400051_2021_精密3_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 精密 3 NEEQ:400051 陕西精密合金股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .6 6 第四节第四节 重大事件重大事件 .1111 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1313 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .1616 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .1818 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2020 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7373 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、本年度报告经公司董事会以通讯方式审议表决通过。3、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，请投资者注意阅读。4、公司负责人董事长焦平、主管会计工作负责人副总会计师兼会计机构负责人邢松声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。5、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于公司亏损，公司无利润分配，也无资本公积金转增股本。6、重大风险提示 公司存在原控股股东及其关联方非经营性占用资金情况，以及违规担保情况；公司存在诸多诉讼，公司败诉因无可供执行资产无法执行；公司主要资产已被司法执行偿债，公司无经营活动。公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司 指 陕西精密合金股份有限公司 原大股东、控股股东 指 深圳市天华电力投资有限公司 天华公司、原实际控制人 指 珠海天华集团有限责任公司 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西精密合金股份有限公司 英文名称及缩写 SHAANXI PRECISION ALLOY CO.，LTD.PREC 证券简称 精密 3 证券代码 400051 法定代表人 焦平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 葛熙富 联系地址 西安市莲湖区枣园东路 2 号 电话（029）84622308 传真（029）84622291 电子邮箱 公司网址-办公地址 西安市莲湖区枣园东路 2 号 邮政编码 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的退市板块 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610000220535795K 否 注册地址 陕西省西安市莲湖区枣园东路 2 号 否 注册资本 26,119.62 万(元)否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 11 层 5 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 安小民 陈志（姓名 3）（姓名 4）-会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 报告期，无扣除非经常性损益项目。2、主要财务指标：单位：人民币元 3、2021 年分季度主要财务数据 单位：人民币元 项目 2021 年 2020 年 2019 年 营业收入 680,400.00 510,300.00 695,291.52 归属于公司股东的净利润-1,130,191.61-1,384,714.73-1,402,743.86 归属于公司股东的扣除非经常损益后的净利润 -1,130,191.61-1,384,714.73-1,402,743.86 经营活动产生的现金流量净额-437,089.75 324,289.31 54,855.48 2021 年末 2020 年末 2019 年末 总资产 53,592,746.27 55,118,725.65 56,579,933.26 归属公司股东的净资产-521,570,546.87 -520,440,355.26-519,055,640.53 期末总股本 261,196,200.00 261,196,200.00 261,196,200.00 项目 2021 年 2020 年 2019 年 1、基本每股收益 0-0.01-0.01 2、稀释每股收益 0-0.01-0.01 3、扣除非经常性损益后的基本每股收益 0-0.01-0.01 4、全面摊薄净资产收益率 5、加权平均净资产收益率 6、扣除非经常性损益后的摊薄净资产收益率 7、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 8、每股经营活动产生的现金流量净额 9、归属于公司股东的每股净资产-2.00-1.99-1.99 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 162,000.00 162,049.77 162,000.00 194,350.23 归属于公司股东的净利润-379,222.07-397,566.00-988,237.33 634,833.79 归属于公司股东的扣除非经常性损益后的-379,222.07-397,566.00-988,237.33 634,833.79 7 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 4、非经常性损益项目和金额 适用不适用 净利润 经营活动产生的现金流量净额 53,014.39 107,395.58-173,210.01-424,289.71 8 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾（一）、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 适用不适用 公司主要资产已被法院司法执行抵偿债务，无经营业务活动。（二）、报告期内核心竞争力分析 适用不适用 三、三、管理层讨论与分析管理层讨论与分析 公司股票交易已于 2006 年 11 月 30 日被上海证券交易所终止上市。由于公司存在大量已到期未偿还债务、对外担保连带清偿责任和原大股东（实际控制人）及关联方大额占用公司资金等事项，公司财务状况极度恶化，公司生产经营业务长期处于停顿状态，主要资产已被法院司法执行抵偿债务。报告期内，公司无经营业务活动。四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 适用不适用 公司生产经营业务处于停顿状态，主要资产已被法院司法执行抵偿债务，公司无经营业务活动。