430440_2021_松本绿色_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 松本绿色 NEEQ:430440 广东松本绿色新材股份有限公司 SOBEN GREEN BUILDING SYSTEMS(GUANGDONG)CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于2021年 12月 31日进行高新技术企业资格重新认定并获通过，取得 GR202144009802 号高新技术企业证书，有效期为三年。2021 年 10 月，公司被江门市总工会认定为江门市劳模和工匠人才创新工作室。2021 年 12 月 31 日，公司取得江门市建筑协会颁发的荣誉证书，成为江门建筑业协会绿色建造与装配式建筑分会副会长单位。2021 年 12 月 30 日，公司成为开平市装配式建筑产业联盟理事单位秘书长和副理事长。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、董事、监事、高级管理人员及核心员工情况监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄卫斌、主管会计工作负责人刘津津及会计机构负责人（会计主管人员）刘津津保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 税收优惠政策变化的风险 根据 财政部、国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知财税（2015）73 号规定，资源综合利用企业生产新型墙体享受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。公司收到的增值税退税金额较大，对公司利润规模有较大影响。增值税退税是对资源综合利用建材生产企业的特殊税收优惠政策，在可预见的未来将长期存在，但如果国家调整或取消上述增值税优惠政策，公司的盈利水平将受到影响。应对措施：加强市场开拓力度、扩大销售规模，提高公司收入利润规模，逐步减低税收优惠占公司利润规模的比例。销售区域较为集中风险 公司产品在广东省内的销售较为集中，占主营业务收入的比例较大。销售区域较为集中的特点是由公司所处的轻质建筑材料行业竞5 争格局和经济运输半径特点决定的，是行业的共有特征，也是公司企业在优势销售区域内精耕细作的稳健发展策略的体现，但从长远来看，轻质建筑材料行业的全国潜在市场容量巨大，伴随轻质建筑材料行业的快速增长，如果公司未来无法实现省外销售网点的有效布局、扩张，存在市场占有率下降的风险。应对措施：第一，稳步进行广东省外扩张布局。在巩固现有客户资源的基础上，逐步实施广东省外市场扩张战略，具体方式包括：在充分调研的基础上，在广东省外建立新厂或选择合适标的进行收购。第二，加大产品研发费用投入，淘汰低附加值产品，提高公司的盈利能力，降低对内部市场的依赖性，不断加强产品创新和推广应用，并注意保护公司的专利技术。第三，配套人才培养措施。积极培养生产、技术、管理等方面后备人才，为实施广东省外扩张战略打下基础。第四，内部控制梳理。目前，基于管理层对市场规模及公司业绩快速增长的态势预判，公司不断完善现有内部管理流程及规章制度，以便配套应对未来规模快速扩张下带来的内部管理压力。资产减值风险 由于公司产品生产主要采取订单生产和计划排产相结合的方式，产品生产过程中需要经过耗时较长的养护环节，为满足客户提货需求，公司一般会储备较多的常规产品，因此公司存货规模较大，若未来库存产品和原材料价格大幅下降，存货账面价值大于其可变现净值，将会给公司带来资产减值的风险。而且公司的应收账款净额占资产总额的比重较大，随着公司销售规模扩大，应收账款余额可能将继续增加，若公司对应收账款催收不利，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将给公司带来资产减值风险。应对措施：公司将进一步完善公司存货管理制度和内部控制制度，全面加强对存货和应收账款的管理，调整销售模式，减少新增客户的应收账款欠款，降低公司资产减值风险。公司业绩亏损风险 报告期内由于公司的销售业绩比去年同期下降、及计提资产减值损6 失，公司在报告期内存在亏损，如果公司不能加强管理，扭亏为盈，未来将有持续亏损的风险。应对措施：公司将加强应收账款催收管理，降低坏账损失，提高存货周转效率，减少跌价损失，加强成本管理，增强公司盈利能力。公司土地、主要房屋均处于抵押状态的风险 公司主要土地使用权、房屋建筑物均用于银行借款抵押，若公司到期不能偿还银行贷款，将面临土地、房产被银行收回，将会影响公司的经营活动。应对措施：公司制定和完善了相关管理制度和考核办法，加大对应收账款催收力度，及时核对账务，聘请专业法律顾问，对超期应收账款通过发送律师函和诉讼手段进行催收 控股股东控制不当风险 公司控股股东中晶建材持有公司 67.72%的股份，作为公司的控股股东，中晶建材能够通过行使表决权影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。虽然公司制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是中晶建材仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，公司存在控股股东控制不当的风险。