873302_2021_捷玛股份_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 捷玛股份 NEEQ:873302 广东捷玛节能科技股份有限公司 Guangdong Jiema Energy Saving Technology Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 06 月 08 日成功取得由国家知识产权局颁发的“一种汽水式换热器”发明专利证书。公司于 2021 年 09 月 21 日成功取得由国家知识产权局颁发的“一种喷淋式换热器”发明专利证书。公司于 2021 年 09 月 21 日成功取得由国家知识产权局颁发的“一种防裂换热器”发明专利证书。公司于 2021 年 06 月 08 日成功取得由国家知识产权局颁发的“一种换热器组装插管装置”发明专利证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂保华、主管会计工作负责人冯育周及会计机构负责人（会计主管人员）郑家淑保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料波动风险 换热器的发展一直伴随着新材料、新技术的发展，国内外各企业始终都在追求用更经济的原料，生产换热效率更高、更环保、更高焊合率、更高耐压等级的产品。换热器行业正处于快速发展时期，新品种、新材料、新技术、新工艺将不断涌现，如果公司未来不能继续加大在技术研发上的投入力度，强化技术创新能力，紧跟国际水平，保持技术领先，不能够持续创新开发差异化产品满足客户的需求，可能出现竞争对手的同类产品在性能、质量及价格等方面优于目前产品的情况，从而导致主要产品市场竞争力下降，将对生产经营带来较大的影响。应对措施：公司将加大研发投入，通过激励制度激励研发人员积极创新，持续开发差异化产品以满足客户的需求，减小创新性不足可能对公司产生的不利影响。技术创新风险 换热器的发展一直伴随着新材料、新技术的发展，国内 外各企业始终都在追求用更经济的原料，生产换热效率更高、更环保、更高焊合率、更高耐压等级的产品。换热器行业正 处于快速发展时期，新品种、新材料、新技术、新工艺将不 5 断涌现，如果公司未来不能继续加大在技术研发上的投入力 度，强化技术创新能力，紧跟国际水平，保持技术领先，不 能够持续创新开发差异化产品满足客户的需求，可能出现竞 争对手的同类产品在性能、质量及价格等方面优于目前产品 的情况，从而导致主要产品市场竞争力下降，将对生产经营 带来较大的影响。应对措施：公司将加大研发投入，通过激励制度激励研 发人员积极创新，持续开发差异化产品以满足客户的需求，减小创新性不足可能对公司产生的不利影响。市场竞争风险 目前，由于技术等方面落后于国外先进水平。我国国产 品牌的换热器产品在市场竞争中处于劣势。高端市场主要被 外资品牌抢占，而国产品牌的换热器主要的市场则是中低端 市场。在换热器领域，国内企业数量众多，而大量外资企业 也已经完成在中国的布局，市场竞争非常激烈。因此，如果 公司在技术创新、产品研发、市场开拓、营销能力、服务水 平等方面不能持续提高以保持产品的竞争优势，公司在与其 他厂商的竞争中将会遇到冲击和挑战，面临市场占有率下降 的风险。应对措施：公司将加强公司管理、提高产品和服务的核 心竞争力；同时强化营销体系，积极开拓新客户，提高公司 品牌的公众认知度；完善售后服务体系，与原有客户保持良 好联系。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为聂保华与冯育周。实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事任命、经营决策、财务管理等方面产生重大影响。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等内控制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司、其他股东和债权人的利益产生不利影响。应对措施：公司建立了完善的公司治理结构和内部控制制度，对公司实际控制人的行为进行了限制，另外，公司实际控制人出具了关于避免同业竞争的承诺函和关于规范和减少关联交易的承诺函等声明与承诺，主动避免对公司和其他股东的利益造成不利影响。并且公司将进一步完善三会管理制度并严格执行，公司经营决策如需提交董事会、股东大会审议的，公司将严格遵照执行，避免实际控制人越权审批。同时，对涉及到关联方的事项，公司将按照公司章程等制度要求进行回避表决。公司治理风险 虽然公司制定了新的公司章程、股东大会议事规 则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联 交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内 部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化 意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对 6 相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治 理存在一定的不规范风险。应对措施：公司将按照公司法、非上市公众公司 监督管理办法的要求，进一步建立健全科学、合理的公司 治理机制以及目标明确、权责清晰、可执行、可衡量、可管 控的管理运营体系。公司将进一步优化董事会的构成，发挥 董事会的战略决策作用及监事会的监督作用。房屋租赁风险 捷玛股份目前租赁的位于广州市黄埔南岗街笔岗路73号的房产为集体用地，归属广州市南埔区南岗街南岗第十九股份经济合作社和广州市南埔区南岗街南岗第二十股份经济合作社所有，未取得土地使用权证书、房屋所有权证书，存在瑕疵，存在可能被有关政府部门拆除的风险。