430393_2021_三景科技_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

公告编号：2022-035 1 2021 三景科技 NEEQ:430393 昆山三景科技股份有限公司 Kunshan Sanjing Technology Co.,Ltd.年度报告 公告编号：2022-035 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 11 公司通过了 2021 年高新技术企业重新认定（证书编号：GR202132001425），有效期三年。2021 年 12 月公司通过了 2021 年度江苏省专精特新小巨人企业复核。公告编号：2022-035 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 公告编号：2022-035 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许一青、主管会计工作负责人吴社正及会计机构负责人（会计主管人员）李红宝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司与部分客户及供应商签订了保密协议，未经事先书面同意，我司保证不向第三方披露协议所涉及的任何保密信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）公司业务拓展的风险 报告期内公司营收增长 11.92%。公司的规模、产能近年持续扩展，较好满足了客户对公司产品不断增长的需求，目前公司与终端消费电子产品的一线品牌厂商建立了长期、稳定的供应商合作关系，如果主要客户出现产品销量下降或降低采购价格的情况，公司的经营业绩短期内可能受到不利影响，且市场竞争日趋激烈，如果公司不能根据行业变化和市场需求及时调整客户和产品结构，将会增加公司未来业务拓展的风险。（二）财务经营风险 报告期末应收账款净值为 6,628.76 万元，占总资产比率为10.55%，与上年末比下降 6.64%；存货库存金额为 20,264.04 万元，占总资产比率为 32.25%，与上年末比增长 13.81%；报告期内经营费用金额为 5,992.35 万元，占营业收入的比率为 14.39%，公告编号：2022-035 5 经营活动产生的现金流量净额 7,289.69 万元，较上年同期增长298.14%；如果公司对应收账款、存货、当期费用以及经营性现金流量管控不当，将会对公司经营成果产生不利影响。（三）核心技术人员流失及技术失密的风险 由于以玻璃、陶瓷为代表的非金属材料将逐渐取代以铝合金为代表的金属外壳材料，本行业和公司将迎来新一轮巨大的市场和成长空间。但与此同时，产业链中涌现出了一些尝试突破诸多壁垒和门槛的潜在竞争者，寄希望于通过技术研发、高薪挖角同行业关键人才等方式切入到本行业中来。虽然公司作为非金属材料的开创者，拥有技术引领、规模、客户、管理等诸多比较优势，但如果公司不能持续巩固和扩大领先优势，则可能面临竞争加剧带来的风险。（四）光学新材料投资的风险 为顺应行业发展趋势，为客户和消费者提供新颖、高品质的产品，提升公司制造能力和生产效率，公司在 3D 曲面聚合物光学面板与盖板等研发及生产自动化设备投入了大量资源。现公司已经具备了成熟的 3D 曲面聚合物光学面板与盖板生产、后段加工的全产业链生产制造能力。然而，以上新材料、新技术、新工艺、新产品能否得到大规模应用，一方面取决于公司能否有效提升产品良率、降低生产加工成本、保证批量供应能力，另一方面也取决于下游消费电子产品厂商的产品设计、技术更新升级状况、宏观经济景气程度等外部因素。如果公司的新材料、新产品、新技术、新工艺解决方案最终得到市场认可并实现规模应用，那么公司有望凭借技术和规模等先发优势，享受巨大的市场份额和利润，对公司生产经营产生积极影响。如果市场未能达到预期，将对公司投资回报产生不利影响的风险。（五）税收优惠政策变化风险 公司于 2021 年 11 月通过高新技术企业资格期满重新认定，继续取得国家高新技术企业资格证书，有效期三年，依此在资格证书有效期内可以向国家税务机关申请享受企业所得税 15%的优惠税率，公司目前所得税税率为 15%。如果公司国家政策变化，将面临所得税优惠政策变化的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-035 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、三景科技、三景公司、三景、母公司 指 昆山三景科技股份有限公司 股东大会 指 昆山三景科技股份有限公司股东大会 董事会 指 昆山三景科技股份有限公司董事会 监事会 指 昆山三景科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 公司各事业处、子公司总经理、公司经营和技术管理职责的人员，含董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三景新材料公司 指 昆山三景新材料科技有限公司 三景智能科技公司 指 三景智能科技（东台）有限公司 鑫晟发公司 指 江苏鑫晟发科技有限公司 关联关系 指 公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及子公司小股东 章程 指 昆山三景科技股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-035 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 昆山三景科技股份有限公司 英文名称及缩写 Kunshan Sanjing Technology Co.,Ltd.Sanjing Technology 证券简称 三景科技 证券代码 430393 法定代表人 常唐银 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴社正 联系地址 江苏省昆山市高新区瑞科路 158 号 电话 0512-57562888 传真 0512-57769769 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省昆山市高新区瑞科路 158 号 邮政编码 215300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省昆山市高新区瑞科路 158 号 总经理室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 