应对措施：为降低控股股东不当控制的风险，股份公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司将严格按照制度和公司章程的规定规范经营，保持公司自主经营能力，减少控股股东在公司发展战略、经营决策、人事安排、财务核算等方面给公司带来不利影响，增强控股股东诚信和规范经营意识，督促控股股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 公司、本公司、松本绿色 指 广东松本绿色板业股份有限公司，后于 2013 年 7 月 5 日更名为广东松本绿色新材股份有限公司 申万宏源承销保荐、主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东松本绿色新材股份有限公司股东大会 董事或董事会 指 广东松本绿色新材股份有限公司董事或董事会 公司章程 指 广东松本绿色新材股份有限公司章程 公司控股股东、实际控制人 指 天津中晶建筑材料有限公司、张景明 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 中晶建材 指 天津中晶建筑材料有限公司 八大处科技集团贸易有限公司 指 八大处科技集团贸易有限公司，后于 2020 年 7 月 9 日更名为天津中晶建材销售有限公司 开平浩永 指 开平市浩永企业管理有限公司 西安松本 指 西安松本绿色新材料科技有限公司 重庆松本 指 重庆松本装饰工程有限公司，后于 2015 年 7 月 10 日更名为重庆松本绿色装饰工程有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年度 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东松本绿色新材股份有限公司 英文名称及缩写 SOBEN GREEN BUILDING SYSTEMS(GUANGDONG)CO.,LTD.-证券简称 松本绿色 证券代码 430440 法定代表人 黄卫斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘津津 联系地址 开平市赤坎镇红溪路 108 号 电话 0750-2623388 传真 0750-2623388 电子邮箱 公司网址 办公地址 开平市赤坎镇红溪路 108 号 邮政编码 529367 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 30 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3024 制造业-非金属矿物制品业-石膏、水泥制品及类似制品制造-轻质建筑材料制造 主要业务 研发、设计、生产、销售及推广 主要产品与服务项目 公司产品主要包括基于硅酸钙类防火装修材料和多功能装饰水泥制品及天然无机生态板等系列化产品、建筑隔墙用轻质条板和装配式多功能复合墙及一体化成品墙等，可为客户提供个性化的与产品相关的系统标准制定、技术方案、产品定制、专业安装、售后服务和质量保障等增值服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）31,500,000 优先股总股本（股）0 9 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（天津中晶建筑材料有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张景明），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440700694780434Q 否 注册地址 广东省江门市开平市赤坎镇红溪路 108 号 否 注册资本 31,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 贺春海 卓晓娜 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,533,267.30 81,503,135.51-12.23%毛利率%3.41%20.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-40,667,899.03-25,073,385.85-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-38,676,595.08-25,178,817.49-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-121.63%-38.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-115.68%-38.49%-基本每股收益-1.29-0.80-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 120,334,646.42 153,067,049.55-21.38%负债总计 107,901,940.38 100,185,602.97 7.70%归属于挂牌公司股东的净资产 12,286,877.11 54,582,553.93-77.