应对措施：公司共同实际控制人聂保华和冯育周作出书面承诺，承诺如因公司所租赁厂房和宿舍被责令拆除或其他原因导致公司需要进行搬迁，并因此影响公司正常经营或遭受经营损失，均由其承担。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 捷玛股份、公司、本公司 指 广东捷玛节能科技股份有限公司 公司高级管理人员 指 董事长、总经理、副总经理、财务经理 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东捷玛节能科技股股份有限公司章程 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 湖北捷玛 指 湖北捷玛换热设备制造有限公司，该公司为捷玛股份全资子公司 捷诚节能 指 广州捷诚节能环保科技有限公司，该公司为捷玛股份控股子公司 新疆分公司 指 广东捷玛节能科技股份有限公司新疆分公司 捷作投资 指 广州捷作投资合伙企业（有限合伙），该公司为捷玛股份股东 捷战投资 指 广州捷战投资合伙企业（有限合伙），该公司为捷玛股份股东 冠群创投 指 深圳冠群开元创业投资有限公司，该公司为捷玛股份股东 科学城创投 指 广州科学城创业投资管理有限公司（前身为广州科学城创业投资有限公司），该公司为捷玛股份股东 主办券商、粤开证券 指 粤开证券股份有限公司 会计师事务所 指 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市康达（广州）律师事务所 7 换热器 指 换热器（heat exchanger），是将热流体的部分热量传递给冷流体的设备，又称热交换器 板式换热器 指 是由一系列具有一定波纹形状的金属片叠装而成的一种高效换热器，各种板片之间形成薄矩形通道，通过板片进行热量交换。板式换热器是液液、液汽进行热交换的理想设备 管壳式换热器 指 又称列管式换热器，是以封闭在壳体中管束的壁面作为传热面的间壁式换热器 板片 指 专门用于板式换热器中用来隔离介质和进行热交换的部件，是板式换热器的重要组成部分 压力容器 指 压力容器,是指盛装气体或者液体,承载一定压力的密闭设备 ISO 指 国际标准化组织（International Organization for Standardization，ISO）简称 ISO，是一个全球性的非政府组织，是国际标准化领域中一个十分重要的组织 CE 指 是一种安全认证标志，被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东捷玛节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Jiema Energy Saving Technology Co.,LTD.-证券简称 捷玛股份 证券代码 873302 法定代表人 聂保华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑家淑 联系地址 广州市黄埔区科丰路 31 号华南新材料创新园 G1 栋 708 房 电话 020-82249117 传真 020-82247057 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市黄埔区科丰路 31 号华南新材料创新园 G1 栋 708 房 邮政编码 510525 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 6 日 挂牌时间 2019 年 7 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-其他制造业（C41）-其他未列明制造业（C419）-其他未列明制造业（C4190）主要业务 换热器的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 板式换热器、空气散热器、管壳式换热器、压力容器、污水处理等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,475,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（聂保华、冯育周），一致行动人为（聂保华、冯9 育周）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144011277837912XG 否 注册地址 广东省广州市黄埔区南岗街笔岗路 73 号之二 否 注册资本 39,475,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）粤开证券 主办券商办公地址 广州经济技术开发区科学大道 60 号开发区控股中心 21、22、23 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）粤开证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周建疆 胡志刚 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 163,378,243.20 103,378,436.43 58.04%毛利率%34.15%38.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,571,526.73 14,903,520.51-9.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,747,295.00 10,894,932.7 7.