(二)非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用(三)资产、负债情况 单位：人民币元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减%金额 变动比例%占总资产的比重%金额 变动比例%占总资产的比重%货币资金 436,123.08-50.06 0.81 873,212.83 58.61 1.58-48.73 应收账款 9,108,642.96 0.00 17.00 9,108,757.96 0.00 16.53 2.84 存货 5,295,693.75 0.00 9.88 5,295,693.75-6.97 9.61 2.81 9 长期股权投资 3,492,722.86 0.00 6.52 3,492,722.86 0.00 6.34 2.84 固定资产 13,933,239.29-3.48 26.00 14,435,353.53-4.34 26.19-0.73 在建工程 12,765,085.00 0.00 23.82 12,765,085.00 0.00 23.16 2.85 短期借款 213,952,801.30 0.00 399.22 213,952,801.30 0.00 388.17 2.85 长期借款 10,000,000.00 0.00 18.66 10,000,000.00 0.00 18.14 2.87 资产总计 53,592,746.27 55,118,725.65 (四)投资状况 适用不适用 报告期内公司持有其他上市公司股权情况 证券代码 证券简称 初 始 投 资金额 占该公司股权比例（）期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 旭光股份 600353 202000 0.2 202000 0.10 长期股权投资 原始股 (五)重大资产和股权出售 适用不适用 (六)公司控股公司状况 西安美星环保产品有限公司（简称西安美星），截止 2021 年 12 月 31 日，该公司总资产 19,258,663.64 元，净资产-16,846,592.00 元，净利润 -430,346.98 元，处于停业状态。数码西部信息技术有限公司（简称数码西部），主要资产已被法院司法拍卖抵偿债务，处于停业状态。五、五、公司可能面对的风险公司可能面对的风险 至本报告日，公司生产经营活动仍处于停顿。由于公司无法偿还到期债务，银行贷款全部逾期并涉讼；原大股东操控形成的巨额对外担保所涉诉讼案件败诉，并承担连带清偿责任。总之，公司业务停顿，主要资产已被司法执行抵偿债务，公司依然背负沉重债务及巨额的财务费用，严重资不抵债，公司持续经营能力存在10 重大不确定性。11 第四节第四节 重大事件重大事件 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 由于公司无法开展经营活动，2021 年度仍然亏损，本年度无利润分配，也不进行资本公积金转增股本。由于公司长期亏损，公司近三年（含报告期）无利润分配方案或预案、也无资本公积金转增股本方案或预案。二、报告期内，公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方承诺事项。适用 不适用 三、控股股东及其关联方资金占用情况 报告期内，公司无新发生资金占用情况。以前年度发生资金占用情况见会计报表附注十一（六）关联方款项余额。因历史形成的资金占用已无法清欠，公司已全额计提坏账准备。四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 公司本期财务报告已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了无法发表意见的审计报告。对审计报告所反映问题，董事会特此说明：1、同意希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）的审计报告。2、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的非标意见所涉及事项客观反映了公司目前的经营情况和困境。(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度的财务审计机构，年度审计费用 4 万元。该会计师事务所已连续十三年为本公司提供审计服务。六、报告期内，公司破产重整相关事项 适用 不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司没有新增重大诉讼及仲裁事项。以前年度发生未了结的诉讼事项见财务报告附注十二（一）。八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人受到处罚情况 适用 不适用 九、报告期内，公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况 适用 不适用 十、重大关联交易 报告期内，公司没有新增关联交易事项。以前年度发生的关联交易事项见会计报表附注十一（五）。十一、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项（1）报告期内，公司没有托管、承包、租赁其它公司资产事项。（2）报告期内，没有其他公司承包、租赁公司资产的事项。（3）报告期内，其他公司托管本公司的事项。根据陕西省国有资产监督管理委员会文件，由陕西省延长石油（集团）有限责任公司对本公12 司进行托管。(二)担保情况 报告期内，公司无新发生担保事项。以前年度发生未结的担保事项见财务报告附注十二（二）。（三）、报告期内，公司委托理财事项 适用 不适用（四）、报告期内，公司其他重大合同。适用 不适用 13 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、普通股股本变动情况 (一)普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、非转让股份 1、发起人股份 76,653,000 76,653,000 其中：国家持有股份 76,653,000 76,653,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,444,000 51,444,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 非转让股份合计 128,097,000 128,097,000 二、可转让股份 1、人民币普通股 133,099,200 133,099,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 可转让股份合计 133,099,200 133,099,200 三、股份总数 261,196,200 261,196,200 注：报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。(二)公司限售股份及变动情况 适用 不适用 二、股东和实际控制人情况 （一）股东总数 1、截止报告期末已确权普通股股东总数(户)：10204 2、年度报告披露日前上一月末的已确权普通股股东总数(户):10161 (二)截止报告期末前十名股东、前十名已确权可转让股份的股东持股情况 1、14 公司前 10 名股东情况 名次 股 东 名 称 持股数(股)占总股本比率(%)股份性质 确权情况 1 深圳市天华电力投资有限公司 76653000 29.34 国有法人股 未确权 2 上海纳米创业投资有限公司 5350000 2.05 法人股 已确权 3 中国华融资产管理股份有限公司 3963449 1.52 法人股 已确权 4 中国阳光投资集团有限公司 3060000 1.17 法人股 未确权 5 深业集团(深圳)物业管理公司 2700000 1.03 法人股 未确权 6 沈雪英 2,528,024 0.97 可转让股 已确权 7 吴邦召 1985227 0.76 可转让股 已确权 8 深圳市天健(集团)股份有限公司 1800000 0.69 法人股 已确权 9 河北中兴科技开发总公司 1800000 0.69 法人股 未确权 10 南通市通银经贸公司 1800000 0.69 法人股 未确权 11 陕西省西北信托投资有限公司 1800000 0.69 法人股 未确权 注：（1）深圳市天华电力投资有限公司所持股权被法院冻结、查封。