873320_2021_华峰动力_2021年年度报告_2022-06-27.pdf

营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 1 证券代码：873320 证券简称：华峰动力 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 华峰动力 NEEQ:873320 营口华峰动力发展股份有限公司 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张勤勇、主管会计工作负责人李健及会计机构负责人（会计主管人员）林玉兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 公司股东张勤勇、张立峰、张泰华、林玉兰四方于 2017 年 11月 1 日通过签署一致行动协议，确认为一致行动人，共同持有公司股权比例为 88.3551%，共同控制公司。自股份公司设立以来，一致行动人均担任公司重要职位，其中，张勤勇担任董事长；张立峰担任董事兼总经理；张泰华担任董事、副总经理兼董事会秘书；林玉兰担任董事兼财务总监。且张勤勇与林玉兰系夫妻关系，张泰华与张立峰系兄弟关系，张泰华、张立峰系张勤勇与林玉兰之子。在董事会五名董事中，一致行动人占据了四名，能够对公司董事会决议和重大决策产生重大影响和控制。若一致行动人利用控制地位，通过行使投票权或其他方式对公司发展战略、产业部署、经营决策、人事安排等重大营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 4 事项施加不利影响，公司治理将难以实现预计的效果，尤其是监事会难以发挥其监督作用，将有可能损害其他股东的利益，存在实际控制人控制不当风险。针对此风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法、防范控股股东及关联方资金占管理制度等管理制度。公司会通过内部控制和外部审计等手段有效降低实际控制人不当控制的风险。同时公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。公司治理风险 公司业务快速发展，经营规模不断扩大，对公司组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制定了较为完备的各项规章制度，但由于相关治理制度制定时间较短，有效运行的时间较短，公司股票进入全国中小企业股份转让系统报价后，对公司的治理水平提出更高层次的要求。而公司管理层对于新制度的执行水平需要逐步提高，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。针对此风险，股份公司成立后，公司按照规范化治理机制的要求，建立健全公司治理机制，制定了公司章程、重大投资管理办法、关联交易管理办法、三会议事规则等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会、管理层的职责划分及运行机制。公司及管理层将严格按照相关法律法规、规章制度的要求，规范运作，不断完善公司治理，促进公司持续、稳定、健康的发展。市场竞争风险 汽车零部件行业属于市场充分竞争行业，存在众多国内外厂商参与，竞争比较激烈。汽车零部件企业对于下游整车生产企业具有较大的依赖性，并且随着汽车行业集中化程度的提升，上游汽车零部件企业的议价能力还会进一步减弱，面临较大的市场风险。凭借良好的市场信誉、先进的工艺技术及有效的产营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 5 品质量管控体系，近年公司在竞争中占据了一定的市场份额，但公司规模仍然较小，抵御市场风险能力有限，存在市场竞争风险。针对此风险，公司将加强技术研发，增强公司核心技术，丰富产品种类，同时将新产品高硅铝合金无缸套缸体推向市场，提升市场竞争力。关联交易风险 由于公司资金紧张，导致 2021 年度公司向关联方进行采购的不含税金额为 196.75 万元，占不含税采购总金额的 8.83%。虽公司与关联方发生的采购均依据市场公允价确定，但整体而言，关联交易仍占到一定份额。公司流动资金充足后会进一步减少通过关联方进行采购情况。针对此风险，公司承诺将杜绝不必要的关联交易发生，对于不可避免的经常性关联采购，公司将严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和关联交易管理办法的规定，对关联方认定、关联交易定价等履行相关决策程序，避免关联方操纵利润的情况发生。专业技术人员不足的风险 公司经过十多年的发展和经营积累，已研发并掌握了业内领先的技术，并与多所知名院校建立了产、学、研合作关系。但随着市场竞争的不断加剧，汽车零部件公司对研发技术类、管理类、营销类等专业人才的需求与日俱增。公司地处辽宁省盖州市，属于县级市，较难吸引高端技术人才，且目前公司员工普遍年龄较大、学历偏低。公司资产和经营规模不断扩张，未来必将需要更多的专业人才。如果公司研发、生产、管理、营销人员的核心人员不能随着公司需求增长及时得到补充，将对公司未来经营发展产生不利影响。针对此风险，公司为核心技术人员提供舒适的工作环境与合理的薪酬，增加行业技术交流和培训机会，采取多层次、多方位的人才培训计划，努力提高员工整体素质，吸引专业人员。