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.48%17.14%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.67%12.51%-基本每股收益 0.3438 0.3748-8.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 248,892,105.18 202,891,776.47 22.67%负债总计 141,092,161.14 108,593,393.45 29.93%归属于挂牌公司股东的净资产 107,471,063.33 93,899,536.60 14.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.72 2.38 14.29%资产负债率%（母公司）53.59%50.44%-资产负债率%（合并）56.69%53.50%-流动比率 1.89 1.68-利息保障倍数 3.71 4.66-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,954,678.96-549,931.94 3,364.89%应收账款周转率 2.68 2.08-存货周转率 1.94 2.54-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.67%16.42%-营业收入增长率%58.04%2.59%-净利润增长率%-9.02%42.59%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,475,000 39,475,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,731,802.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310,121.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,041,923.84 所得税影响数 217,692.11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,824,231.73 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁 合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：1、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。2、本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：合并报表影响:单位：元 13 受影响的报表项目 2020 年 12 月 31 日余额 2021 年 1 月 1 日余额 影响额 使用权资产 7,165,958.44 7,165,958.44 租赁负债 7,176,122.77 7,176,122.77 长期应付款 10,164.33 -10,164.33 母公司报表影响:受影响的报表项目 2020 年 12 月 31 日余额 2021 年 1 月 1 日余额 影响额 使用权资产 7,165,958.44 7,165,958.44 租赁负债 7,176,122.77 7,176,122.77 长期应付款 10,164.33 -10,164.33 2 2、重要会计估计变更：无、重要会计估计变更：无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式 公司设有专门的技术研发部门，负责公司新工艺、新技术、新产品的研发、运用和推广。由于公司目前对客户的销售均为个性化定制，属于根据客户订单进行研发、设计的模式。公司研发以自主创新为主，通过自身的研发人员和技术积累资源进行研究开发，实现创新产品的产业化，未来将通过与高校产学研合作模式，加大研究力度。目前，公司已形成较多自主创新成果，对公司新产品的推广、生产技艺的提高起到了重要作用。未来公司将持续引入研发技术人员，加大研发投入，完善研发体系，确保研发能力处于行业前列。（二）生产模式 公司属于定制生产模式，公司主要产品均属于定制的非标准化产品，各类产品主要为“以销定产”，即根据合同的交货约定由生产部门制定详细生产计划。生产部门按照营销部的销售合同及技术支持部提供的图纸、工艺流程组织生产。公司对产品的质量有着严格的控制体系，在生产过程中，公司严格按照质量手册的要求，进行系统化、程序化的生产运作，保证产品质量的可靠性与稳定性。（三）采购模式 公司的原材料均在国内采购，采购的原材料主要是不锈钢和碳钢。公司主要采取按需采购的模式，根据生产计划、生产物料清单，确定原材料采购计划。公司根据月度生产计划和销售计划，以及库存数量综合考虑之后进行统一采购。公司也会根据原材料价格走势情况以及分析公司一定时期内可能的订单，合理安排原材料采购，对原材料的采购数量进行及时调整。公司会从原材料的质量、价格、交货时间等方面综合评价原材料供应商，并与主要的原材料供应商达成了长期良好的合作关系，从而确保采购渠道的稳定并能合理控制原材料的采购成本。（四）销售模式 公司产品的销售方式包括直销和经销，主要以直销为主，经过多年的发展，公司已经建立了较为稳定的销售团队和销售渠道。公司也建立了较为健全的市场开拓体制、销售制度和售后服务制度，最大化地稳定了公司的客户资源。公司与老客户会达成长期销售合约，并根据客户的订单生产产品。公司除了销售产品外，公司还会尽可能为客户提供热交换节能整体解决方案。公司既有内销也有外销，由于外销的占比较低，公司没有专门设立外贸部对境外销售进行管理。公司主要通过直接拜访、网络、参加展会、客户推荐等多种方式接触客户。