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.39 1.73-77.45%资产负债率%（母公司）89.24%64.62%-资产负债率%（合并）89.67%65.45%-流动比率 0.50 0.92-利息保障倍数-11.36-8.31-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,667,195.37-19,134,127.50 80.83%应收账款周转率 2.99 2.46-11 存货周转率 1.85 1.23-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.38%-12.55%-营业收入增长率%-12.23%-29.59%-净利润增长率%-61.44%-803.29%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,500,000 31,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 223,416.52 计入当期损益的政府补助 103,800.00 债务重组损益-2,306,887.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,498.89 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,835,172.45 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）156,131.50 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,991,303.95 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用（1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和会计政策变更的内容和原因原因 备注备注 财政部于 2018 年 12 月 27 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（财会201835号)（以下简称“新租赁准则”)，并要求境内上市公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。说明 说明：新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司作为承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债。对于使用权资产，本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。对于租赁负债，本公司计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。（2）本期本公司无重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于轻质建筑材料制造行业的生产商和装配式绿色建筑墙体系统整体解决方案和建筑装饰装修服务提供商，主要产品包括硅酸钙类防火装修材料和多功能装饰水泥制品及天然无机生态板等系列化产品、建筑隔墙用轻质条板和装配式多功能复合墙及一体化成品墙等。公司拥有行业经验丰富的专业服务团队、国家高新技术企业资质、多项专利及省级科技成果鉴定，为各类大型文化建筑及体育场馆、高端写字楼、高端酒店、大型商场、地铁站、医院、生态住宅等优质工程项目提供个性化的与产品相关的系统标准制定、技术方案、产品定制、专业安装、售后服务和质量保障等增值服务。公司通过经销和直接销售相结合的方式开拓业务，收入来源是产品及其配套服务收费。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2021 年 12 月 31 日进行高新技术企业资格重新认定并获通过，取得 GR202144009802 号高新技术企业证书，有效期为三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,579,834.36 2.14%2,691,729.11 1.76%-4.16%应收票据 1,027,159.2 0.85%8,673,360.00 5.67%-88.16%应收账款 19,596,804.84 16.29%28,210,143.26 18.43%-30.53%存货 26,500,189.86 22.02%48,193,686.78 31.49%-45.01%投资性房地产 0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%-固定资产 35,400,862.91 29.42%33,767,184.00 22.06%4.84%在建工程 8,208,672.35 6.82%4,057,709.24 2.65%102.30%无形资产 15,633,231.74 12.99%16,129,680.26 10.54%-3.08%商誉 0 0.00%-短期借款 55,090,705.57 45.78%59,255,860.00 38.71%-7.03%长期借款 0 0.00%-应付账款 32,789,814.2 27.25%23,988,155.38 15.67%36.69%预收款项 0 0.00%-合同负债 6,012,763.77 5.00%7,819,826.42 5.11%-23.11%应付职工薪酬 2,729,508.16 2.27%1,763,501.86 1.15%54.78%应交税费 1,254,761.02 1.04%1,085,875.43 0.71%15.55%其他应付款 8,190,245.97 6.81%5,130,846.70 3.35%59.