（2）公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。2、公司前 10 名已确权可转让股份的股东持股情况 序号 股东姓名 持股数（股）所占总股本比例（%）1 沈雪英 2,528,024 0.9679 2 吴邦召 1,985,227 0.7601 3 王静洁 1,591,300 0.6092 4 周维荣 1,457,785 0.5581 5 严文涛 1,168,699 0.4474 6 冯美霞 1,161,950 0.4449 7 牟善柱 1,151,360 0.4408 8 陈哈柱 1,130,000 0.4326 9 邓耀华 1,096,593 0.4198 10 王东 1,077,700 0.4126 注：1）以上股东所持股份性质为已确权可转让A股。2）公司未知前十名已确权可转让股股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。3）公司未知已确权前十名可转让股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。三、控股股东及实际控制人情况 本公司股东名册显示，本公司第一大股东仍为深圳市天华电力投资有限公司。根据陕西省高级人民法院刑事判决书的判决，本公司第一大股东为陕西省国有资15 产监督管理委员会。因深圳市天华电力投资有限公司所持本公司股份已被司法冻结，国有股股权未能过户。三、优先股相关情况 适用 不适用 16 第六节第六节 董事董事、监事、高级管理人员及、监事、高级管理人员及核心核心员工情况员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 焦 平 董事长 男 64 2014.2.17-0 0 0 杨 智 董事 男 80 2001/12/28-2020.3 10,800 10,800 0 宋 强 董事 男 68 2006.10.14-0 0 0 葛熙富 董事、董事会秘书 男 65 2006.10.14-2,160 2,160 0 朱忠明 独立董事 男 78 2002.6.29-0 0 0 白水泉 监事长 男 68 2001.12.28-4,320 4,230 0 马书莲 监 事 女 66 2001.12.28-2,160 2,160 0 赵心明 监 事 男 76 2001.12.28-0 0 0 邢 松 副总会计师 女 57 2005.4.18-0 0 0 注：公司本届董事会、监事会已任期届满，因本公司大股东缺位，至今尚未换届。董事、监事、高级管理人员主要工作经历：（1）焦平：曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司财务处副处长、处长、总会计师、陕西延长石油材料公司经理、董事、党委委员，2006 年 10 月起兼任本公司董事，2014 年 2 月起兼任本公司董事长。（2）杨智，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司副总经理、总经理、本公司董事。2006 年 11 月-2014 年 2 月任本公司董事长，2021 年 3 月离世。（3）宋强：曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司机动处副处长、处长，陕西延长石油材料公司副经理，陕西延长石油材料公司顾问，2006 年 10 月起兼任本公司董事。(4)葛熙富，历任本公司董事会秘书兼证券事务部部长、董事会秘书，2006 年10 月任本公司董事。现为公司董事、董事会秘书。(5)朱忠明，曾任对外经济贸易大学金融学院院长，为本公司独立董事。(6)白水泉，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司党委副书记、党委书记。为本公司监事长。17 (7)马书莲，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司审计监察处处长、本公司审计监察部经理。为本公司监事。(8)赵心明，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司企管处处长，本公司企划部经理。为本公司监事。(9)邢松，1999 年以来，历任本公司财务部副部长、部长，2005 年 4 月起任本公司副总会计师。2、在股东单位任职情况 公司董事、监事、高级管理人员无在股东单位任职情况。公司董事监事均已退休，无在其他单位任职情况：3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 2021 年公司董事、监事、高级管理人员报酬（津贴）总额为 14.88 万元。报告期内，公司无其他董事、监事、高管人员发生变更情况。4、公司董事杨智于 2021 年 3 月离世。报告期内，公司无其他董事、监事、高管人员发生变更情况。（二）公司员工情况：1、公司聘用人员为29人。2、公司退休职工已全部进入社会保障体系无需公司承担费用。18 第七节第七节 公司治理、公司治理、内部控制内部控制和投资者保护和投资者保护 （一）公司治理情况 在公司原大股东及实际控制人天华公司自 1998 年控股公司后，其行为极不规范，存在利用对公司的控制地位侵害公司利益的行为，突出问题是资金占用，违规担保。由于公司无法偿还到期债务，银行贷款全部逾期并涉讼；原大股东操控形成的巨额对外担保所涉诉讼案件败诉，并承担连带清偿责任。公司业务停顿，主要资产已被司法执行抵偿债务，公司依然背负沉重债务及巨额的财务费用，严重资不抵债，公司持续经营能力存在重大不确定性。公司治理存在缺陷，董事会、监事会成员早已逾期没有换届，公司没有经理层。尚未建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。1、股东大会情况 公司生产经营多年停顿，大股东缺位，公司未能召集、召开股东大会。2、董事会会议情况：公司董事能够出席董事会会议。报告期内董事会召开一次会议，审议并通过了公司 2021 年年度报告、关于 2021 年度利润分配的议案、关于聘任会计师事务所的议案。3、监事会会议情况 报告期内监事会召开一次会议，审议并通过了公司 2021 年年度报告、关于 2021 年度利润分配的议案、关于聘任会计师事务所的议案。4、投资者关系管理情况 报告期内公司能履行信息披露义务。5、报告期内，公司独立董事能够参加董事会会议，未对公司董事会及公司有关事项提出异议。6、报告期内，监事会对报告期内的监督事项无异议。(二)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全分开，公司生产经营多年停顿、人员分流，存在机构设置不完整的情况。