同时公司未来会将关键岗位技术人员与公司利益相统一，最大营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 6 限度的稳定公司技术人员，保持技术不断创新。客户集中度过高风险 汽车零部件市场普遍存在销售客户集中现象，主要在于进入客户配套体系认证难度大、时间长，而合作建立后业务关系会较为稳定。虽然公司与客户间合作关系稳定，且公司客户主要为国内大型汽车生产厂商，但仍存在销售客户集中风险，若公司与重要客户间合作关系终止或因客户产品销售大幅下滑，将给公司盈利能力带来不利影响。针对此风险，公司与上述重大客户合作时间较长，合作关系处于稳定、持续的状态，目前出现不利局面的可能性较小。同时，公司将扩大销售区域，在巩固现有客户的基础上，积极开拓和培养新的市场和客户，降低对单一客户的重大依赖。客户需求波动风险 汽车市场受宏观经济和政策因素影响较大，国内宏观经济的周期性波动及国家环保相关政策均会对国内汽车市场造成重要影响。公司产品下游是整车装配领域，其市场需求与汽车产销量息息相关，若汽车市场出现超预期波动，难免对公司业绩造成影响。针对此风险，公司将通过技术升级，提高产品附加值，增强议价能力，同时优化产品结构和工艺流程，提升生产效率，降低生产成本，增强盈利能力。原材料采购集中的风险 报告期内，公司用于生产的主要原材料为铝锭、铜、硅等有色金属，鉴于采购价格、运输路径等方面的考虑，报告期内新增原材料供应商辽宁磐岳贸易有限公司及辽宁万泰铝业有限公司，降低了一定的原材料采购集中的风险。针对此风险，公司与原材料供应商建立稳定合作关系，尽可能维持原材料的价格稳定。同时，公司将进一步提升产品竞争力及运营效率，增加对下游客户的议价能力，如果出现价格大幅波动的情况，公司也可以适当调整产品的价格，由此降低原材料价格波动对公司经营造成的影响。偿债能力风险 公司负债主要为短期借款和其他应付款，短期借款主要系营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 7 为扩大生产规模及运营资金需求，其他应付款主要为公司向营口惠营中小企业持续发展服务有限公司借款及向公司股东的借款。虽公司成立至今未发生过偿债风险，,但不能排除债务到期后无法偿还债务的风险。针对此风险：第一，公司将继续积极维护和拓展国内市场，增加公司产品的市场销售，逐步实现公司自身的利润积累，减少对于外界的资金依赖；第二，对于供应商、银行之间的关系，公司将继续保持和维护良好的合作关系，提高公司的信用等级，获取其信用支持；第三，对于公司的销售货款，公司将继续严格执行公司收款政策，将坏账风险降至最低；第四，公司希望能够借助资本市场拓展多种融资渠道，进一步发挥公司核心竞争力，使得公司能够快速发展。高新技术企业资质无法通过复审的风险 公司于2020年11月10日取得辽宁省高新技术企业认证（证书编号 GR202021000964），有效期为三年，依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，在其高新技术企业证书有效期内，公司按 15%的税率征收企业所得税，若公司未能继续取得高新技术企业资质，公司未来将可能承担所得税税率提高的风险，进而影响到公司税后利润水平。针对此风险，公司将会密切关注高新企业资质申请及认定条件的变化，并且保持公司研发人员数量以及研发开发费用等，以满足高新技术企业的认定条件。目前公司已取得辽宁省高新技术企业认证（证书编号 GR202021000964），有效期为三年。对赌协议 2018 年 11 月 1 日，公司实际控制人张勤勇、林玉兰与营口创投三方签订了投资合同之补充协议，协议中约定公司如未达到一定的业绩目标时，张勤勇、林玉兰应在约定期限回购营口创投所持公司股权，并足额支付回购对价款。按照协议规定，分三年回购 10.00%股权，2018-2020 年分别回购 3.00%、3.00%、4.00%，截止本年度报告披露日，张勤勇、林玉兰二人已完成6.00%股权回购，余下 4.00%股权预计将于 2022 年 12 月 31 日营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 8 前完成回购。2020 年 9 月 17 日，公司实际控制人张立峰、张泰华与营口创投三方签订了股份回购协议书及股份回购协议书之补充协议，协议中约定公司如未达到一定的业绩目标时，张立峰、张泰华应在约定期限回购营口创投所持股权，并足额支付回购对价款。按照协议规定自协议签署日起三年后回购 2020 第一次定向增发的股权，目前尚未到协议期限。针对此风险,公司实际控制人张勤勇、林玉兰、张立峰、张泰华出具了资产证明，若触发股权回购情形，证明其有能力以现金回购其他股东股份；如果发生上述回购行为会影响到公司的股权结构，但不会造成控股股东、实际控制人及经营管理层发生重大变更，不会对公司持续经营能力造成重大不利影响。新产品及新技术替代的风险 目前公司的终端客户仍以传统燃油汽车企业为主，虽然经过长期发展，汽车行业已经形成复杂的技术、专利和工艺系统，仍不排除由于汽车行业发生技术变革导致汽车零部件行业发生技术变革的可能性。新产品的出现和新技术工艺的导入也可能造成铝合金汽车零部件使用数量的减少甚至完全被替代的可能，从而引起铝合金汽车零部件市场规模的缩减，会对公司经营业绩造成一定不利影响。