831181_2022_莱特九州_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

2022 年度报告 莱特九州 NEEQ:831181 北京莱特九州技术服务股份有限公司 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 北京莱特九州技术服务股份有限公司全体股东北京莱特九州技术服务股份有限公司全体股东：.3333 一、一、审计意见审计意见 .3333 二、二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础 .3333 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于莱特九州公司，并履业道德守则，我们独立于莱特九州公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。为发表审计意见提供了基础。.3333 三、三、与持续经营相关的重大不确定性与持续经营相关的重大不确定性 .3434 四、四、管理层和治理层管理层和治理层对财务报表的责任对财务报表的责任 .3434 五、五、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 .3434 20222022 年度财务报表附注年度财务报表附注 .5555 一、一、公司基本情况公司基本情况 .5555 二、二、财务报表编制基础财务报表编制基础 .5555 三、三、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 .5656 四、四、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 .5656 五、五、税项税项 .8686 六、六、合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释 .8787 七、七、合并范围的变更合并范围的变更 .9898 八、八、在其他主体中的权益在其他主体中的权益 .9898 九、九、金融工具及其风险金融工具及其风险 .9898 十、十、关联方及关联交易关联方及关联交易 .100100 十一、十一、承诺及或有事项承诺及或有事项 .101101 十二、十二、资产负债表日后事项资产负债表日后事项 .102102 十三、十三、其他重要事项其他重要事项 .102102 十四、十四、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 .102102 十五、十五、补充资料补充资料 .103103 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .106106 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范红、主管会计工作负责人蒋德萍及会计机构负责人（会计主管人员）蒋德萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托，审计了公司 2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 25 日出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的要求，现就相关事项说明如下：一、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的主要内容一、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的主要内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，截至 2022 年 12 月 31 日，莱特九州公司净资产为 606,204.48 元，未分配利润为-19,778,315.13 元，未弥补亏损超过实收股本总额。上述情况表明存在可能导致对莱特九州持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、发表与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的依据和理由二、发表与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的依据和理由 根据中国注册会计师审计准则第 1324 号-持续经营第三十一条：如果认为被审计单位在编制财务报表时运用持续经营假设是适当的,但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性,注册会计师应当考虑:(一)财务报表是否已充分描述导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项或情况,以及管理层针对这些事项或情况提出的应对计划；(二)财务报表是否已清楚指明可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性,被审计单位可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。第三十二条规定:如果财务报表已作出充分披露,注册会计师应当出具无保留意见的审计报告,并在审计意见段之后增加与持续经营相关的重大不确定性事项段,强调可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性的事实,并提醒财务报表使用者注意财务报表附注中对本准则第三十一条所述事实的披露。我们认为上述与持续经营相关的重大不确定性事项段中涉及的事项属于审计准则第 1324 号准则所规定的运用持续经营假设是适当的,但存在重大不确定性且重大不确定性己充分披露情形。根据我们的职业判断,该事项对财务报使用者理解财务报表至关重要,有必要提醒财务报表使用者关注该事项。三、对报告期内公司财务状况和经营成果的影响三、对报告期内公司财务状况和经营成果的影响 截止 2022 年 12 月 31 日，与持续经营相关的重大不确定性段中涉及的事项对报告期财务状况和经营成果无影响。四、公司董事会意见四、公司董事会意见 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则对上述事项出具与持续经营相关的重大不确定性段落无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度的财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、经营活动净现金流量波动较大的风险 公司本期、上年同期经营活动产生的现金流量净额分别为-21.29 万元和-119.20 万元，经营活动产生的现金流量净额波动较大。本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加了 97.91万元，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加了 264.69 万元。公司将努力拓展新市场，维护好原有业务伙伴及固有市场，提高经营管理效率，不断采取措施加强资金管理，尽快将现金流出转化成现金流入，化解资金风险。