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：本年期末余额为 1,027,159.2 元，较上年期末下降 88.16%，主要是新客户结算方式的改变，主要是以银行转账为主。2、应收账款：本年期末余额为 19,596,804.84 元，较上年期末下降了 30.53%，主要是 2021 年业务收入有所下降，减少应收账款，同时我司主要采用了款到发货模式，只用信用良好客户才可以月结，一定程度上减少应收账款。3、存货：本年期末余额为 26,500,189.86 元，较上年期末下降了 45.01%，主要是为了加快资金周转，2021 年上半年主要以清理老库存为主，且年末公司出于谨慎性考虑，对库存商品中的次品板计提存货跌价准备，造成存货下降较大。4、在建工程：本年期末为 8,208,672.35 元，较上年期末增加了 102.30%，主要是公司新建烘干窑项目的大型项目改造，该项目投资了 495 万元。5、应付账款：本年期末余额 32,789,814.2 元，较上年期末上升 36.69%，主要由于公司 2021 年增加车间改造项目，同时 2021 年公司原材料及能源费用上涨，公司处于亏损状态，资金周转困难，应付账款上升。6、应付职工薪酬：本年期末余额 2,729,508.16 元，较上年期末上升了 54.78%，主要是公司 7 月份销售团队的回归，增加了人员工资和销售提成。7、其他应付款：本年期末余额 8,190,245.97 元，较上年期末上升了 59.63%，主要是公司资金周转困难，向关联方公司无息借款 300 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 15 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 71,533,267.30-81,503,135.51-12.23%营业成本 69,093,494.46 96.59%65,009,552.60 79.76%6.28%毛利率 3.41%-20.24%-销售费用 2,875,508.51 4.02%4,281,280.08 5.25%-32.84%管理费用 19,355,762.15 27.06%10,883,214.81 13.35%77.85%研发费用 4,782,371.82 6.69%4,368,136.22 5.36%9.48%财务费用 3,188,108.59 4.46%2,895,109.63 3.55%10.12%信用减值损失-2,149,535.23-3.00%-9,863,320.80-12.10%-78.21%资产减值损失-6,709,098.33-9.38%-10,081,531.77-12.37%-33.45%其他收益 123,149.98 0.17%628,425.52 0.77%-80.40%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 223,587.46 -汇兑收益 -营业利润-37,065,631.03-51.82%-26,014,354.90-31.92%42.48%营业外收入 794,748.47 1.11%1,889,319.74 2.32%-57.93%营业外支出 2,957,308.38 4.13%2,084,287.54 2.56%41.89%净利润-40,447,740.54-56.54%-25,054,677.73-30.74%61.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率变动原因：主要是 2021 年受全球大宗物资及能源价格上涨影响，主要原材料包括水泥，纸浆上涨幅度平均超过 50%以上，2021 年 7 月以来至 2021 年 10 月，主要能源天然气的价格涨幅最高达到 40%以上，但公司主要产品硅酸钙板及涂装基板价格由于市场竞争激烈，并没有大幅度提高对外售价，导致产品毛利率下降明显；此外，由于传统板材价格低，毛利低，市场竞争激烈，公司减少对传统板材的销售，以清理历史老库存为主，老板材由于库存时间太长，多数为次品及不规则产品，仅能以较低的价格销售，导致毛利率偏低。2、销售费用 2021 年较为2,875,508.51元，下降 32.84%，主要是订单下降，销售费用减少。3、管理费用 2021 年较上年同期增加了 8,472,547.34 元，上升 77.85%，主要是因为 2021 年订单减少，生产线停产，造成固定制造费用转闲置费用，从而增加管理费用。