针对此风险，公司将继续加大研发投入和先进设备的采购，由粗加工向精加工转变，形成自己特有的产品体系。原材料价格波动风险 公司主导产品为各种汽车铝合金零部件，所需原材料主要为铝、铜、硅等有色金属。原材料价格受宏观经济环境以及国内外市场需求的影响较为明显，如果上游原材料价格出现较大波动，将会影响公司产品的生产成本，进而影响公司业绩。针对此风险，公司与原材料供应商建立稳定合作关系，尽可能维持原材料的价格稳定。同时，公司将进一步提升产品竞争力及运营效率，增加对下游客户的议价能力，如果出现价格大幅波动的情况，公司也可以适当调整产品的价格，由此降低营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 9 原材料价格波动对公司经营造成的影响。部分附属厂房、仓库未办理房屋产权证的风险 公司一号厂房、压铸车间仓库、加工中心延长部分、实验室、车间办公室，系公司后期自行扩建房屋，整体设计图纸未体现该房屋，未取得该房屋的房屋所有权证，存在未批先建等违法建设的情形。上述建筑物存在被拆除或受到主管机关行政处罚的风险。针对此风险，公司一是在团山新建厂区，即便前述建筑物被拆除也不影响公司正常生产经营，且未办理房屋产权证的建筑物并非主体生产车间，非主要或直接从事生产活动，具有可替代性，即使停止使用或拆除，亦不会对公司生产经营造成重大不利影响，公司已取得上述自建房屋所在地块的建设用地使用权，上述自建房屋权属不存在任何纠纷且不存在被第三人主张权利的风险；二是公实际控制人已承诺：若因前述未批先建建筑物给公司带来的一切损失将由实际控制人承担，不会对公司产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华峰动力 指 营口华峰动力发展股份有限公司 富强购销站 指 盖州市物资回收利用公司富强购销站 营口创投 指 营口创业投资引导基金有限公司 金属熔炼厂 指 盖州市物资回收利用公司金属熔炼厂 润华商贸 指 盖州市润华商贸有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 营口华峰动力发展股份有限公司股东大会 董事会 指 营口华峰动力发展股份有限公司董事会 监事会 指 营口华峰动力发展股份有限公司监事会 董监高 指 营口华峰动力发展股份有限公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 公司章程 指 营口华峰动力发展股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 国六 指 国家第六阶段机动车污染物排放标准 国五 指 国家第五阶段机动车污染物排放标准 汽车轻量化 指 汽车的轻量化，就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量，从而提高汽车的动力性，减少燃料消耗，降低排气污染。报告期、本期 指 2021 年 1-12 月 上期 指 2020 年 1-12 月 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 营口华峰动力发展股份有限公司 证券简称 华峰动力 证券代码 873320 法定代表人 张勤勇 办公地址 辽宁省盖州市东方 10-2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张泰华 联系地址 辽宁省盖州市东方路 10-2 号 电话 15940773333 传真 0417-7641201 电子邮箱 Zhangtaihua_ 办公地址 辽宁省盖州市东方路 10-2 号 邮政编码 115200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 15 日 挂牌时间 2019 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要业务 铝材、铝合金、压铸件、浇铸件、汽车配件、机械零部件加工；汽车发动机缸体、汽车空调压缩机制造；机械零部件研发与检测服务；农用机械配件制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）主要产品与服务项目 铝合金汽车零部件、铝合金发动机缸体 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 连续集合竞价交易 普通股总股本（股）31,388,900 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 12 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张勤勇、林玉兰、张立峰、张泰华），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9121080067686612X6 否 注册地址 辽宁省营口市盖州市东方路 10-2 号 否 注册资本 31,388,900.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 皇甫少卿 郑小强 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,960,035.37 50,123,217.64-16.29%毛利率%25.10%34.