30 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）；计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-化工、木材、非金属加工专用设备制造（C352）；电子器件制造（C396）-模具制造（C3525）；光电子器件及其他电子器件制造（C3969）主要业务 精密模具、精密五金冲压件、精密电子组件、塑料制品、金属结构、光电模组、光电光学镜片及电子器件的设计开发、生产、销售及技术转让 主要产品与服务项目 光学新材料 3D 视窗显示屏及智能手机盖板的设计制造、电子电器、新能源精密模具及金属精密结构件的设计制造 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）108,014,850 公告编号：2022-035 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（许一青、常唐银）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许一青、常唐银），一致行动人为（许一青、常唐银）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320500788386702A 否 注册地址 江苏省苏州市昆山市高新区瑞科路 158 号 否 注册资本 108,014,850 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于志强 肖孔飞 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-035 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 416,375,567.36 372,015,710.53 11.92%毛利率%18.53%11.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,486,224.95-33,011,575.37 131.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,919,683.03-35,993,886.35 127.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.03%-17.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.71%-19.33%-基本每股收益 0.0971-0.3056 131.77%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 628,335,735.61 543,487,610.73 15.61%负债总计 444,919,513.28 350,536,006.81 26.93%归属于挂牌公司股东的净资产 175,508,875.62 169,708,606.50 3.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.57 3.42%资产负债率%（母公司）68.95%63.00%-资产负债率%（合并）70.81%64.50%-流动比率 0.80 0.86-利息保障倍数 1.74-2.58-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 72,896,883.51 18,309,204.31 298.14%应收账款周转率 4.96 3.36-存货周转率 2.24 2.78-公告编号：2022-035 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.61%5.55%-营业收入增长率%11.92%9.70%-净利润增长率%126.62%-1,762.38%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 108,014,850 108,014,850 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-108,088.95 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）882,189.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 161,134.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 935,235.22 所得税影响数 261,825.57 少数股东权益影响额（税后）106,867.73 非经常性非经常性损益净额损益净额 566,541.92 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-035 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 流动资产 货币资金 22,981,827.22 31,263,094.41 应收账款 103,443,875.25 93,438,163.27 应收款项融资 6,527,433.63 9,255,365.52 存货 171,796,527.36 100,196,114.30 流动资产合计 347,028,728.68 276,431,802.72 非流动资产 递延所得税资产 2,600,422.71 14,774,530.04 非流动资产合计 254,881,700.68 267,055,808.01 资产总计 601,910,429.36 543,487,610.73 流动负债 短期借款 83,743,090.00 70,852,540.50 应付票据 66,323,186.17 77,332,385.25 其他应付款 9,208,856.03 8,763,446.50 其他流动负债 94,257.48 12,984,806.98 流动负债合计 309,693,416.76 320,257,206.31 负债合计 339,972,217.26 350,536,006.81 股东权益 盈余公积 6,173,692.77 5,849,908.49 未分配利润 42,880,144.55-25,782,679.35 