430052_2021_灿和兄弟_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 灿和兄弟 NEEQ:430052 北京灿和兄弟科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司一直重视和关注团队与员工，在紧张的工作之余，公司组织大家开展了许多欢乐有趣的活动。除一年一度的周年庆，公司内部还成立了众多的兴趣小组，足球社、篮球社、桌游社、公益社等等，鼓励趣味相投的同事们能够更多的注重身心健康，以及履行社会义务。2021 年，自研产品我的勇者继续斩获荣誉。6 月获得 OPPO 拾趣奖-最佳视觉奖，11 月获得 VIVO 开放平台五周年能力先行奖。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .101101 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗灿、主管会计工作负责人罗灿及会计机构负责人（会计主管人员）汪辉艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及公司的商业机密，公司申请豁免披露部分前五大客户的名称信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 在全球化加速和互联网产业高速迅猛发展的大背景下，国内网络游戏行业发展迅速，行业产值屡创新高，不断有新的经营者通过新设或并购的途径涉足网络游戏行业，并涉猎海外发行市场。市场与行业竞争的加剧将对公司已经占领的市场份额和未来的市场拓展带来一定的挑战。公司需保持敏锐的市场洞察力不断进取开拓创新，以对抗市场竞争加剧的风险。境外市场经营风险 公司游戏发行业务目前主要通过香港子公司在境外经营和拓展业务领域。由于公司海外游戏发行业务涉及的地域范围广泛，各个国家和地区的政治环境、法律、税务等存在差异，如5 果公司对当地相关法律法规、税务要求的了解不够全面，可能会存在错误估计业务成本费用，或者触犯当地法律法规的风险。汇率风险 由于公司全资子公司在境外游戏发行业务的快速发展，公司境外业务收入占总收入的比重较大且呈现快速增长的事态。公司与境外支付渠道的结算涉及美元、港币等多种国际货币，如果未来我国汇率政策发生重大变化或者未来人民币的汇率出现大幅波动，公司可能面临一定的汇率波动风险。人才流失风险 随着互联网行业的快速发展，整个行业普遍存在着人员流动大、知识结构更新快的问题。如果企业自身不能吸引和留住人才，将对公司持续发展产生不利影响。市场变动风险 随着智能手机、平板电脑等移动设备的普及和4G 等移动通讯技术的普及以及5G 通讯技术的快速发展，全球移动游戏市场增长迅速。与此同时，产品生命周期、发行渠道成本、玩家消费习惯、电子竞技的发展等一系列变化也给游戏发行业务的运营带来了一定影响。在这样的市场变化情况下，如果企业不及时调整和补充新的业务模块，强化细分业务领域间的互补和联动性，可能会在市场快速变化的过程中遭遇冲击，对公司业绩造成影响。区域性政策变动风险 游戏产业作为我国新兴的文化创新产业，是国家重点扶持的产业之一。但随着游戏产业的不断扩大，国家对游戏产业政策和监管也日趋严格规范。若国家对游戏产业政策和监管发生变化，将可能对整个产业竞争态势带来新的变化和风险，从而可能对公司业务发展产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、灿和兄弟 指 北京灿和兄弟科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京灿和兄弟科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上海寒锋 指 公司子公司上海寒锋文化传媒有限公司，现已注销 深圳灿和星盟 指 公司子公司深圳灿和星盟网络科技有限公司，现已注销 Reality Squared、Reality 指 公司在香港特别行政区投资设立的全资子公司 RealitySquared Game Co.,Limited 奇迹时代、北京奇迹 指 公司在北京的控股子公司北京奇迹时代科技有限公司 魔力数娱 指 公司在深圳的全资子公司深圳魔力数娱网络科技有限公司 深圳灿和 指 公司在深圳的全资子公司深圳灿和网络科技有限公司 云毅洪 指 公司在上海投资设立的并购基金上海云毅洪投资管理中心（有限合伙）GameCraft、游戏大师 指 公司全资子公司 Reality Squared Game Co.,Limited 在香港特别行政区投资设立的全资控股公司Game Craft Entertainment Co.,Limited 葫芦游戏、广州葫芦 指 公司子公司深圳灿和兄弟网络科技有限公司控股的孙公司广州葫芦游戏有限公司 广州星湾 指 公司参股子公司广州星湾网络科技有限公司 QOOKIA LIMITED、高迪亚 指 公司参股子公司 QOOKIA LIMITED 起源游戏、广州起源 指 公司参股子公司广州起源游戏信息科技有限公司 和君咨询 指 北京和君咨询有限公司及其联盟成员企业深圳市和茶文旅投资咨询有限公司 西藏星盟、西藏灿和星盟、达孜鸿年 指 公司股东达孜鸿年网络科技合伙企业（有限合伙），原名西藏达孜灿和星盟投资咨询合伙企业（有限合伙）西藏星云、西藏灿和星云、达孜晨旭 指 公司股东达孜晨旭网络科技合伙企业（有限合伙），原名西藏达孜灿和星云投资咨询合伙企业（有限合伙）灿和星团 指 公司股东深圳灿和星团投资咨询合伙企业（有限合伙）灿和超维 指 公司股东深圳灿和超维网络科技合伙企业（有限合伙）云毅投资 指 公司股东云毅投资管理（上海）有限公司-云毅灿和专项基金 天津富石 指 公司股东天津富石股权投资基金合伙企业（普通合伙）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京灿和兄弟科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Can