4、信用减值损失 2021 年为-2,149,535.23 元，减少了 78.21%,主要由于 2021 年存在 2020 年计提坏账准备的应收账款 279 万元在 2021 年确认为坏账损失，同时大部份老旧项目应收账款 2020 年已基本全部计提了坏账。5、资产减值损失 2021 年金额-6,709,098.33 元，减少了 33.45%，主要是 2020 年大部份老旧项目施工成本已基本全部计提存货跌价准备。6、其他收益 2021 年金额 123,149.98 元，减少了 80.40%，主要是公司 2021 年不享受增值税即征即退税收优惠政策，2021 年政府补助较 2020 年减少。7、营业利润 2021 年金额-37,065,631.03 元，减少 42.48%，主要原因为：第一，2021 年受疫情和销售团队变更的影响,造成订单减少,收入减少；第二，2021 年上半年公司以清库存为主，低价处理了好多次品，导致毛利率严重偏低。第三，受全球大环境影响，原材料成本大幅上涨。16 8、营业外收入 2021 年金额 794,748.47 元，减少了 57.93%，主要是因为 2021 年废品收入全部调整到其他业务收入。9、营业外支出 2021 年金额 2,957,308.38 元，减少了 41.89%，主要是因为 2021 年公司与西安松田的诉讼完成判决，公司与西安松本及西安松田签署和解协议，造成债务重组损失增加。10、净利润 2021 年金额-40,447,740.54 元，减少了 61.44%，主要原因为：第一，2021 年受疫情和销售团队变更的影响,造成订单减少,收入减少；第二，所得税费用调整增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,927,813.71 80,786,486.91-12.2%其他业务收入 605,453.59 716,648.60-15.5%主营业务成本 69,017,591.82 64,985,576.31 6.2%其他业务成本 75,902.64 23,976.29 216.6%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%建筑平板 54,981,945.87 53,233,654.86 3.18%1.36%22.37%-83.94%建筑隔墙用轻质条板 9,824,682.35 8,562,368.02 12.85%-47.43%-43.29%-33.08%松本墙 6,121,185.49 7,221,568.94-17.98%-22.07%13.14%-195.94%废品收入 605,453.59 75,902.64 87.46%-合计:71,533,267.30 69,093,494.46 3.41%-11.45%6.32%-82.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年度，公司主营业务收入较上年同期减少 12.23%，主要原因为：1、受疫情影响，订单量下降；导致产量下降，制造费用分摊比例上升，成本增加，毛利率下降。2、公司根据市场竞争的特点，将原来的“产品施工安装”的包工包料的工程销售模式调整为“销售产品“的模式，从而减少了部分收入；同时，为了加快资金的回收，针对部分经销商，改变结算方式，采取款到发货的方式，让利给经销商；3、新团队接管后，对营销团队进行梳理、调整，导致部分销售人员流失，带走了部分客户。营销团队的调整对销售业绩减少产生了重大影响。4、公司上半年主要以清库存为主，只能以较低的价格销售，同时老旧项目已完工结算，一次性结转成本，导致毛利率偏低。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市富航新型建材有限公司 6,310,911.81 8.82%否 2 固克节能科技股份有限公司 5,283,318.58 7.39%否 3 松本国际（亚太）有限公司 5,181,844.56 7.24%否 4 天津中晶建材销售有限公司 4,078,840.78 5.70%是 5 广东京源建筑工程有限公司 3,334,923.23 4.66%否 合计合计 24,189,838.96 33.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 恩平市润丰建材贸易有限公司 5,802,680.30 12.59%否 2 精一机械（中山）有限公司 5,356,183.19 11.62%否 3 开平华润燃气有限公司 3,597,387.40 7.80%否 4 广东电网公司江门开平供电局 3,476,447.78 7.54%否 5 青岛久诺国际贸易有限公司 2,182,909.86 4.74%否 合计合计 20,415,608.53 44.29%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,667,195.37-19,134,127.50 80.83%投资活动产生的现金流量净额 114,108.58-7,665,534.15 101.49%筹资活动产生的现金流量净额 3,841,819.74 19,894,212.56-80.69%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期比上期变动比例增加了 80.82%，主要是其他经营活动资金支出大量减少，同时，上游的原材料供应商，特别是生产的主要原材料进口纸浆必须是预付款的方式，导致经营性活动的现金流量暂时性的负增长。