400110_2021_天翔退_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

年度报告年度报告 2021 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3第二节第二节 公司概况公司概况.7第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9第四节第四节 重大事件重大事件.25第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.40第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.44第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.50第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.54第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.210第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁增文、主管会计工作负责人邱友志及会计机构负责人陈红霞同意审计机构对公司财务报告出具的保留意见，保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否是否存在未按要求披露的事项 是 否是否被出具非标准审计意见 是 否1、董事会就保留意见的审计意见的说明 一、一、保留保留意见意见 我们审计了成都天翔环境股份有限公司（以下简称天翔环境）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天翔环境2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、二、形成保留意见的基础形成保留意见的基础 如“审计报告附注十三、（四）”所述，天翔环境全资子公司 CentrisysCapital,Inc（以下简称圣骑士资本）未按相关方达成的协议向 Michael Kopper 支付美国圣骑士有限公司 20%股权收购款从而造成实质性违约，美国圣骑士有限公司全部经营性资产和持有的 CNP-Technology Water and Biosolids Corp.100%股权在报告期内被公开拍卖，拍卖所得用于清偿圣骑士资本对 Michael Kopper 的债务。由于美国圣骑士有限公司未提供资产处置相关会计资料，我们未能就该事项会计处理的准确性获取充分、适当的审计证据，也无法执行有效的替代性程序来获得充分、适当的审计证据，导致我们无法确定相关会计科目的准确性。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天翔环境，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。三、三、董事会意见董事会意见（一）董事会意见 公司董事会认为:四川华信对公司 2021 年度审计报告出具保留意见,审计报告中保留意见涉及事项的说明客观地反映了公司的实际情况,对此我们表示理解。公司董事会将采取有效措施,消除上述不确定因素对公司的影响。（二）独立董事意见 经核查，我们尊重并接受四川华信出具的审计意见，客观真实地反映了公司2021 年度财务状况和经营情况，我们对审计意见无异议。我们将持续关注并监督董事会和管理层采取的相应措施，希望公司能够妥善处理，有效化解风险，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司实控权存在变更，重整投资人后续出资存在不确定性 公司通过司法重整，董事会换届选举以及生产经营管理层核心岗位和人员调整，使公司控股股东、实际控制人发生变更，由邓亲华及其一致行动人邓翔变更为无实际控股股东、实际控制人。公司已经被深交所摘牌，未能恢复上市，已不具备重整投资协议履行的前提条件和基础，因此调整重整投资协议及重整投资人出资价款势在必行。截至本报告披露日，公司尚未与重整投资人签订相关调整协议，重整投资人能否完成后续出资以及能否成为公司实际控制人存在不确定性，请广大投资者注意投资风险。公司存在被刑事处罚的风险 2021 年 1 月 19 日，公司因违规不披露重要信息案，被移送成都市人民检察院审查起诉，公司存在被刑事处罚的风险。成都市检察院根据企业的社会贡献性以及涉案性质的典型性，将公司作为成都市范围内的刑事合规首次试点企业。公司已聘请律师事务所开展相关的合规整改工作，最终以合规整改期间公司所做工作及相关结果为评估依据，检察机关据此做出最终的决定，做出起诉或不起诉或从轻处罚的决定。公司结合合规整改的契机，对公司内部管理制度及各部门的职责进行全面梳理，展开各部门对存在的问题，提出整改措施的自查工作。积极做好企业合规监管工作，完善公司管理体系，避免再出现类似问题，并争取公司所涉刑案从轻处罚或不起诉，恢复公司信誉，助力公司后续健康发展。经营风险 公司于 2021 年 7 月份完成了司法重整工作，通过重整计划的执行有效优化了公司资产结构，公司债务危机得到有效化解，但公司自 2018 年陷入债务危机至今已三年多，困境期间公司主要银行账户、资产被冻结导致公司无法正常承接经营订单，在竞争日益加剧的情况下，公司可能已经失去了获得重大订单的最佳时机；刚脱困的公司日常生产经营需要补充流动性，但缺乏融资能力和渠道，公司仍面临着一定的流动性紧缺问题。公司将继续强化内部管理效率提升，加强研发投入，开源节流，重塑信用形象，迎接挑战，力争尽快恢复正常经营生产，恢复盈利能力。