19 20 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 一、一、审计报告审计报告 是否审计 是 审计意见 无法表示意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 希会审字(2022)2980 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 审计报告日期 2022 年 4 月 26 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 安小民 陈志（姓名 3）（姓名 4）年 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 陕西精密合金股份有限公司全体股东：陕西精密合金股份有限公司全体股东：一一、无法表示无法表示意见意见 我们审计了陕西精密合金股份有限公司（以下简称“精密合金公司”）财务报表（以下简称财务报表），包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们不对后附的精密合金公司财务报表发表审计意见，由于“形成无法发表审计意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。二、形成二、形成无法表示无法表示意见的基础意见的基础 1.由于精密合金公司以前年度法律诉讼事项较多，多项资产被查封或拍卖，我们未能获得被查封资产及拍卖资产明细资料；另外，2008 年 7 月经中国证券监督管理委员立案调查认定精密合金公司 1998 年至 2004 年 9 月共计虚构利润 30,389.77 万元，我们未能获取上述明细资料。由于上述情况的存在，我们无法对财务报表实施相关的审计程序，亦无法实施替代审计程序，难以判21 断上述事项可能对精密合金公司财务状况产生的影响。2.精密合金公司对外担保涉诉标的金额 641,623,540.84 元，计提相关预计负债 15,818,593.71 元。由于有关涉诉案件尚在执行中，精密合金公司无法对此事项可能形成的损失做出合理估计。3.由于子公司数码西部信息技术有限公司（以下简称“西部数码”）未能提供财务资料，我们无法实施审计程序，本年度精密合金公司合并报表系按西部数码未审报表数进行了合并，我们无法合理判断该事项对合并财务报表的影响。4.精密合金公司连续多年亏损且严重资不抵债，经营活动已陷于停顿状态，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断精密合金公司继续按照持续经营假设编制财务报表是否适当。三三、管理层和治理层对、管理层和治理层对合并及母公司合并及母公司财务报表的责任财务报表的责任 精密合金公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估精密合金公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算精密合金公司、停止营运或别无其他现实的选择。治理层负责监督精密合金公司的财务报告过程。四四、注册会计师对财务报表审计的责任、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对精密合金公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法发表审计意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于精密合金公司，并履行了职业道德方面的其他责任。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：安小民、22 中国 西安市 中国注册会计师：陈志 2022 年 4 月 26 日 二、二、财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 资产 附注 期末余额 年初余额 流动资产：流动资产：货币资金 七（一）436,123.08 873,212.83 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 七（二）9,108,642.96 9,108,757.96 应收款项融资 预付款项 七（三）2,039,642.83 2,039,642.83 其他应收款 七（四）5,414,990.10 5,948,812.09 存货 七（五）5,295,693.75 5,295,693.75 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计流动资产合计 22,295,092.72 23,266,119.46 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 七（六）3,492,722.86 3,492,722.86 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 七（七）13,933,239.29 14,435,353.53 在建工程 七（八）12,762,085.00 12,762,085.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 七（九）1,109,606.40 1,162,444.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 31,297,653.55 31,852,606.19 23 资资 产产 总总 计计 53,592,746.27 55,118,725.65 单位负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并资产负债表合并资产负债表(续续)编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 负债和所有者权益（或股东权益）附注 期末余额 年初余额 流动负债：流动负债：短期借款 七（十）213,952,801.30 213,952,801.30 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 七（十一）2,429,808.99 2,429,808.99 预收款项 合同负债 七（十二）10,729,317.05 10,729,317.05 应付职工薪酬 七（十三）2,707,287.59 2,707,287.59 应交税费 七（十四）25,299,756.53 25,671,046.65 其他应付款 七（十五）282,909,601.32 282,891,666.76 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 七（十六）1,823,983.90 1,823,983.90 流动负债合计流动负债合计 539,852,556.68 540,205,912.24 非流动负债：非流动负债：长期借款 七（十七）10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 七（十八）15,818,593.71 15,818,593.71 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 七（十九）954,107.43 954,107.43 非流动负债合计非流动负债合计 26,772,701.14 26,772,701.14 负负 债债 合合 计计 566,625,257.82 566,978,613.38 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）七（二十）261,196,200.00 