2.投资活动产生的现金流量净额本期比上期变动比例增加了 101.49%，主要是 2021 年公司大型设备改造基本完成，同时资金周转困难，无法支付设备资产货款。3、筹资活动产生的现金流量净额本期比上期变动比例减少 80.69%，主要是 2021 年公司业务量下降，公司处于亏损状态，需要筹资资金偿还贷款。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 西 安松 本绿 色新 材料 科技 有限 公司 控股子公司 产品的研发、销售、技术服务。1,000,000 486,096.42 486,096.42 3,075,539.81 786,071.86 重庆松本绿色装饰工程有限公司 控股子公司 建筑材料制造、加工、销售 3,000,000 325,532.59-5,093,768.43 0 276,613.98 云南昆钢松本建筑集成有限公司 参股公司 生产、销售纤维硅酸钙板 30,000,000 22,679,448.9-3,398,558.86 0-4,234,217.81 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是目前国内专注于绿色环保建材的龙头企业之一，围绕绿色、环保、节能的发展主线，致力于民生绿色建筑产业的发展，拥有独立完整的业务体系及面向市场独立、持续经营的能力。2019 年，新控股股东天津中晶建筑材料有限公司完成原控制人的股权收购后，重新组建董事会、及调整19 公司的经营班子。将公司的战略定位改为“新型绿色墙材、装配式装修部品部件生产研发厂家、装配式墙体解决方案机构”，配合集团的战略定位、利用及发挥集团的资源优势，全力推动业务转型和技术创新。在公司原来“整体墙体系统解决方案”被客户接受和认可的优势基础上，重点改善产品的品质、及售后的技术服务支持，重新获得老客户的青睐、及新客户的拓展，为公司今后未来长期稳定良性发展打下坚实基础，具体为：1、通过专业领域的推广宣传，特别是针对全国各地甲级建筑设计院、商业地产企业、大型总承包建筑企业等专业客户群体，通过技术交流会议、产品推广会、专业展览会等方式，树立公司在装配式建筑围护系统领域的专业定位，在专业客户群体中树立良好形象和口碑，为公司在专业细分市场发展方面打下坚实基础。公司将通过系统地开展网络品宣、渠道广告等工作，提升品牌认知度，通过与标杆的商业综合体、康养中心等头部商业地产、康养地产运营公司或甲方，签订战略合作关系，并开始实质性合作；拓展工程代理渠道，继续深挖华南区工程代理渠道，到所有地级市，利用江阴基地和合作供货渠道，拓展华东、华北、西南代理渠道；增加大客户渠道和经销商渠道，开拓全国性的地产商、供应链渠道商等大客户，增加新的产品销售通路，发挥产品性能优势，以 FM 基板、晶板为核心产品拓展华南、西南区域工业大客户；2、系统与应用研发方面，针对装配式建筑应用研发的一系列系统和应用，及基于公司板材基础上的装配式部件及应用开发；部分研发已经申报专利成果，为企业转型整体解决方案服务商和专项分包模式提供可行方案和产品。截止 2021 年末，公司注册商标 33 个，拥有发明专利 13 项，实用新型专利 32 项，外观专利 3项，且以每年至少一项发明专利，4 项实用新型专利的趋势持续获得。公司 2021 年 12 月 31 日获取高新企业证书，有效期 3 年。公司未来拟建立省重点实验室、企业技术中心、博土工作站并与高校合作，建议设立全资研发型子公司，申请“专精特新”企业，获取政府补贴，推动公司研发实力；3、参与国家、行业和地区一系列与装配化相关的标准编制工作，从源头上确立产品和技术优势，为今后快速而全面进入该细分市场打下竖实基础。4、已经签约和成交重要转型价值案例项目，如酒店公寓、装配式超高层写字楼、装配式高层酒店等，为今后市场开拓和业务洽谈提供良好示范作用。2021 年，公司实现销售签约额 1.76 亿元（销售发货 6800 万），跟进项目 666 个，成交经销商 148 个，20 万以上供货项目 83 个，销售回款率 97%。5、通过探索和总结“整体系统解决方案”的新业务模式，培养一支集业务开拓和技术支持服务的专业团队。6、2019 年至 2021 年公司对生产设备进行了升级改造，投入了大量资金，为公司加速生产效率和产品质量提供了有力保障。7、新产品、新技术研发方面，借力集团研发资源，与集团意大利研发团队，重点研发新型低密度、高强度的轻质板材、及防火性能更好的新型防火板，公司新研制的松本阻燃板，松本威保防火晶板优势明显，是可加工型硅酸钙板材和胶合木板的更新换代产品，是发展装配式装修的革命性产品，毛利率较传统硅酸钙板高，且具有一定的市场竞争力，公司 2022 年会提高阻燃板、晶板、防火板等高毛利产品的销售比例，整体提高毛利率，启动装饰板类产品销售。综上，虽然报告期内受疫情影响及公司战略调整，公司没有实现满产运行，从 2021 年 7 月份开始恢复正常销售业务，但是公司致力于集中研发具有核心竞争力产品，改造公司产线，加大环保投入。2021 年的研发成果和生产线的改造等工作，为公司持续经营及业务发展提供有力保障，随着 2022 年的市场环境变暖，公司销售拓展，有效控制成本等，公司持续经营能力良好。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是