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-20,834,728.84-1,342,313.69-1,452.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,688,726.09-7,592,367.24-238.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.88%-1.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.21%-8.22%-基本每股收益-0.66-0.05-1,220.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 236,390,263.38 242,234,607.61-2.41%负债总计 155,729,209.71 140,738,825.10 10.65%归属于挂牌公司股东的净资产 80,661,053.67 101,495,782.51-20.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.57 3.23-20.43%资产负债率%（母公司）65.88%58.10%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.44 0.44-利息保障倍数-0.48 0.96-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,564,807.16 14,892,395.22-8.91%应收账款周转率 2.78 2.91-存货周转率 2.09 2.17-营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.41%4.11%-营业收入增长率%-16.29%9.07%-净利润增长率%-1,452.15%-108.62%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,388,900 31,388,900 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）5,003,997.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-150,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,853,997.254,853,997.25 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,853,997.254,853,997.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 15 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，本公司执行新租赁准则，采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，在首次执行日，按照租赁负债（使用执行日承租人增量借款利率折现）的金额计量使用权资产，并根据首次执行日前一刻已确认的与该租赁相关的预付/计提租赁付款额进行调整。公司执行新租赁准则对财务报表项目年初留存收益及财务报表其他相关项目无影响。本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立至今主要从事汽车铝合金发动机缸体及其他汽车零部件的研发、生产和销售。主要产品为汽车用铝合金气室、壳体、管件、发动机缸体（带缸套）等零部件和已用于客户整车试验的高硅铝合金无缸套发动机缸体。为适应我国对节能减排汽车轻量化的要求，公司长期关注于高硅铝合金材料替代铁基材料制造汽车零部件的研制，以客户需求为导向组织生产，对客户进行直接销售，并依靠自身技术积累提供稳定的产品质量，从而持续获取收入、利润及现金流。目前，经中国一汽技术中心、大连海事大学、吉林大学的各项试验表明，公司已研制成功并被客户用于整车试制的高硅铝合金无缸套缸体与传统缸体相比，便于储油、减摩、耐磨、降低油耗 2%-10%，且工艺简单，不需要对发动机进行改动，几乎不增加发动机成本，达到了国际先进水平。（一）研发模式（一）研发模式 公司技术研发部根据客户需求或基于对公司行业的了解自主提出的新技术，对新产品、新技术研发项目进行评价，承接项目后出具研发方案并进行模具设计，模具完成后进行小试，后将样品送交给客户，经测试完成，合格后进行生产。遇重大技术难题，一般通过“产、学、研”结合方式，与产学研一体化联合单位清华大学、吉林大学、沈阳铸造研究所等单位共同研发。（二）采购模式（二）采购模式 公司设有采购部，负责物料采购事项。生产车间负责人根据销售部承接的销售订单和发货计划安排公司的生产计划，根据生产计划和材料定额向采购部发送物料需求清单，采购部根据公司仓库的库存情况编制采购申请，经分管副总和董事长审批后向合格供应商进行询价，通过议价比选方式确定供应商后，签署采购合同（对于长期合作的供应商，一般签署年度框架协议，采购时下达采购订单）。