261,196,200.00 其他权益工具 其中：优先股 其中 永续债 资本公积 七（二十251,861,290.77 251,861,290.77 24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七（二十36,524,347.80 36,524,347.80 未分配利润 七（二十-1,071,152,385.44 -1,070,022,193.83 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 -521,570,546.87 -520,440,355.26 少数股东权益 8,538,035.32 8,580,467.53 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 -513,032,511.55 -511,859,887.73 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 53,592,746.27 55,118,725.65 单位负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：合并利润表合并利润表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2021 年 度单位：元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入一、营业总收入 680,400.00 510,300.00 其中：营业收入 七（二十四）680,400.00 510,300.00 二、营业总成本二、营业总成本 2,038,153.12 2,510,124.06 其中：营业成本 七（二十五）401,178.67 税金及附加 七（二十六）549,870.56 281,545.58 销售费用 管理费用 七（二十七）1,489,404.35 1,828,282.79 研发费用 财务费用 七（二十八）-1,121.79 -882.98 其中：利息费用 利息收入 七（二十八）1,220.30 1,058.20 加：其他收益 七（二十九）49.77 140.29 投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认损益（损 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）七（三十）649,525.43 584,556.40 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-708,177.92 -1,415,127.37 加：营业外收入 减：营业外支出 七（三十一）464,445.90 1,462.70 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-1,172,623.82 -1,416,590.07 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列）五、净利润（净亏损以“”号填列）-1,172,623.82 -1,416,590.07 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-1,172,623.82 -1,416,590.07 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-1,130,191.61 -1,384,714.73 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-42,432.21 -31,875.34 六、其他综合收益的税后净额六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 25 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七综合收益总额七综合收益总额 -1,172,623.82 -1,416,590.07 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,130,191.61 -1,384,714.73 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -42,432.21 -31,875.34 八、每股收益八、每股收益 （一）基本每股收益 -0.01 -0.01 （二）稀释每股收益 -0.01 -0.01 单位负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责 合并现金流量表合并现金流量表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2021 年度 单位：元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 680,400.00 510,300.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,333,273.25 1,326,278.49 经营活动现金流入小计 2,013,673.25 1,836,578.49 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 697,263.19 844,100.46 支付的各项税费 1,135,939.39 283,322.91 支付其他与经营活动有关的现金 617,560.42 384,865.81 经营活动现金流出小计 2,450,763.00 1,512,289.18 经营活动产生的现金流量净额 -437,089.75 324,289.31 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,600.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,600.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,600.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 26 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -437,089.75 322,689.31 加：期初现金及现金等价物余额 470,085.84 147,396.53 六、期末现金及现金等价物余额 32,996.09 470,085.84 单位负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：27 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2021 年度 单位：元 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 优永续债 其 一、年初余额一、年初余额 261,196,200.00 251,861,290.77 36,524,347.80 -1,070,022,193.83 -520,440,355.26 8,580,467