Brother Technologies Co.,Ltd-证券简称 灿和兄弟 证券代码 430052 法定代表人 罗灿 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 罗灿 联系地址 北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院(创业大厦)B 座 610A 室 电话 010-64846570 传真 010-64846567 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院（创业大厦）B 座 610A 室 邮政编码 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 17 日 挂牌时间 2009 年 3 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要业务 游戏研发、游戏发行、电子竞技赛事组织及相关产业的投资业务 主要产品与服务项目 游戏研发、游戏发行、电子竞技赛事组织及相关产业的投资业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）17,764,307 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为罗灿 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为罗灿，一致行动人为灿和星团、达孜鸿年 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105769909133R 否 注册地址 北京市朝阳区安翔北里 11 号院（创业大厦）B座 601 室 否 注册资本 17,764,307.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 凡章 王金云 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 289,791,012.76 399,510,095.68-27.46%毛利率%61.35%69.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-36,513,873.40 30,416,754.85-220.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-59,457,279.64 26,988,971.35-320.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.27%13.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.37%12.25%-基本每股收益-2.06 1.71-220.47%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 304,321,223.96 371,725,490.29-18.13%负债总计 79,713,538.29 100,297,293.73-20.52%归属于挂牌公司股东的净资产 171,578,084.15 207,451,387.78-17.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.66 11.68-17.29%资产负债率%（母公司）15.32%4.02%-资产负债率%（合并）26.19%26.98%-流动比率 3.36 2.85-利息保障倍数-47.68 129.07-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,008,419.36 110,151,092.39-96.36%应收账款周转率 5.71 4.68-存货周转率 674.43-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.13%7.98%-营业收入增长率%-27.46%87.22%-净利润增长率%-244.62%14.29%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,764,307 17,764,307 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 30,782.87 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,886,568.26 3.处置子公司获得的投资收益 16,793,348.82 4.进行股权投资取得的投资收益 2,558,994.05 5.理财收益 2,400,000.00 6.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,376.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 23,578,317.40 所得税影响数 594,225.21 少数股东权益影响额（税后）40,685.95 非经常性非经常性损益净额损益净额 22,943,406.24 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：单位（元）合并资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产 6,934,661.77 6,934,661.77 负债：租赁负债 2,979,599.37 2,979,599.37 一年内到期的其他非流动负债 3,955,062.40 3,955,062.40 股东权益：无影响 母公司资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产 无影响 负债：租赁负债 无影响 股东权益：无影响 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司于 2021 年 10 月 15 日注销上海寒锋，于 2021 年 11 月 26 日注销深圳灿和星盟。