采购物资到公司后，经质检人员检验合格后办理入库手续，进行付款和账务核算。因公司原材料主要为铝锭、硅、铜，原材料采购价格根据大盘价确定，公司议价能力较低。（三）生产模式（三）生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，即根据客户的框架销售协议、实际下达的采购订单等组织生产。一般来说，每月客户会下达下个月或下季度的生产计划，公司根据此计划组织备料。具体到每批货，客户会下达详细订单，公司按照订单交货。根据每月的订单情况，公司将制订生产计划，每月召开生产工作会议制订下一月详细的生产执行计划。公司严格按照生产工艺流程和作业指导书的要求组织生产实施。质检部负责从原料进料到产品入库营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 17 的全流程检查，包括进料检验、熔化后的铝液检验、首件检验、生产过程巡检、尾件检验、成品入库检验，并监督作业员自检。技术研发部负责制定工艺作业指导书、产品图纸、技术操作规程并监督执行，处理生产中出现的技术问题，对生产技术进行现场服务指导工作。（四）销售模式（四）销售模式 公司销售模式以直接面向客户销售为主，客户主要系整车生产厂商、总机生产厂商及少数其他汽车零部件生产厂商。对于长期合作的老客户，公司会定期对客户进行拜访，了解客户需求，同时在合作过程根据客户需求及时研发新产品和新技术，以增强客户粘性。在新订单的获取上，公司通过参加展会、产品测试等方式，首先进入客户的供应商体系后，成为其潜在供应商，待公司生产产品通过客户测试后，即可成为其正式供货方。经过多年的发展，公司已经建立了较为稳定的客户资源网络，在业内形成了良好的口碑。公司将继续为老客户提供优质的产品和服务，以获取稳定的客户满意度为前提，通过不断与老客户的沟通、推广新技术，主动帮助客户研发新产品，通过服务、创新和引导来拓展新市场。除了巩固已有国内客户以外，公司将利用行业影响和技术号召力开拓新客户 报告上年年末至本报告披露之日，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2020 年 11 月 10 日，公司通过高新技术企业复审，获得新的高新技术企业证书，有效期至 2023 年 11 月 10 日；2021 年 10 月 9 日，辽宁省工业和信息化厅下发的“辽工信改革【2021】232 号”文件，认定公司为第三批国家级专精“小巨人”企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 18 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,221,661.85 3.48%1,403,912.01 0.58%485.63%应收票据-应收账款 10,553,004.77 4.46%14,919,844.53 6.16%-29.27%应收账款融资 1,082,506.07 0.46%5,602,081.53 2.31%-80.68%预付账款 1,374,064.69 0.58%658,434.53 0.27%108.69%其他应收款 1,124,975.28 0.48%524,898.66 0.22%114.32%存货 23,256,633.53 9.84%16,826,146.17 6.95%38.22%其他流动资产 1,419,201.98 0.60%1,533,799.10 0.63%-7.47%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 82,335,146.95 34.83%91,244,582.90 37.67%-9.76%在建工程 88,351,278.42 37.38%81,492,301.34 33.64%8.42%无形资产 12,633,441.29 5.34%12,923,824.61 5.34%-2.25%递延所得税资产-7,209,731.90 2.98%-其他非流动资产 6,038,348.55 2.55%7,895,050.33 3.26%-23.52%商誉-短期借款 35,096,250.00 14.85%21,559,125.00 8.90%62.79%应付票据 2,000,000.00 0.85%0.00 0.00%-应付账款 8,943,469.85 3.78%4,808,265.25 1.98%86.00%应付职工薪酬 901,888.63 0.38%983,358.67 0.41%-8.28%应交税费 33,046.60 0.01%32,311.33 0.01%2.28%其他应付款 57,772,991.08 24.44%55,466,360.45 22.90%4.16%一年到期的非流动负债 1,834,541.19 0.78%11,293,110.19 4.66%-83.76%长期借款 6,668,287.50 2.82%0.00 0.00%-长期应付款 828,465.34 0.35%224,188.20 0.09%269.54%递延收益 41,618,108.76 17.61%46,372,106.01 19.14%-10.