应对措施：合理有效地管理和使用现金，把握好应付账款时机，提高现金使用效率。缩短现金周转期，建立风险预测体系。2、产品采购价格波动风险 公司销售的益生菌产品所需主要原材料为国内外益生菌菌种、益生元、其他辅助材料等，由于益生菌产品生产的特殊性，原材料占总成本的比重较大；原材料的价格波动大对公司采购的成品的成本影响较大。由于原材料价格受到国内外市场价格、进口关税、物流费、市场供求关系等多种因素影响较大，原材料采购价格存在不同程度的波动，导致采购价格发生波动的风险。应对措施：公司将随时关注原材料市场价格信息并关注其他对原材料影响的因素，尽量按照预期销量提前集中进行采购成品，降低采购成本。同时公司对自身产品具有较强的产品线定价权、产品快速迭代能力，可以根据原材料价格变动调整产品活动价格及产品种类，适当转移采购价格波动风险。3、食品安全突发事件风险 作为一家销售益生菌食品的企业，公司可能发生的食品质量和食品安全风险包括：（1）公司的产品采购存在上游原材料、辅助材料、益生菌活菌数量或包装物不合格而公司无法检出的风险；（2）公司产品销售采用订单式生产为主，备货式为辅的模式。客户对生产日期要求较高，从接受订单到发货的时间平均15 天左右。如果产品需要加急生产造成产品质量管理工作出现疏漏导致产品质量问题，公司及相关人员将受到监管机构的行政处罚甚至司法机构的刑事处罚，还可能面临消费者投诉及索赔的风险，亦将对公司声誉和市场推广造成不利影响。应对措施：公司产品部严格按照质量管理体系对产品检测报告、产品包装进行核对检查，包括成品出入库时进行复检,并且不定期安排人员到生产企业对生产过程进行监督。4、整体规模较小且净利润有所上升、抗风险能力相对较弱的风险 报告期末，公司总资产为 312.56 万元，净资产为 60.62 万元。本期公司营业收入为 439.52 万元，公司资产和营业收入规模均较小。公司本期净利润为 12.07 万元，公司尚处于成长初期，尚未形成较强的市场品牌影响力，整体而言，公司抵御市场风险能力弱。应对措施：充分利用公司固有资源和优势，争得更多市场份额;利用国家及地方税收优惠、贷款贴息政策及基金补助优势，为公司争取发展外援；积极把握各类适当融资机会，发展壮大企业，提高抗风险能力。5、持续经营能力风险 报告期末，公司营业收入为 439.52 万元，净盈利 12.07 万元，未弥补亏损为 1977.83 万元，净资产为 60.62 万元。为降低风险，保护公司及股东利益，公司在 2022 年调整商业模式和盈利模式，进行业务多元化发展，尝试新的业务模式，开拓更多市场份额，但受各方面因素影响，公司的持续经营能力仍存在不确定性。应对措施：迅速开发更多销售渠道，设计新的产品线体系和适应各个渠道的价格体系，增加整体利润空间，同时加强品牌推广能力，引进更多销售人才及管理人才。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 莱特九州、公司、股份公司 指 北京莱特九州技术服务股份有限公司 本报告 指 北京莱特九州技术服务股份有限公司 2022 年年报 重庆公司、重庆子公司 指 重庆和能健康管理有限公司（本公司全资子公司）三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京莱特九州技术服务股份有限公司股东大会 董事会 指 北京莱特九州技术服务股份有限公司董事会 监事会 指 北京莱特九州技术服务股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 北京莱特九州技术服务股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监的统称 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京莱特九州技术服务股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING LETEC TECHNOLOGY SERVICE CO.,LTD 证券简称 莱特九州 证券代码 831181 法定代表人 范红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 范红 联系地址 北京市朝阳区广顺北大街 33 号院 1 号楼（五、十、十一层）1单元 5352 号 电话 010-64855726 传真 010-64855726 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区广顺北大街 33 号院 1 号楼（五、十、十一层）1单元 5352 号 邮政编码 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 12 月 15 日 挂牌时间 2014 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F52 零售业-F521 综合零售-F5229 其他食品零售 主要业务 植物源益生菌固体饮料 主要产品与服务项目 食品销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）19,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（范红、戴怡、朱平），一致行动人为（范红、戴怡、朱平）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105796706227K 否 注册地址 北京市朝阳区广顺北大街 33 号院 1 号楼（五、十、十一层）1 单元 5352 号 是 注册资本 19,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋锋岗 王海燕 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,395,203.24 1,541,295.37 185.16%毛利率%31.37%33.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 120,665.48-628,740.20-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 106,066.06-628,740.20-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.11%-78.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.43%-78.60%-基本每股收益 0.01-0.03 0.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 3,125,594.31 1,465,029.40 113.35%负债总计 2,519,389.83 979,490.40 157.21%归属于挂牌公司股东的净资产 606,204.48 485,539.00 24.