美国圣骑士全部资产已被公开拍卖处由于美国圣骑士资本公司逾期无置 法支付收购款、循环贷款和相应利息，2021 年 12 月 27 日，美国圣骑士有限公司全部资产已通过公开拍卖被Cent Financing LLC 竞拍获得，拍卖金额 1250 万美元，用于清偿债务，拍卖完成后，圣骑士有限公司只剩下非经营性的债权债务，公司拟于近期开展对美国圣骑士公司的清算、注销工作。后续进展情况公司将持续关注，并按照相关法规和规范性文件及时履行信息披露义务，请广大投资者注意投资风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司/本公司/天翔环境 指 成都天翔环境股份有限公司 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 成都中院 指 成都市中级人民法院 美国圣骑士、美国圣骑士公司、圣骑士公司 指 Centrisys Corporation 董事会 指 成都天翔环境股份有限公司董事会 监事会 指 成都天翔环境股份有限公司监事会 成都融禾 指 成都市融禾环境发展有限公司 嘉道博文 指 四川嘉道博文生态科技有限公司 中五管理 指 北京中五管理咨询有限公司 破产法 指 中华人民共和国企业破产法 重整计划、重整计划（草案）指 成都天翔环境股份有限公司重整计划(草案)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 成都天翔环境股份有限公司公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期，报告期内 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 元 指 人民币元 重整投资人 指 成都市融禾环境发展有限公司、四川嘉道博文生态科技有限公司、北京中五管理咨询有限公司 管理人 指 2020 年 12 月 25 日，成都中院作出(2020)川 01 破 25 号决定书，指定北京德恒律师事务所、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所为天翔环境管理人。注：1、本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 成都天翔环境股份有限公司 英文名称及缩写 CHENGDU TECHCENT ENVIRONMENT CO.,LTD 证券简称 天翔退 证券代码 400110 法定代表人 邓亲华 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 周东来 联系地址 成都市青白江区大同镇大同路 188 号 电话 028-83625802 传真-电子邮箱 T 办公地址 成都市青白江区大同镇大同路 188 号 邮政编码 610300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都市青白江区大同镇大同路 188 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 21 日 挂牌时间-分层情况-行业（挂牌公司管理型行业分类）-主要业务 环保水务运维服务及环保节能专业设备、水电等装备生产制造 主要产品与服务项目 环保水务运维服务及环保节能专业设备、水电等装备生产制造 普通股股票交易方式-普通股总股本（股）1,551,466,951 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510113734817570A 否 注册地址 成都市青白江区大同镇大同路 188 号 否 注册资本 1,551,466,951.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 太平洋证券：云南省昆明市北京路 926号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 袁广明 周平 杨利平 2 年 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 四川省成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南 28 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 353,797,895.66 413,697,396.97-14.48 毛利率%16.69 23.02-27.50 归属于挂牌公司股东的净利润-395,377,161.09 42,332,990.17-1033.97 归属于挂牌公司股东的扣除非-145,327,855.26 15,684,140.83-1026.59 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经常性损益后的净利润 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-423.19-2.33-18062.66 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-155.55-0.86-17987.21 基本每股收益-0.2548 0.0273-1033.33(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 965,597,237.81 4,021,559,258.95-75.99 负债总计 687,995,740.01 