归属于母公司所有者权益合计 238,695,214.68 169,708,606.50 所有者权益合计 261,938,212.10 192,951,603.92 负债和所有者权益合计 601,910,429.36 543,487,610.73 营业收入 373,483,049.50 372,015,710.53 营业成本 298,176,543.68 329,910,323.50 资产减值损失（损失以“-”号填列）-7,542,515.85-19,826,636.25 信用减值损失-5,071,443.40-5,056,770.01 营业利润 7,621,596.13-37,848,969.67 营业外收入 211,760.26 657,169.79 利润总额 7,563,887.71-37,461,268.56 所得税费用 353,454.43-6,400,319.01 净利润 7,210,433.28-31,060,949.55 持续经营净利润 7,210,433.28-31,060,949.55 公告编号：2022-035 12 归属于母公司所有者的净利润 5,259,807.46-33,011,575.37 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）重要会计政策变更：2018 年 12 月 7 日，财政部发布修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会【2018】35 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司自2021 年 1 月 1 日起实施，并按照有关衔接规定进行了处理。（二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。（三）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表项目 项目 2020 年 12 月 31 日（上年年末余额）2021 年 1 月 1 日（期初余额）调整数 固定资产 186,011,457.66 175,326,008.87-10,685,448.79 使用权资产 10,685,448.79 10,685,448.79 租赁负债 348,500.00 348,500.00 长期应付款 4,091,332.50 3,742,832.50-348,500.00 母公司资产负债表项目 项目 2020 年 12 月 31 日（上年年末余额）2021 年 1 月 1 日（期初余额）调整数 固定资产 126,048,697.48 115,363,248.69-10,685,448.79 使用权资产 10,685,448.79 10,685,448.79 租赁负债 348,500.00 348,500.00 长期应付款 3,937,467.04 3,588,967.04-348,500.00 2020 年财务报表中披露的期末重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款按 2021 年 1 月 1 日增量借款利率折现的现值，与 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下：项目 金额 20202020 年年 1212 月月 3131 日重大经营租赁最低租赁付款额日重大经营租赁最低租赁付款额 减：采用简化处理的租赁付款额 加：未在 2020 年 12 月 31 日确认但合理确定将行使续租选择权导致的租赁付款额的增加 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日经营租赁付款额日经营租赁付款额 公告编号：2022-035 13 2021 年 1 月 1 日加权平均增量借款利率 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日经营租赁付款额现值日经营租赁付款额现值 加：加：20202020 年年 1212 月月 3131 日应付融资租赁款日应付融资租赁款 3,592,672.38 减：一年内到期的非流动负债-租赁负债 3,244,172.38 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日租赁负债日租赁负债 348,500.00（四）首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 公司首次执行新租赁准则无需追溯调整前期比较数据。（五）前期会计差错的主要内容：1.由于公司 2019 年末及 2020 年末，存在跨期确认商品销售收入的情况，故进行调整，具体如下：调减应收账款 10,356,389.96 元，调减递延所得税资产 15,691.50 元，调减其他应付款 445,409.53元，调减未分配利润 8,566,005.56 元，调减营业收入 1,821,559.15 元，调增信用减值损失 18,215.59元，调增营业外收入 445,409.53 元，调增所得税费用 2,732.34 元。2.由于公司 2020 年少确认租赁收入，故进行调整如下：调增应收账款 350,677.98 元，调增递延所得税资产 531.33 元，调增营业收入 354,220.18 元，调减信用减值损失 3,542.20 元，调减所得税费用 531.33 元。3.由于公司发出商品计算有误，故进行调整如下：调减存货 34,168,866.18 元，调减递延所得税资产 549,129.08 元，调减未分配利润 4,656,196.47元，调增营业成本 31,733,779.82 元，调增资产减值损失 1,967,036.51 元，调增所得税费用 295,055.48元。4.由于公司未对已报废产品足额计提减值准备，故进行调整如下：调减存货37,431,546.88元，调增递延所得税资产5,614,732.04元，调减未分配利润19,703,331.47元，调减资产减值损失 14,251,156.91 元，调减所得税费用 2,137,673.54 元。5.由于公司未对票据池业务进行正确核算，故进行调整如下：调增货币资金 8,281,267.19 元，调减应收票据 0.00 元，调增应收款项融资 2,727,931.89 元，调增应付票据 11,009,199.08 元。6.由于公司对于建信融资业务误在短期借款中进行核算，故进行调整如下：调减短期借款 12,890,549.50 元，调增其他流动负债 12,890,549.50 元。