截至本年度报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“高新技术企业”认定：我司于 2018 年 11 月通过了广东省科学技术厅认定，并于 2021 年 12 月通过高新认定复审，即提升了我司的竞争力，也激发了企业的自主创新和科技创新的能力。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,526,308.25 6.24%2,293,670.52 1.13%576.92%应收票据 150,000.00 0.06%50,000.00 0.02%200.00%应收账款 67,634,602.82 27.18%54,335,115.32 26.78%24.48%存货 62,640,786.69 25.17%48,328,787.82 23.82%29.61%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 23,694,163.24 9.52%24,005,680.33 11.83%-1.30%在建工程 9,631,828.90 3.87%2,836,196.99 1.40%239.60%16 无形资产 8,085,219.90 3.25%8,279,723.37 4.08%-2.35%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 44,000,000.00 17.68%56,200,000.00 27.70%-21.71%长期借款 31,657,666.04 12.72%7,700,403.77 3.80%311.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金本期 15,526,308.25 元，比上期增加 576.92%，主要是由于报告期内销售收入大幅度增加，加大了应收账款催收力度及其他往来款的梳理及收回。（2）应收票据本期 150,000.00 元，比上期增加 200.00%，主要是由于报告期末收到银行承兑汇票未转出。（3）应收账款本期 67,634,602.82 元，比上期增加 24.48%，主要是由于报告期内石化粮油企业订单增多，企业大多没有预付款，并且周期较长，导致应收账款增加。（2）存货本期 62,640,786.692 元，比上期增加 29.61%，主要是由于报告期内订单增加，在储备存货的需求量保持一致的情况下，库存的存货增加。（3）短期借款本期 44,000,000.00 元，比上期减少 21.71%，主要是由于报告期内公司归还银行短期借款所致。（4）长期借款本期 31,657,666.04 元，比上期减少 311.12%，主要是由于报告期内公司因经营发展需要，向银行贷款所致。（5）在建工程本期 9,631,828.90 元，比上期增加 239.60%，主要是由于报告期内湖北捷玛子公司 A2 压力容器 3#生产车间建设工程及母公司哈密废水处理设备安装工程所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 163,378,243.20-103,378,436.43-58.04%营业成本 107,580,433.84 65.85%63,192,385.12 61.13%41.26%毛利率 34.15%-38.87%-销售费用 7,898,806.71 4.83%5,435,790.05 5.26%31.18%管理费用 15,401,396.69 9.43%13,261,973.27 12.83%13.89%研发费用 10,952,837.31 6.70%5,565,750.43 5.38%49.18%财务费用 6,061,515.13 3.71%4,846,034.94 4.69%20.05%17 信用减值损失-930,819.46-0.53%562,932.56 0.54%164.40%资产减值损失 0.00 0.00%0 0%0.00%其他收益 1,509,565.72 0.92%399,208.81 0.39%73.55%投资收益 0.00 0.00%0 0%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0 0%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0 0%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0 0%0.00%营业利润 15,237,483.10 9.36%11,604,700.06 11.23%24.12%营业外收入 729,630.08 0.45%4,847,268.76 4.69%-564.35%营业外支出 197,271.96 0.12%122,442.32 0.12%37.93%净利润 13,501,561.02 8.25%14,813,502.05 14.33%-9.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入比上期增加 58.04%，主要是由于报告期内环保行业及新能源行业订单增加所致。（2）营业成本比上期增加 41.26%，主要是由于报告期内公司营业收入上升，营业成本同步上涨。（3）销售费用比上期增加 31.18%，主要是由于报告期内为开拓市场需求，销售人员业务成本增加。（2）研发费用比上期增加 49.18%，主要是由于报告期内研发投入加大所致。（3）其他收益比上期增加 73.55%，是由于报告期内收到珠江人才计划及高企认定补贴。（4）营业外收入比上期减少 564.35%，主要是由于公司政府补助减少所致。（5）营业外支出比上期增加 37.93%，主要是由于报告期内罚款支出增加。