3,981,138,254.76-82.72 归属于挂牌公司股东的净资产 261,081,086.60 22,085,206.61 1082.15 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.17 0.05 240.00 资产负债率%（母公司）90.70 103.01-11.95 资产负债率%（合并）71.25 98.99-28.02 流动比率 136.21%98.80%37.86 利息保障倍数-25.39 3.39-848.97(三三)营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-245,555,581.15 20,360,874.55-1306.02 应收账款周转率 142.66%105.74%34.92 存货周转率 78.90%68.02%16.00(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-75.99-4.91-1447.66 营业收入增长率%-14.48 0.92-1673.91 净利润增长率%-1035.44 102.18-1113.35(五五)股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年同期上年同期 增减比例增减比例%普通股总股本 1,551,466,951 436,999,190 255.03 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用(七七)非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-249,974,695.77 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）74,610.06 非经常性损益净额非经常性损益净额-250,049,305.83(八八)补充财务指标补充财务指标 适用不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况重大差错更正等情况 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因 请填写具体原因不适用首次执行新租赁准则调整当年年初财务报表相关项目情况 报表项目 2020 年 12 月 31日 2021 年 1 月 1日 调整数 使用权资产 26,977,086.33 26,977,086.33 一年内到期的非流动负债 5,177,425.76 5,177,425.76 租赁负债 21,799,660.57 21,799,660.57 该项会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日母公司财务报表各项目无影响。公司对前期差错事项采用追溯重述法进行更正，追溯调整了 2020 年度相关财务报表项目，具体影响如下：会计差错更正的内容 处理程序 受影响的比较期间报表项目名称 累计影响数 调整债务豁免、罚息和违约金的会计处理 董事会决议 2020 年末资本公积-18,883,764.10 2020 年末短期借款 676,847.47 2020 年末其他应付款 18,206,916.63 2020 年度营业外支出 11,948,646.50 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用财政部于 2018 年发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本集团于自 2021 年 1 月 1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见“附注三、32”。对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益。公司于 2021 年 10 月 8 日收到中国证券监督管理委员会四川监管局出具的关于对成都天翔环境股份有限公司采取出具警示函措施的决定（202149号），其中第二点为 2020 年末净资产存在错报：公司 2020 年与债权人江铜国际商业保理有限责任公司、深圳市益安保理有限公司签订债务豁免协议，合计债务豁免金额 1,888 万元，约定豁免用途优先为抵偿大股东资金占用，在全额解决大股东资金占用的情况下，剩余部分方可用于直接豁免。截至 2020 年底公司尚未完成对大股东资金占用的偿还，直接增加净资产的会计处理与协议约定不符，导致多计 2020 年末净资产 1,888 万元。公司于2022年4月8日收到中国证券监督管理委员会四川监管局出具的 行政处罚事先告知书（川证监处罚字20221 号）：公司在编制 2019 年财务会计报告时，应确认 2019 年度应付长城国兴金融租赁有限公司利息、罚息及违约金 6,123 万元，实际确认 7,318 万元，当年多确认费用 1,195 万元，致使 2020年年报少确认费用 1,195 万元，造成虚增 2020 年度净利润 1,195 万元。(十十)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度美国圣骑士有限公司于 2021 年 12 月 27 日处置了美国 CNP 股权，不再纳入合并范围。经公司第四届董事会第六十次会议决议表决通过：公司为了拓展四川区域内污水处理(包括乡镇污水处理）、水体水质监测治理和各类水污染治理设施的制造和运维等环境治理业务，充分发挥公司的环保装备制造能力和污水处理运维能力，设立全资子公司成都市净优源环保科技有限公司，注册资本 1,000.00 万元。