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期相比上期增加 681.77 万元，增加 485.63%，主要原因系 2021 年 12 月公司新增对兴业银行的贷款 2,000.00 万元，部分贷款 2021 年末尚未用于支付材料款和模具款；营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 19 2、应收账款融资：本期相比上期减少 451.96 万元，减少 80.68%，主要原因系受公司流动资金紧张影响，公司将大部分应收票据贴现；3、预付账款：本期相比上期增加 71.56 万元，增加 108.69%，主要原因系公司新厂区 2021 年度投入生产，燃气用气量大幅增加所致。4、存货：本期相比上期增加 643.05 万元，增加 38.22%，主要原因系公司按照客户预排订单进行生产并储备一定存货量，2021 年末根据销售订单情况提前备货；5、短期借款：本期相比上期增加 1,353.71 万元，增加 62.79%，主要原因系因扩大生产规模建设所需及运营资金的需要，本期内新增兴业银行营口分行贷款2,000.00万元及偿还营口融生农村商业银行650.00万元；6、应付账款：本期相比上期增加 413.52 万元，增加 86.00%，主要原因系年度内新增采购模具及未及时支付原材料款所致。7、一年内到期非流动负债：本期相比上期减少 945.86 万元，主要原因系年度内偿还大连农村商业银行股份有限公司借款 665.00 万元及融资租赁款项的支付；8、长期借款：本期相比上期增加 666.83 万元，主要原因系 2021 年 7 月 15 日公司与大连农村商业银行股份有限公司营口分行签订流动资金贷款合同，借款人民币 665.00 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,960,035.37-50,123,217.64-16.29%营业成本 31,426,463.68 74.90%32,927,651.09 65.69%-4.56%毛利率 25.10%-34.31%-销售费用 1,812,081.14 4.32%1,472,124.39 2.94%23.09%管理费用 3,616,177.88 8.62%3,270,088.67 6.52%10.58%研发费用 11,821,521.72 28.17%9,501,155.78 18.96%24.42%财务费用 9,830,413.89 23.43%9,921,467.53 19.79%-0.92%信用减值损失-1,471,850.12-3.51%-440,756.91-0.88%-233.94%资产减值损失-73,118.10-0.17%0.00 0.00%-其他收益 4,903,997.25 11.69%5,369,774.81 10.71%-8.67%投资收益-公允价值变动收益-营口华峰动力发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-033 20 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-13,574,996.94-32.35%-2,367,504.27-4.72%-473.39%营业外收入 100,000.00 0.24%1,992,940.18 3.98%-94.98%营业外支出 150,000.00 0.36%10,593.17 0.02%1,316.01%所得税费用 7,209,731.90 17.18 957,156.43 1.91 653.24%净利润-20,834,728.84-49.65%-1,342,313.69-2.68%-1,452.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率：由上期 34.31%降低至本期 25.10%，主要原因为原材料价格增长幅度较大，导致生产成本增加，产品销售价格未上涨，毛利率降低；3、研发费用：本期相比上期增加了 232.04 万元，增加 24.42%，主要原因系：本期受下游客户订单减少影响，营业收入下降；因公司智能制造项目拟提前申请验收，本期增加了对该项目研发投入，使公司本期研发费用较上期增加 232.04 万元；4、营业利润：本期相比上期减少了 1120.75 万元，减少 473.39%，主要原因系产品原材料铝、硅、铜等大宗材料大幅涨价，成本大幅增长；且受新冠疫情影响，本期营业收入下降；5、所得税费用：本期相比上期增加 625.26 万元，增加 653.24%，主要原因系本期亏损，将前期确认的递延所得税资产转回。6、净利润：本期相比上期减少 1,949.24 万元，减少 1,452.15%，主要原因为营业利润大幅下降；上期公司收到新三板挂牌补助 150.00 万元和研发投入后补助 32.00 万元，本期无此项补助；本期将上期末的递延所得税资产转回，增加所得税费用 720.97 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,960,035.37 50,123,217.64-16.29%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 31,426,463.68 32,927,651.09 -4.56%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上