略部署调整，发生租房违约支付违约金；（2）处置报废的电子设备增加所致。10.净利润比上年同期增加 104.56%，主要是（1）2021 年公司加强项目执行质量，提高项目执行的毛利率；（2）用于研发的设备折旧和外购无形资产摊销减少；（3）软件退税和政府补助增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,550,139.94 75,282,945.13 4.34%其他业务收入 401,932.84 238,743.83 68.35%主营业务成本 58,588,282.24 60,330,071.16-2.89%其他业务成本 425,981.16 425,981.16-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软 件 集 成收入 45,250,427.40 29,893,887.55 33.94%47.75%39.74%3.79%服务收入 16,409,321.43 13,921,402.24 15.16%30.80%26.97%2.56%船 舶 通 信导 航 系 统集成收入 17,292,323.95 15,198,973.61 12.11%-46.55%-46.48%-0.11%合计 78,952,072.78 59,014,263.40 25.25%4.54%-2.87%5.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：18 无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江南造船（集团）有限责任公司 15,046,172.57 19.06%否 2 青岛韦立国际船舶管理有限公司 6,260,577.03 7.93%否 3 蓬莱中柏京鲁船业有限公司 3,041,803.28 3.85%否 4 深圳华威近海船舶运输股份有限公司 2,007,075.48 2.54%否 5 大连船舶重工集团有限公司 1,909,139.61 2.42%否 合计合计 28,264,767.97 35.80%-应收账款联动分析：报告期内，我公司与客户不存在关联关系。2021 年实现营业收入 78,952,072.78 元，较上年同期增加 4.54%，报告期末，应收款账余额为36,525,819.32 元，较上年同期增加 38.54%，主要是客户信用账期未到。报告期内，收入确认会计政策未发生变更。会计政策变化，对公司营业收入无影响，对应收账款余额变动的幅度影响在合理范围内。截至报告期末，应收账款余额前五名的客户分别为江南造船（集团）有限责任公司、青岛韦立国际船舶管理有限公司、武昌船舶重工集团有限公司、中船黄埔文冲船舶有限公司和上海海洋大学。截至报告期末，前五大客户应收账款余额分别为：江南造船（集团）有限责任公司应收账款余额为13,665,280.00 元，青岛韦立国际船舶管理有限公司应收账款余额为 9,558,772.62 元，武昌船舶重工集团有限公司应收账款余额为1,536,463.56元、中船黄埔文冲船舶有限公司应收账款余额为1,485,687.15元，上海海洋大学应收账款余额为 1,067,500.00 元。报告期后至本报告报出日，主要客户回款情况如下：青岛韦立国际船舶管理有限公司回款1,048,762.76 元，中船黄埔文冲船舶有限公司回款 696,185.00 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TOKYO KEIKI INC.11,186,059.41 27.06%否 2 Thrane Thrane A/S 3,478,787.61 8.42%否 3 北京鑫智盛世科技有限公司 1,200,796.51 2.91%否 4 常州市佐安电器有限公司 1,063,539.84 2.57%否 5 青岛富峰船舶工程有限公司 1,019,135.40 2.47%否 合计合计 17,948,318.77 43.43%-应付账款联动分析：报告期内，我公司与供应商不存在关联关系。截至报告期末，公司应付款账余额为 5,046,531.90 元，较上年增加 58.74%。其中应付账款余额前五名的供应商分别为 TOKYO KEIKI INC.、SPEEDCAST LIMITED、北京天瑞宇通科贸发展有限公司、鑫诺卫星通信有限公司和大连纬海科技有限公司。截至报告期末，前五大供应商应付账款余额分别为：TOKYO KEIKI INC.应付账款余额为 1,109,591.7219 元，SPEEDCAST LIMITED 应付账款余额为 301,565.83 元，北京天瑞宇通科贸发展有限公司应付账款余额为 172,506.50 元，鑫诺卫星通信有限公司应付账款余额为 145,960.08 元，大连纬海科技有限公司应付账款余额为 87,450.00 元。截至报告期末，主要供应商已付款情况如下：TOKYO KEIKI INC.、鑫诺卫星通信有限公司和大连纬海科技有限公司余款已全部付清，SPEEDCAST LIMITED 已支付金额为 251,813.05 元，北京天瑞宇通科贸发展有限公司已支付金额为 172,334.00 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,760,779.86-9,191,513.39 195.31%投资活动产生的现金流量净额-9,331,702.52 10,931,922.48-185.36%筹资活动产生的现金流量净额 291,600.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 195.31%，主要是从现金流入来看，2021 年销售商品、提供劳务收回的现金比上年同期增加 8.89%，收到税费返还款比上年同期增加 120.53%；从现金流出来看，为保障项目执行因购买的库存商品及材料、支付劳务等而流出的现金比上年同期减少 14.77%，因此导致经营活动产生的现金净额比去年同期增加。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少