二、二、主要经营情况回顾主要经营情况回顾 (一一)业务概要业务概要 商业模式商业模式（一）公司主营业务情况介绍 公司拥有丰富的环保设备产品线及大型装备制造经验，围绕“环保产业、国际化、高端制造”的战略发展规划，以环保设备及高端制造为基础，积极拓展环保水务运维服务及环保节能专业设备研发、制造和销售，开拓水电设备、新基建等领域装备制造、委托加工等业务，增强核心竞争力，实现公司持续稳定发展。1、装备制造（1）固液分离环保装备 公司控股公司天圣环保、美国圣骑士公司设计与提供离心机、浓缩机系统、离心机液压反向传动设备、市政、工业污泥增厚和脱水的辅助设备，产品和服务广泛应用于市政、化工、石油石化、隧道、矿山、电力、煤化工等领域的污水污泥处理及固液分离处置。（2）环保设备清淤工艺 该工艺是集清淤、脱水、污泥处理为一体的先进工艺。这种工艺及设备以其占地小，操作简单，自动化识别高，移动方便，脱水效果好等特点，被广泛应用于河道、湖泊清淤及泥浆类脱水等。在重庆最大湿地公园彩云湖综合治理过程中的底泥清淤项目中成功应用，可结合城市黑臭水体、水源地保护、河流流域综合治理、环保监测等业务领域拓展项目应用空间，增强公司盈利能力。（3）水电设备 公司具备成套水轮发电机的生产制造能力，水电设备业务主要为国内外水电知名公司配套，如奥地利安德里茨水电、哈尔滨电气集团哈尔滨电机厂有限责任公司、中国大唐发电集团，通过与安德里茨水电战略合作协议的签署，已成为其在全球范围最重要的生产基地之一，主要为安德里茨水电国内外项目配套水轮机大型结构件，如导水机构装备（含顶盖、底环、活动导叶、控制环及导水小件）和水轮发电机结构件。（4）盾构设备制造 公司利用拥有的焊接、热处理、机械加工、电气、监测、包装为一体的综合先进制造能力，为客户提供设备加工服务。2020 年 3 月，中共中央政治局常务会议中提出加快推进国家规划已明确的重大工程和基础设施建设，加快5G网络、数据中心等新型基础设施建设进度，城际高速铁路和城际轨道交通也是“新基建”的重要组成部分，盾构机是隧道施工掘进的核心设备，公司充分利用自身装备制造能力，积极参与相关领域装备制造市场。（5）军民融合 2015 年 3 月，习近平总书记在十二届全国人大三次会议解放军代表团全体会议上提出“把军民融合发展上升为国家战略”,并指出，“深入实施军民融合发展战略，努力开创强军兴军新局面”。在国家、国防和军队管理日趋复杂的今天，只有把军民融合上升为国家战略，才能更好地凝聚国家力量，形成中央、地方、军队、企业、社会等各方协同推进军民融合深度发展的格局，加快国家治理现代化进程。2016 年 3 月，中央政治局审议通过关于经济建设和国防建设融合发展的意见。公司响应党的号召，积极投身于军民融合项目，自 2018 年起，公司通过合作伙伴供应装备制造部件。（6）装备制造加工业务 公司装备制造基地最大厂房高度 33 米、最大起吊能力 500 吨，拥有各类型机械及检测设备 600 余台（套），其中大、精、尖设备 60 余台（套），立车最大加工能力 16.8 米、镗铣床最大加工能力 260、大型龙门铣实现五轴联动，关键设备全部实现数字化控制，是西南地区大型装备制造基地。公司结合业务板块订单及生产安排，承接其他优质设备订单合理匹配公司业务发展要求。2、市政水务环保 主要为市政提供污水处理全生产过程的水系统运维服务，产品包括：污水处理、废水零排放等污水、污泥处理、为乡镇提供污水处理综合解决方案、城镇黑臭水整治等设备及运维服务。3、环保监测服务 主要业务为环境监测，代理销售水质在线监测分析仪、水质在线自动采样器、空气质量监测分析仪、烟气在线监测系统数据采集传输仪、污染源排放工程（工况）监测系统。公司经营模式：立足于环境监测业务，建设环境监测示范点，为区域环境保护提供环境监测和运维的系统解决方案。行业信息行业信息 是否自愿披露 适用 不适用 1、行业竞争性风险 近年来受国家宏观政策、经济形势和社会发展等因素影响，环保节能产业步入快速发展期，吸引了更多潜在竞争者通过项目投资、兼并收购、寻求股权合作等方式进入该领域，激烈的市场竞争可能加大公司获取新项目的难度，如果公司不能保持在市场竞争中的核心竞争优势，将会导致企业盈利水平下滑。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%货币资金 76,570,078.69 7.93 33,969,814.16 0.84 125.41 应收票据 500,000.00 0.05 30,000.00 0.00 1566.67 应收账款 105,518,778.14 10.93 156,117,799.47 3.88-32.41 应收款项融资 5,936,515.50 0.61 6,288,028.00 0.16-5.59 预付款项 16,182,103.21 1.68 10,487,141.55 0.26 54.30 其他应收款 15,589,671.32 1.61 2,449,182,764.93 60.90-99.36 存货 63,434,134.38 6.57 260,673,110.85 6.48-75.67 其他流动资产 233,182,861.97 24.15 450,913,005.13 11.21-48.29 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%长期股权投资 66,876,216.81 6.93 78,557,754.16 1.95-14.87 其他权益工具投资 8,992,893.00 0.93 8,992,893.00 0.22 0.00 其他非流动金融资产 15,000,000.00 1.55 30,000,000.00 0.75-50.00 固定资产 304,990,582.44 31.59 