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司收入和利润贡献主要包括游戏发行和游戏研发两大业务模块。其中游戏发行收入主要来源于海外游戏发行业务以及国内游戏发行业务；游戏研发收入主要来源于游戏产品版权授权等各项业务。公司将坚持以移动游戏为主营业务，聚焦于互联网移动游戏的研发与发行，坚持为玩家提供好玩独特的游戏，积极打造全球化发行体系，不断完善内部研运一体模式，通过投资和代理模式绑定外部实力研发，努力实现游戏的精品化和长线化。发行业务上，公司将重点提升公司的发行效能，提升长线化运营能力，并坚持国内发行与海外发行并举。国内发行方面，受国家版号政策的影响，公司重点以自研产品发行为核心，努力提升原有产品的收益，做好新产品的宣发。海外发行方面，公司深耕欧美及日韩等重点市场，并选择合适的产品进行突破。研发业务上，公司仍将专注于产品的精品化和差异化。公司将坚持新项目的产品独特性和可玩性，杜绝盲目立项，在竞争日趋激烈的游戏市场中，寻找细分品类的市场机遇。此外，在对外投资业务上，公司重点寻找具有精品化和创新化创意潜质的研发团队，整合行业研发资源。公司不仅通过自身的研发经验和发行能力帮助外部研发团队，也能通过投资布局优秀的研发团队，弥补公司的业务短板，填充和充实公司的产品资源。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 202,878,687.14 66.67%173,946,480.76 57%16.63%应收票据 应收账款 21,238,656.84 6.98%60,473,534.40 20%-64.88%存货 332,107.34 66.67%0.00 投资性房地产 长期股权投资 9,750,943.38 3.20%28,047,326.43 9%-65.23%固定资产 3,062,613.19 1.01%3,356,121.57 1%-8.75%在建工程 无形资产 商誉 12,049,584.80 3.96%37,484,625.74 12%-67.85%短期借款 0.00 0.00%18,800,000.00 6%-100.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金为 20,288 万元，较 2020 年末 17,395 万元增加 2,893 万元，同比增加 16.63%，主要原因是 2021 年收回理财产品 3,000 万元。2、报告期末应收账款净额为 2,124 万元，较 2020 年末 6,047 万元减少 3,923 万元，同比减少 64.88%，主要原因是期初国内的卡牌类游戏产生应收账款 2,384 万元，已于 2021 年度收回。3、报告期末长期股权投资净额 975 万元，较 2020 年末 2,805 万减少 1,830 万元，主要原因包括几个方面：其一是公司投资广州星湾网络科技有限公司权益法下确认的投资损益-34 万元；其二是公司投深圳市诸葛瓜科技有限公司权益法下确认的投资损益 39 万元；其三是公司处置孙公司深圳市行之科技有限公司确认长期股权投资减少 1,488 万元；其四是公司处置高迪亚有限公司确认长期股权投资减少 340 万元；其五是公司投资广州起源游戏信息科技有限公司由权益法核算净额为-6 万元。4、报告期末商誉净额 1,205 万元，较上年末减少 67.85%，主要原因是奇迹时代商誉减值计提 2,543万元。14 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 289,791,012.76-399,510,095.68-27.46%营业成本 111,991,974.33 38.65%124,608,191.15 31.19%-10.12%毛利率 61.35%-69.81%-销售费用 109,460,946.76 37.77%130,586,541.63 32.69%-16.18%管理费用 54,674,773.18 18.87%45,233,533.71 11.32%20.87%研发费用 53,187,386.90 18.35%51,036,556.54 12.77%4.21%财务费用 1,845,073.15 0.64%931,644.56 0.23%98.04%信用减值损失-398,781.40-0.14%1,596,418.04 0.40%-124.98%资产减值损失-25,435,040.94-8.78%-19,775,447.58-4.95%28.62%其他收益 2,107,744.79 0.73%2,148,104.58 0.54%-1.88%投资收益 21,720,292.18 7.50%3,036,213.11 0.76%615.37%公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 0.00 0.00%-2,940.32 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-43,611,449.43-15.05%33,366,652.65 8.35%-230.70%营业外收入 94,897.63 0.03%63,700.00 0.02%48.98%营业外支出 110,254.57 0.04%236,744.25 0.06%-53.43%净利润-47,461,080.66-16.38%32,817,425.50 8.21%-244.