7.调整以上事项对于所得税费用的累计影响，具体如下：调增递延所得税资产 7,123,664.54 元，调增未分配利润 2,210,308.15 元，调减所得税费用4,913,356.39 元。8.调整以上事项对于盈余公积的影响，具体如下：调减盈余公积 323,784.28 元，调增未分配利润 323,784.28 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1.公司于 2021 年 10 月新设三景智能科技（东台）有限公司为本公司全资子公司，子公司注册资本为 8000 万元。公告编号：2022-035 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 三景科技是专业从事光学新材料 3D 视窗显示屏及智能手机盖板的设计制造、电子电器、新能源精密模具及金属精密结构件研发制造的高新技术企业。公司积极开展科技创新活动，以提高自主创新能力为核心，以推动事业处技术创新、工艺创新和产业发展创新为重点，积极与科研院校建立产学研合作关系，不断完善研发体系、技术支持机制及销售服务体系、巩固研发技术、优化产品结构和战略布局，增强公司竞争能力。生产模式：公司遵循“以销定产”的生产模式。公司光学新材料客户与公司签订供货框架协议，规定结算方式、质量责任、账期、保密、承诺等，但不涉及交易的数量与金额；客户的订货以品种按批次或月以订单的形式进行（模具产品同视），公司根据客户下达的订单安排生产。公司产品的技术方案及样品经客户验证和确认后，公司根据客户订单，围绕客户需求，按照客户要求的性能、产品规格、数量和交货期安排生产。采用柔性化生产模式进行多种类产品的共线生产，以提高效率和降低成本。采购模式：在供应商的选择上，公司以对供应商来料的品质、交期为基础，根据性价比定期不定期对供应商进行现场考察、以此选择符合公司要求的合格供应商。同时，品质部对采购的原材料、外协加工产品进行抽检或全检。公司对供应商的日常订货绝大部分以订单的形式进行。公司日常采购实行按需采购，并根据采购需求、采购周期等因素确定安全库存。大部分采购行为首先以客户订单或需求计划为基础，其次制造相关部门根据采购周期和需求数量确定所需物料数量，然后发出采购需求，采购部依据采购需求进行采购。在新产品开发过程中，研发部门定期根据研发计划向采购部申请原材料采购需求。销售模式：公司产品销售采取直销方式。公司以产品的销售分为新材料、模具、金属精密结构件业务部门。客户通过供应商系统平台或邮件的方式向公司下达订单，重大合同进行合同评审将根据客户采购数量、交期等要求组织生产，生产完成后将货物送达至客户指定地点交货，客户签收确认，并跟踪售后服务和按时回款完成销售。在国外销售方面，公司拥有进出口经营权，产品由公司作为供货商直接出口给客户。客户通过传真、邮件等方式下达订单，公司完成生产后，将货物送至海关报关指定地点，由报关人员持业务部门开具的送货单、装箱单等原始单据报关出口。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2022-035 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,851,574.20 3.64%31,263,094.41 5.75%-26.91%应收票据 应收款项融资 36,046,889.42 5.74%9,255,365.52 1.70%289.47%应收账款 66,287,562.42 10.55%93,438,163.27 17.19%-29.06%预付账款 3,964,748.54 0.63%32,307,926.44 5.94%-87.73%其他应收款 11,790,587.89 1.88%7,449,677.08 1.37%58.27%存货 202,640,430.35 32.25%100,196,114.30 18.44%102.24%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 179,318,301.73 28.54%186,011,457.66 34.23%-3.60%使用权资产 6,485,647.20 1.03%100.00%在建工程 28,675,901.25 4.56%4,229,456.76 0.78%578.00%无形资产 16,367,475.63 2.60%17,203,735.09 3.17%-4.86%商誉 16,185,937.80 2.58%16,185,937.80 2.98%0.00%长期待摊费用 19,714,898.03 3.14%25,936,117.66 4.77%-23.99%资产总计 628,335,735.61 543,487,610.73 15.61%短期借款 70,735,052.14 11.26%70,852,540.50 13.04%-0.17%长期借款 22,213,184.00 4.09%-100.00%应付票据 93,758,705.47 14.92%77,332,385.25 14.23%21.24%应付账款 151,395,290.53 24.09%114,978,090.02 21.16%31.67%其他应付款 32,663,005.18 5.20%8,763,446.50 1.61%272.72%一年内到期的非流动负债 49,802,579.49 7.93%31,130,795.46 5.73%59.98%其他流动负债 28,792,957.89 4.58%12,984,806.98 2.39%121.74%公告编号：2022-035 16 租赁负债 2,112,850.71 0.34%100.00%长期应付款 7,133,106.48 1.14%4,091,332.50 0.75%74.35%递延收益 4,819,034.17 0.77%3,974,284.00 0.73%21.26%负债合计 444,919,513.28 350,536,006.81 26.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收款项融资期末余额比上期增加 289.47%，主要系公司与客户的结算方式大部分为银行承兑汇票的形式，收到的银行承兑汇票增加所致。2.预付账款期末余额比上期减少了 87.73%，主要系公司提升了与供应商的议价能力，延长了付款账期，逐渐减少预付账款的支付。3.其他应收款期末余额相比上期增加了 58.27%，主要系报告期内公司为满足日常经营需要，增加了设备回租的融资租赁，缴纳的保证金金额增加较多所致。4.