（6）净利润比上期减少 9.91%，主要是由于报告期内营业外收入减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 149,972,158.39 95,319,036.31 57.34%其他业务收入 13,406,084.81 8,059,400.12 66.34%主营业务成本 99,274,529.13 57,841,137.76 71.63%其他业务成本 8,305,904.71 5,351,247.36 55.21%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%18 板式换热器 31,640,806.58 21,245,522.67 32.85%37.07%65.63%-26.06%管式换热器 26,366,665.03 17,898,744.60 32.12%66.82%60.63%8.87%空气散热器 52,865,593.24 35,470,585.13 32.90%65.10%79.45%-14.02%其他设备及配件 39,099,093.54 24,659,676.73 36.93%60.18%74.84%-12.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内收入 149,925,686.50 99,260,016.00 33.79%57.87%72.17%-14.00%国外收入 46,471.89 14,513.13 68.77%-86.72%-92.31%49.33%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入同比上期增长 57.34%，主要原因是公司在环保行业及新能源行业订单增加。其他业务收入同比上期增长 66.34%，主要原因是公司对原材料的销售增加。主营业务成本同比上期增长 71.63%，主要原因是材料价格的上涨，以及订单量增加，增加了生产工人及相应的人工成本增加。其他业务成本同比上期增长 55.21%，主要原因是公司对原材料的销售大幅增加，相应的其他业务成本也增加。国外收入减少 86.72%，主要原因是国外疫情影响，减少了国外订单。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 惠州市赢合科技有限公司 32,447,167.74 19.86%否 2 广西埃索凯新材料科技有限公司 11,398,230.11 6.98%否 3 武汉凯比思电力设备有限公司 10,404,867.28 6.37%否 4 广西太阳纸业有限公司 9,123,893.81 5.58%否 5 亚创环能科技集团有限公司 5,672,566.38 3.47%否 合计合计 69,046,725.32 42.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关19 系系 1 广州捷创工业设备有限公司 21,631,164.36 20.11%否 2 佛山志诚旺不锈钢有限公司 6,634,211.51 6.17%否 3 仲利国际贸易（上海）有限公司 3,000,000.00 2.79%否 4 浙江金木管业有限公司 2,779,382.90 2.58%否 5 广州螺特环保机械设备有限公司 2,619,685.96 2.44%否 合计合计 36,664,444.73 34.09%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,954,678.96-549,931.94 3,364.89%投资活动产生的现金流量净额-9,380,878.13-5,943,513.07-57.83%筹资活动产生的现金流量净额 4,659,929.13 6,333,065.85-26.42%现金流量分析现金流量分析：（一）经营活动产生的现金流量净额本期增加 3,364.89%，主要系随着公司业绩规模扩大，销售商品、提供劳务收到的现金有所增长。（二）投资活动产生的现金流量净额本期减少 57.83%：主要是由于报告期内采购了固定资产所致。（三）筹资活动产生的现金流量净额本期减少 26.42%：主要是由于报告期内归还的借款所致 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖 北捷玛 控股子公司 换 热设 备等 50,000,000 72,845,794.25 16,280,495.05 67,091,324.02 -1,416,017.69 捷 玛优 立特 参股公司 工程技术咨询服务等 10,000,000 5,495,848.11 696,185.11 0-142,787.16 捷诚节能 参股公司 节能技术开发20,000,000 0 0 0 0 20 服务等 新疆捷 玛节能 参股公司 节能科技学术研究与交流等 5,000,000 0 0 0 0 沈 阳水 业双碳 参股公司 自然科学研究和试验发展等 10,000,000 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 湖北捷玛换热设备制造有限公司 全资子公司 公司战略需要 广东捷玛优立特环保科技有限公司 控股公司 公司战略需要 广州捷诚节能环保科技有限公司 控股公司 公司战略需要 新疆捷玛节能科技研究院（有限公司）参股公司 公司战略需要 沈阳水业双碳技术产业研究院有限公司 参股公司 公司战略需要 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司治理机构健全、建立了较为完善的内部控制管理制度体系，内部控制体系运行良好，经营管理团队以及核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长，公司资产负债结构合理，未发生对持续21 经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力，不存在持续经营风险。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本