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入 28,979 万元，较上年同期减少 27.46%，主要原因是公司自研产品国内发行时间滞后，代理产品竞争加大。2、报告期内公司管理费用 5,467 万元，较上年同期增加 20.87%，主要原因是工资及福利费用增加1,200 万，其他费用减少 188 万元。3、报告期内公司财务费用 185 万元，较上年增加 98.04%，主要原因是公司利息费用较上期增加 64万，利息收入减少 50 万，汇兑损益增加 18 万，银行贷款担保费减少 40 万。4、报告期内公司投资收益 2,172 万元，较上年同期增加 615.37%，主要原因其一是处置公司投资孙公司高迪亚公司增加，其二是权益法核算的长期股权投资收益，其三是处置公司投资孙公司深圳市行之科技有限公司收益增加，其四理财产品投资获取的投资收益减少。5、报告期内公司净利润-4,746 万元，较上年同期减少 244.62%，主要原因是公司收入同比减少，销售费用降幅小于收入降幅，管理费用同比增长，商誉减值损失增加，所得税费用增加。15 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 289,791,012.8 399510095.7-27.46%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 111991974.3 124608191.2-10.12%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%游戏业务 289,581,896.75 111,878,774.25 61.37%-27.51%-10.22%-7.44%其他业务 209,116.01 113,200.08 45.87%927.87%-54.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入 28,979 万元，较上年同期减少 27.46%，主要原因是公司自研产品国内发行时间滞后，代理产品竞争加大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 70,024,580.14 24%否 2 ONESTORE CO.,LTD 41,919,923.76 14%否 3 客户三 35,674,081.90 12%否 4 客户四 18,487,845.68 6%否 5 香港紫龙互娱有限公司 6,374,333.62 2%否 合计合计 172,480,765.10 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Madhouse Co.Limited 25,048,366.79 22%否 2 Click Tech Limited 24,455,670.57 22%否 3 北京萌我爱网络技术有限公司 13,228,659.53 12%否 16 4 TecDo Hong Kong Limited 9,814,352.63 9%否 5 BANANA NETWORK(HK)LIMITED 8,503,591.19 8%否 合计合计 81,050,640.71 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,008,419.36 110,151,092.39-96.36%投资活动产生的现金流量净额 45,107,835.31-20,984,226.82 314.96%筹资活动产生的现金流量净额-15,363,948.88-15,679,710.76-2.01%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为净流入 401 万元，较上年同期减少 10,614 万元。经营现金流量减少的主要原因为 2021 年度上线的自研自发和代理游戏产品较少，销售商品、提供劳务收到的现金减少，2020 年的产品较多，在 2020 年度给公司带来较高的现金流入。2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 4,511 万元，较上年同期增加 6,609 万元。投资活动现金流量增加的原因为：（1）出售长期股权股权投资收回 2,230 万元，（2）减少理财产品 3,000 万元，（3）减少投资支出 1,839 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股控股子公司、参股公司情况子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳灿和 控股子公司 软件研发 10,000,000 127,541,620.87 45,610,986.13 35,184,593.86-6,812,980.02 魔力数娱 控股子公司 软件发行 5,000,000 42,506,282.76 3,151,937.34 46,471,496.57-2,353,404.98 深圳灿和新 控股子公司 软件研发 5,000,000 2,117,501.30-1,382,498.70-405,972.69 Reality 控股软件1,000,000 88,882,434.66-18,986,112.29 232,289,769.11 20,783,039.10 17 子公司 发行 云毅洪 控股子公司 投资 11,000,000 16,559,188.62 16,552,587.62-294,376.56 北京奇迹 控股子公司 软件研发 1,000,000 118,757,878.46 107,026,884.17 10,967,800.16-22,286,624.05 广州星湾 参股公司 软件研发 1,333,333 2,560,535.02-38,711.14 1,304,316.08-1,359,069.36 广州起源 参股公司 软件研发 12,000,000 3,017,128.17 2,768,906.35 2,522,205.55-256,556.53 广州葫芦 控股子公司 软件发行 5,000,000 2,901,295.11-5,221,106.14 8,677,690.00-8,721,106.14 注：Reality 注册资本 1,000,000 元为港币。