存货本期末比上期末增加了 102.24%，原因如下：公司主营的新材料产品营收大幅度上升，相比上年度本年度新材料产品营收上浮了 29.19%，新材料产品的存货大幅上升；公司于下半年与新的大客户签订战略合作协议，新客户制定了严苛的交付计划和惩罚条款，公司为配合客户的交付计划，增加原材料和在产品的备货；期末存货中包含了较大金额的发出商品。5.使用权资产期末余额比上期末增加 100%，主要系公司本年度开始执行新租赁准则，用于设备回租方式进行融资租赁抵押的固定资产，列示于该科目。6.在建工程本期末比上期末增加 578%，主要是因为公司控股子公司江苏鑫晟发公司本年度处于产品转型阶段，为配合终端客户的生产需求，委托了设备服务商对原有机器设备进行升级改造，该部分处于升级改造中的机器设备，转入在建工程导致期末余额上涨较大。7.应付账款本期末余额比上期末增加了 31.67%，系公司跟供应商议价能力上升，延长了付款账期，因为期末备货较多，相应采购量增加，期末应付账款余额同比上涨。8.其他应付款期末余额比上期末增加了 272.72%，系公司因日常经营需要，增加了与其他公司的资金往来。9.一年内到期的非流动负债期末余额比上期末增加了 59.98%，系公司与建设银行合作的项目贷款即将到期，从长期借款转入一年内到期的非流动负债。10.其他流动负债本期末相比上期增加较多，系本期末存在较大金额的尚未终止确认的应收票据。11.长期借款下降比例较大，系公司与建设银行合作的项目贷款即将到期，从长期借款转入一年内到期的非流动负债。12 租赁负债本期末比上年新增 100%，主要系公司本年度开始实施新租赁准则。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 416,375,567.36-372,015,710.53-11.92%营业成本 339,240,243.29 81.47%329,910,323.50 88.68%2.83%毛利率 18.53%-11.32%-销售费用 14,151,480.36 3.40%12,832,503.63 3.45%10.28%公告编号：2022-035 17 管理费用 15,414,006.42 3.70%17,120,259.62 4.60%-9.97%研发费用 16,227,775.48 3.90%15,634,325.13 4.20%3.80%财务费用 14,130,283.74 3.39%11,913,057.97 3.20%18.61%信用减值损失 1,100,059.78 0.26%-5,056,770.01-1.36%121.75%资产减值损失-7,863,998.89-1.89%-19,826,636.25-5.33%60.34%其他收益 883,196.62 0.21%699,516.22 0.19%26.26%投资收益-0.00%2,753,435.01 0.74%-100%公允价值变动收益-资产处置收益-108,088.95-0.03%595,677.94 0.16%-118.15%汇兑收益-营业利润 9,472,201.20 2.27%-37,848,969.67-10.17%125.03%营业外收入 207,645.61 0.05%657,169.79 0.18%-68.40%营业外支出 47,518.06 0.01%269,468.68 0.07%-82.37%净利润 8,268,538.19 1.99%-31,060,949.55-8.35%126.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.信用减值损失本期比上期减少幅度较大，系报告期内，公司收回长账龄应收款，冲销应收账款坏账准备导致。2.资产减值损失本期比上期下降幅度较大，系上年度因搬厂造成生产良率下降，上期计提较大的存货跌价准备，本期生产良率稳步上升，且在库存货基本上处于正常交货阶段，预计减值的可能性较低。3.投资收益本期无金额，上期系出售子公司股权获得的投资收益，本期无投资收益。4.净利润本期比上期上涨幅度较大，主要系上期对存货进行跌价测试后计提了大额的存货跌价准备，导致净亏损较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 405,524,223.57 366,142,867.32 10.76%其他业务收入 10,851,343.79 5,872,843.21 84.77%主营业务成本 336,376,889.34 326,534,321.82 3.01%其他业务成本 2,863,353.95 3,376,001.68-15.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%精 密 模 具产品 6,460,371.57 5,350,844.21 17.17%-34.87%-28.30%-30.65%金 属 加 工38,403,551.44 35,504,635.45 7.55%-50.15%-49.74%-9.13%公告编号：2022-035 18 产品 光 学 新 材料产品 360,660,300.56 295,521,409.68 18.06%29.18%18.95%63.97%其他 10,851,343.79 2,863,353.95 73.61%84.77%-15.19%73.15%合计 416,375,567.36 339,240,243.29 18.53%11.92%2.83%63.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司一直致力于将生产经营的战略重心转移至光学新材料产品，光学新材料产品的营业额一直呈现大幅上涨趋势；金属加工产品因市场转型，营业额下降较多；精密模具产品逐渐转为公司内部光学新材料产品服务，对外销售额进一步下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 168,400,277.06 40.44%否 2 客户二 132,339,241.50 31.78%否 3 客户三 23,117,400.57 5.55%否 4 客户四 15,536,521.62 3.73%否 5 客户五 13,846,802.44 3.33%否 合计合计 353,240,243.19 84.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 39,281,789.54 9.30%否 2 供应商二 35,580,520.23 8.42%否 3 供应商三 24,810,976.42 5.87%否 4 供应商四 23,299,627.76