383,092,696.10 9.53-20.39 在建工程 15,817,163.61 1.64 14,977,953.06 0.37 5.60 无形资产 36,270,303.43 3.76 113,822,737.68 2.83-68.13 长期待摊费用 735,935.31 0.08 899,696.27 0.02-18.20 递延所得税资产 -0.00 23,553,864.59 0.59-100.00 短期借款 -0.00 877,466,979.70 21.82-100.00 应付账款 103,601,458.11 10.73 463,850,465.16 11.53-77.66 合同负债 9,305,219.27 0.96 8,350,986.14 0.21 11.43 应付职工薪酬 9,189,894.49 0.95 73,354,219.17 1.82-87.47 应交税费 11,410,493.25 1.18 54,597,253.46 1.36-79.10 其他应付款 241,975,727.28 25.06 739,679,441.19 18.39-67.29 一年内到期的非流动负债 3,130,011.12 0.32 1,190,831,962.74 29.61-99.74 其他流动负债 871,575.53 0.09 387,449.92 0.01 124.95 长期借款 5,761,769.00 0.60 136,783,336.13 3.40-95.79 长期应付款 0.00 0.00 71,234,231.67 1.77-100.00 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%预计负债 52,687,031.68 5.46 312,948,193.82 7.78-83.16 递延收益 21,304,585.05 2.21 25,117,091.53 0.62-15.18 递延所得税负债 0.00 0.00 26,536,644.13 0.66-100.00 其他非流动负债 228,757,975.23 23.69 0.00 0.00 不适用 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增加 125.41%，主要系本期生产经营逐渐恢复及投资人投入资金所致。2、应收票据较上年末增加 1566.67%，主要系本期生产经营逐渐恢复收到票据，期末未背书转让。3、应收帐款较上年末减少 32.41%，主要系本期加速资金回笼，新增应收较少。4、预付款项较上年末增加 54.30%，主要系本期生产经营逐渐恢复，增加预付款项所致。5、其他应收款较上年末减少 99.36%，主要系本期重整完成，大股东资金占用解决所致。6、存货较上年同期减少 75.67%，主要系子公司美国圣骑士存货处置所致。7、无形资产较上年末减少 68.13%，主要是子公司美国圣骑士无形资产处置所致。8、短期借款较上年末减少 100.00%，主要重整完成，债务减少所致。9、应付账款较上年末减少 77.66%，主要系重整完成，母公司债务减少；简阳项目签订三方协议减少公司投入，由简阳政府接管支付所致。10、其他应付款减少 67.29%，主要系本年重整完成债务减少所致。11、一年内到期的非流动负债较上年末减少 99.74%，主要系重整完成，债务减少所致。12、长期借款较上年末减少 95.79%，主要系重整完成，债务减少所致。2、营业情况分析营业情况分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 353,797,895.66-413,697,396.97-14.48 营业成本 294,751,389.40 83.31 318,481,860.42 76.98-7.45 毛利率 16.69%-23.02%-27.50 税金及附加 15,608,124.20 4.41 2,099,537.60 0.51 643.41 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 占营业收占营业收入的比入的比重重%销售费用 27,385,900.74 7.74 30,543,954.70 7.38-10.34 管理费用 125,677,595.58 35.52 116,920,735.87 28.26 7.49 财务费用 16,055,945.89 4.54 13,519,535.00 3.27 18.76 其他收益 1,155,804.15 0.33 2,598,732.67 0.63-55.52 投资收益 25,885,397.33 7.32-5,696,384.48-1.38 554.42 信用减值损失-7,549,569.64-2.13 265,598,791.90 64.20 102.84 资产减值损失 -72,918,390.00 -20.61 13,919,892.54 3.36 623.84 资产处置收益 -222,928,535.92 -63.01-10,876,393.60-2.63-1949.65 营业外收入 2,420,540.74 0.68 311,254.05 0.08 677.67 营业外支出 7,188,306.09 2.03 162,827,424.99 39.36-95.59 净利润-397,192,547.47-112.27 42,460,323.36 10.26-1035.44 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、信用减值损失较上年同期增加 102.84%，主要系上年大股东资金占用预计能收回，坏账在上年冲销所致。