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.03 0.03 0%资产负债率%（母公司）70.35%44.60%-资产负债率%（合并）80.61%66.86%-流动比率 1.22 1.39-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-212,878.46-1,192,002.18 0.00%应收账款周转率 9.20 98.34-存货周转率 3.07 2.03-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%113.35%-46.46%-营业收入增长率%185.16%-20.16%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 19,000,000 19,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 14,973.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,973.76 所得税影响数 374.34 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 14,599.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司在 2022 年度财务报表中对 2021年 1 月 1 日之后发生的试运行销售追溯应用解释 15 号的上述规定，该变更对 2022 年 1 月 1 日及 2021年度财务报表无影响。B、本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司按照解释 15 号的规定，对于首次实施日 2022 年 1 月 1 日尚未履行完成所有义务的合同，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对 2022 年 1 月 1 日财务报表无影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、本公司作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本公司在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。该等应付股利确认于 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，进行追溯调整。该变更对 2022 年 1 月 1 日及 2021 年度财务报表无影响。B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本公司在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司按照解释 16 号的规定，对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整 2021 年比较财务报表数据。该变更对 2022 年 1 月 1 日财务报表无影响。（2 2）会计估计变更）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司通过重庆子公司从事植物源益生菌固体饮料的批发与零售。公司所处行业为 F 批发和零售业-F52 零售业-F521 综合零售-F5229 其他食品零售。公司主要为企业客户、终端消费者提供的植物源益生菌固体饮料产品和优质的售后服务。公司通过企业客户批发和终端用户零售两种方式出售产品，收入来源主要来自植物源益生菌固体饮料的销售。（一）销售模式 公司主要通过产品说明会、经销商分销和个人消费者自购进行销售。公司对经销商采取买断式销售，对于经销商的资质有着严格的考察，经销商须拥有食品经营许可证且拥有大量终端消费群体，经销商必须与公司签订长期采购合同，拥有良好的信誉和稳定的销售网络。（二）采购模式 公司获得植物源益生菌固体饮料品牌使用的授权，公司不自行生产产品，公司全部产品均委托第三方进行生产。公司在选择第三方进行委托加工时首先对生产单位的营业执照、食品经营许可证、专利证书、荣誉证书等资质进行查验，其次对生产单位的产能、产品质量、信誉、资信等进行初评，然后通过第三方提供的合格样品检测报告、实地考察之后，审慎选择生产单位并列入“合格供方名单”。公司每年的采购计划依据年初下发的销售目标、经销商数量、客户数量以及竞争单位的人均销售额对全年原材料的需求量进行预测，并根据市场实际订单数量进行提前采购和库存储备。（三）盈利模式 公司坚持植物源益生菌相关产品的“批发+零售”同步进行的模式。批发带动经销商区域影响力，稳定公司业务的固有收入，提升产品和品牌的区域知名度；零售带来更高利润空间，为公司积累直销用户数量，提升公司的持续经营能力。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,001.48 0.32%312,241.99 21.31%-96.80%应收票据 应收账款 907,632.55 29.04%0 0%0.00%存货 1,182,601.76 37.84%780,641.59 53.29%51.49%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 其他应收款 497,646.78 15.92%0 0%0.00%预收款项 合同负债 917,210.08 29.35%0.00%应付职工薪酬 147,501.78 4.72%49,300.00 3.37%199.19%应交税费 4,590.37 0.15%20,176.81 1.38%-77.25%其他应付款 1,316,348.10 42.12%885,710.15 60.46%48.62%资产总计 3,125,594.31 1,465,029.40 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1：存货：报告期内，公司存货比上年期末增加了 51.49%，主要原因系报告期末公司备货量增加。2：货币资金：报告期内，公司货币资金比上年期末减少了 96.80%，主要原因系报告期内公司备货导致。3：应付职工薪酬：报告期内，公司应付职工薪酬比上年期末增加了 199.19%，主要原因系报告期内公司计提当年年终奖导致。4：应交税费：报告期内，公司应交税费比上年期末减少了 77.25%，主要原因系报告期内公司按国家税收政策免交增值税导致。5：其他应付款：报告期内，其他应付款比上年期末增加 48.62%，主要原因系报告期内，公司经营需要向关联方暂借款 360,637.95 元，未归还范红暂借款 550,000.00 元导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,395,203.24-1,541,295.37-185.16%营业成本 3,016,605.92 68.63%1,022,176.92 66.32%195.12%毛利率 31.37%-33.68%-销售费用 459,326.02 10.45%219,284.00 14.23%109.47%管理费用 730,439.76 16.62%933,377.26 60.56%-21.74%研发费用 0 0%0 0%财务费用 2,648.84 0.06%-4,309.49-0.28%-161.47%信用减值损失-73,962.07-1.68%2,628.16 0.17%-2,914.21%资产减值损失 0 0%0 0%其他收益 0 0%0 0%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 111,514.89 2.54%-628,740.20-40.79%-117.74%营业外收入 14,973.76 0.34%0 0%营业外支出 0 0%0 0%净利润 120,665.48 2.75%-628,740.20-40.79%-119.