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司公司名称名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 广州星湾 研发业务 代理发行产品 广州起源 研发业务 代理发行产品 诸葛瓜 研发业务 代理发行产品 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，公司资产负债结构合理，组织机构齐全，纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。经营管理团队、核心业务人员队伍稳定。公司的经营运作遵纪守法，各项业务所需的资质证书均按相关监管机构要求办妥。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于100万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；18 实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项；其他可能对公司的持续经营能力产生重大影响的事项。因此，公司具备良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 四.二.(六)二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原原告告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 54,733,316.28 54,733,316.28 24.37%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 2020年公司涉及知识产权的诉讼，案由详见2020年8月18日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的 北京灿和兄弟科技股份有限公司涉及诉讼公告（2020-048）。2022年4月20日，公司收到广州知识产权法院在2022年3月14日做出的裁决，详细内容见2022年4月22日20 在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的北京灿和兄弟科技股份有限公司涉及诉讼进展公告（2022-011）。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 10,000,000.00 171.55 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 (五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金 流动资产 冻结 656,635.18 0.22%信用卡保证金 总计总计-656,635.18 0.22%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：上述资产受限情况，对公司正常经营及财务状况无任何影响。(六六)自愿披露的其他自愿披露的其他事项事项 1、2020 年 10 月，公司子公司北京奇迹收到法院应诉通知书，深圳市云客科技开发有限公司因股东知情权纠纷向北京市海淀区人民法院提起诉讼。2021 年 6 月，北京市海淀区人民法院作出判决如下：“一、被告北京奇迹时代科技有限公司于本判决生效之日起十日内将 2016 年 1 月 1 日起至实际提供之日止的公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、财务会计报告置于其住所地供原告深圳市云客科技开发有限公司查阅、复制，查阅、复制的时间为 20 个工作日；21 二、被告北京奇迹时代科技有限公司于本判决生效之日起十日内将 2016 年 1 月 1 日起至实际提供之日止的公司会计账簿置于其住所地供原告深圳市云客科技开发有限公司查阅，查阅的时间为 20 个工作日；三、驳回原告云客科技公司的其他诉讼请求。”深圳市云客科技开发有限公司向北京市第一中级人民法院上诉。2021 年 12 月 17 日，北京市第一中级人民法院判决维持原判。截止年报披露日，公司子公司北京奇迹尚未收到相关执行方面的通知。2、2021 年 5 月，根据公司章程的规定以及出于业务发展的考虑，公司对外投资 50 万元人民币，通过对北京第零世界科技有限公司增资的方式获得其 5%的股权。3、2022 年 1 月，根据公司章程的规定以及出于业务发展的考虑，公司对外投资 500 万元人民币，通过对广州不系舟信息科技有限公司增资的方式获得其 25%的股权。4、报告期末截至年报披露日，公司因组织结构调整及公司战略规划，引进和君咨询为公司进行战略和企业文化的全面升级，在为期三个月的咨询调研工作中，和君咨询业已获得公司包括 2021 年财务数据在内的全部资料。公司与和君咨询签订的合同中约定，和君咨询对在公司获取所有商业信息均需履行保密义务。22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 13,368,557 75.26%0 13,368,557 75.26%其中：控股股东、实际控制人 1,465,250 8.25%0 1,465,250 8.25%董事、监事、高管 1,465,250 8.25%0 1,465,250 8.25%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 4,395,750 24.74%