2、资产减值损失较上年同期增加 623.84%，主要系本年存货和简阳项目计提了减值所致。3、资产处置收益较上年同期减少 1949.65%，主要系本年子公司美国圣骑士处置资产损失所致。4、营业外收支净额较上年同期增加 97.07%，主要系本年重整完成，违约金罚金大幅减少所致。(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%主营业务收入 329,971,205.62 388,022,466.15-14.96 其他业务收入 23,826,690.04 25,674,930.82-7.20 主营业务成本 280,606,690.90 301,524,716.98-6.94 其他业务成本 14,144,698.50 16,957,143.44-16.59 按产品分类分析：按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%环保设备 251,644,371.17 209,914,021.87 16.58-23.63-14.41-35.13 水电设备 211,862.09 167,574.37 20.90-97.11-97.55 218.11 其他 78,114,972.36 70,525,094.66 9.72 52.55 42.70 178.51 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-245,555,581.15 20,360,874.55-1306.02 投资活动产生的现金流量净额 47,064,115.97-574,595.47 8290.83 筹资活动产生的现金流量净额 243,761,859.94-4,295,147.02 5775.29 (三三)投资状况分析投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名 称称 公司类公司类 型型 主要业主要业 务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天圣环保工程（成都）有限公司 控股子公司 环保业务 58,400,985.43-15,621,960.97 28,895,601.86-2,891,392.01 成都天保环境装备制造有限公司 控股子公司 盾构机、管节等 78,386,301.28-48,075,132.08 55,001,651.46-2,277,649.55 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、天圣环保工程（成都）有限公司，是经四川省商务厅以川商促（2008173号）文件批准，由成都市商务局于 2009 年 1 月 6 日颁发外资川府字（2009）0002号中华人民共和国外商投资企业批准证书而设立的中外合资经营企业。本公司和圣骑士公司共同出资组建，注册资本为 1,000.00 万元人民币，其中本公司出资人民币 510.00 万元，占注册资本的 51%，圣骑士有限公司出资人民币 490.00万元，占注册资本的 49%。注册资本的实收情况业经四川君和会计师事务所出具的验资报告君和验字（2009）第 1005 号验证。天圣环保原名为成都天圣离心机科技有限公司，2012 年 4 月 19 日变更为现名，截至报告期末，天圣环保实收资本为 1,000.00 万元。经营范围为：专业设计、研发、制造、销售应用于市政及化工、石油、石化、电力、冶金、造纸、食品等行业污水污泥处理、环境治理、固液分离等领域的成套设备；专业从事环保设备的整体集成；并提供相关的设备安装、设备维修、设备优化、工程咨询、技术等配套服务（以上范围不含国家法律法规限制或禁止的项目，涉及许可的凭相关许可证开展经营活动）。2、成都市净优源环保科技有限公司是公司出资成立的全资子公司，于 2021年 11 月 25 日成立，取得成都市青白江区行政审批和营商环境建设局核发的统一社会信用代码为 91510113MA63GN5A47 之企业法人营业执照。净优源成立时注册资本为 1,000.00 万元，截至报告期末，净优源实收资本为 1,000.00 万元，公司实际投资 1,000.00 万元。经营范围为：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；劳务服务（不含劳务派遣）；市政设施管理；环保咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动。2.1、四川天保汇同环境科技有限公司，为本公司之控股子公司天圣环保与自然人雷毅女士、李泳先生、柯明先生等三人共同出资设立，天保汇同成立后，购买攀钢汇同科技实业有限公司业务与资产，价款为人民币 520 万元，包括攀钢汇同专利和商标、固定资产和存货、现正在履行的全部业务合同等。2017 年 4月 10 日，天保汇同在成都召开股东会，全体股东同意自然人雷毅女士、李泳先生、柯明先生将所持股权平价转让给天圣环保。2022 年 1 月 18 日，天保汇同在成都召开股东大会并签订股权转让协议，将持有天保汇同的股权转让给成都市净优源环保科技有限公司。该公司股权转让已在工商局变更完成。截至报告期末，天保汇同注册资本 1,000.00 万元，实收资本为 1,000.00 万元，均为天圣环保出资。2022 年 2 月 22 日公司董事审议通过，净优源已向天保汇同增资，天保汇同注册资本由 1000 万增加至 2000 万，截至目前尚未办理工商变更。经营范围为：研发销售计算机软硬件并提供技术服务；仪器仪表研发、销售、租赁；环保技术咨询、技术推广；环保工程设计与施工（工程类凭资质证书经营）；工程和技术研究和实验发展；水、大气污染治理；环境保护监