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1：报告期内，营业收入比上年同期增加了 185.16%，主要原因系报告期内重庆子公司销售植物源益生 菌固体饮料系列产品零售及批发初见成效，同时开发电商平台公司新客户，致使本期报告内营业额比上期增加了 28.54 万元；2：报告期内，营业成本比上期增加了 195.12%，主要原因系营业收入上升；3：报告期内，销售费用比上期增加了 109.47%，主要原因系报告期内重庆子公司销售推广费用增加；4：报告期内，财务费用比上期减少了 161.47%，主要原因系报告期内优化管理，减少费用支出；5：报告期内，营业利润同上期比较变动较大，主要原因系营业收入增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,395,203.24 1,541,295.37 185.16%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 3,016,605.92 1,022,176.92 195.12%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 益生菌商品 4,395,203.24 3,016,605.92 31.37%185.16%195.12%-2.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在报告期内收入构成 100%为益生菌饮料的销售，未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆仕佳宜科技发展有限公司 1,151,277.02 26.19%否 2 成都家创科技有限公司 1,020,795.50 23.22%否 3 东秀科技（重庆）有限公司 582,172.40 13.25%否 4 重庆甲谦文化发展有限公司 300,066.20 6.83%否 5 重庆巨梦安食品销售有限公司 159,643.07 3.63%否 合计合计 3,213,954.19 73.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川高福记生物科技有限公司 1,909,135.95 59.09%否 2 河北一然生物科技股份有限公司 348,789.60 10.80%否 3 成都鑫美点包装有限公司 312,989.20 9.69%否 4 平陆祥瑞林芝有限公司 183,300.00 5.67%否 5 东营广元生物科技股份有限公司 172,500.00 5.34%否 合计合计 2,926,714.75 90.59%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-212,878.46-1,192,002.18 0.00%投资活动产生的现金流量净额 0-117,790.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-89,362.05-636,668.62-50.31%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上期增加 97.91 万元，主要原因系因营业收入增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 54.73 万元，主要原因系本期比上期增加了资金拆入，同时比上期减少了资金拆出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆和能健康管理有限公司 控股子公司 益生菌饮 品销售 1,000,000 3,039,050.42 1,225,268.46 4,395,203.24 462,124.74 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 2022 年公司经营情况有所好转，2022 年度，莱特九州公司营业收入为 4,395,203.24 元，净利润为 120,665.48 元。截至 2022 年 12 月 31 日，净资产为 606,204.48 元，未分配利润为-19,778,315.13 元，未弥补亏损超过实收股本总额。公司管理层提出的拟改善措施，以及对本公司持续经营能力的评价：（1）优化团队架构，合理降低成本；（2）业务多元化发展，开拓新市场；（3）丰富业务收入来源，建立稳定客户渠道；（4）对公司资产进行整合，利用公司现有的资产进行融资；（5）通过引进新股东或者定增等方式进行合理融资，补充现金流。管理层采取相关措施，积极筹措资金，调整销售、生产政策，预计公司的经营状况将会得到改善，管理层认为本公司未来 12 个月具有持续经营能力，财务报表按照持续经营基础编制是恰当的。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 委托理财 债权债务往来或担保等事项 0 913,461.35 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：因公司持续亏损，重庆子公司法人为支持公司发展自愿为公司提供无息借款，用以补充公司流动资金，对公司生产经营有积极影响。按照公司关联交易管理制度等制度规定，公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助等行为，可免于按照关联交易进行审议和披露。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：报告期内公司未发生违规关联交易。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2014 年 10月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 1 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2014 年 10月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 1 正在履行中 其他股东 2014 年 10月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 1 正在履行中 收购人 2019 年 5月 17 日 收购 关于保持公众公司独立性的承诺 详见承诺事项详细情况 2 正在履行中 收购人 2019 年 5月 17 日 收购 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 3 正在履行中 收购人 2019 年 5月 17 日 收购