873275_2021_爱福地_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-023 1 证券代码：873275 证券简称：爱福地 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 爱福地 NEEQ:873275 山东爱福地生物股份有限公司 公告编号：2022-023 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 公告编号：2022-023 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏祥圣、主管会计工作负责人王彦及会计机构负责人（会计主管人员）王彦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 截至报告之日，公司实际控制人为魏祥圣、王来丽夫妇，两人通过直接与间接方式合计能够控制公司 100%股份的表决权，根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。应对措施：1、股份公司成立后，公司建立健全了三会机 构和三会治理制度，以及对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理办法等制度。通过健全的公司治理和内部控制管理制度，有效防止公司实际控制人控制不当的风险。2、公司实际控制人做出了避免同业竞争、不违规占用或转移公司资金、资产等书面承诺，有效规避了实际控制人控制不当的风险。资产负债率高、土地使用权已被抵押的公司目前处于快速发展期，报告期内建设厂房、日常生产公告编号：2022-023 4 风险 经营等活动对资金需求量很大，主要依靠银行贷款及向关联方借款解决，导致公司资产负债率较高，2020 年 12 月 31 日和 2021年 12 月 31 日分别达到 72.12%、79.91%。公司土地使用权已用于银行贷款抵押，原值为 4,723,200.00 元。应对措施：针对上述风险，公司将逐步增加盈利来源，改变目前盈利结构较单一的现状，同时引进股权融资以降低资产负债率。对政府补助依赖风险 报告期内公司连续获得政府补助，2021 年度、2020 年度计入当期损益的政府补助为 1,405,266.67 元、3,164,795.86 元，鉴于当前公司净利润较低，如政府未来不再对公司进行补助，则会对公司的利润产生一定的影响。应对措施：针对上述风险，公司将在确保市场竞争力的前提下，根据市场情况调整产品销售价格，减少政府补助对公司经营业绩带来的影响。税收优惠调整的风险 为促进农业可持续发展，加强耕地质量建设，国家推出了一系列扶持农业可持续发展的补贴政策和税收优惠政策。按财税【2008】56 号财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知 和财税【2001】113 号 财政部国家税务总局关 有机肥产品免征增值税的通知规定，报告期内公司一直享受免收增值税的优惠政策，2020 年、2021 年公司因享受上述增值税优惠政策对公司经营成果各期 影响金额分别为 4,695,182.12 元、4,740,113.01 元,如果国家对有机肥产品免征增值税政策进行调整，将对公司盈利能力产生较大的影响，上述优惠政策自颁布以来未有变化，且税收优惠政策文件中未显示其存在有效期限。应对措施：公司将密切关注国家对高新技术企业的税收优惠政策发生的变化。同时，公司将不断加大研发投入，适时开发符合市场需求的产品和新业务，不断提高公司的盈利能力，从而尽可能降低税收优惠政策变化对公司发展的不利影响。受农业生产变动影响的风险 公司的产品主要应用于农业生产，公司生产经营与农业发展情况具有较强的关联性。目前，我国农业生产现代化程度不高，容易受到旱、涝、冰雹、霜冻等自然灾害及病虫害的影响。若农业生产发生较大幅度的波动，将会对公司的生产经营活动产生影响。农业生产的季节性特点，会引起肥料产品供求关系的变化和市场价格的波动。一年中 3 月至 9 月为肥料产品的销售旺季，10 月至次年 2 月为肥料产品的销售淡季。在销售旺季中，肥料产品销售量较大。农业生产的季节性会给公司生产经营带来一定程度的影响。应对措施：公司通过市场销售网络，及时掌握肥料市场行情变化情况。在生产经营中，公司参照农作物生长季节性、周期性规律，力求做到生产上均衡安排。原材料价格波动的风险 公司的主营业务为生物有机肥、复合微生物肥、水溶肥、微生物菌剂的研发、生产和销售，所需的主要原材料包括腐植酸、尿素、糖粉、颗粒有机肥等。2021 年度、2020 年度，公司公告编号：2022-023 5 原材料占生产成本的比例分别为 83.69%、83.93%，占比较大。因此原材料的价格波动将直接影响公司毛利率水平，进而对公司经营业绩产生一定影响。应对措施：针对上述风险，公司将在确保产品质量的前提下，加大对产品的研发力度，改进工艺水平，降低物耗水平，缓解原材料价格上涨带来的成本压力；同时公司将加强采购环节的管理，加强对原材料市场价格信息的收集和分析，不断降低采购成本。公司治理风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、对外投资管理办法等规章制度，未形成完整的内部控制体系；股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人 员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。核心技术人才流失及技术泄密的风险 公司是一家研发、生产和销售微生物肥料的高新技术企业，微生物肥料研发的核心是菌种选育，研发工作的重点是筛选与培育特定功能显著、稳定性好、定植能力强的菌种资源以及开发不同功能菌种的复配技术，知识密集、专业性强，需要具有丰富实践经验的技术人才，核心技术团队是否成熟稳定直接关系到产品的开发与生产。另外，公司的产品差异化程度较高，不同产品的配方也属于重要的技术资源。因此，若发生核心技术人员流失和技术泄密，将会对公司技术的持续创新和生产经营产生不利影响。应对措施：针对上述风险，公司与核心技术人员均已签订了保密协议，防止公司核心技术泄密；公司将继续加大研发投入，采取建立有竞争力的工资薪酬制度和股权激励制度等措施来提高核心技术人员的稳定性，防止核心技术人员流失。市场竞争风险 微生物肥料行业属于朝阳行业，正处于快速发展期，行业广阔的市场前景势必会吸引大量新厂商的加入，行业竞争将会加剧。目前，国内微生物肥料生产企业大多为中小型企业，行业集中度较低，一些竞争力较弱的企业，由于其生产技术设备落后，产品质量不稳定，在农民用户辨别力不高和行业监管尚公告编号：2022-023 6 不完善的情况下，其仍可能利用低价占领部分市场，在一定程度上影响了市场的正常竞争。另一方面，存量传统肥料企业积极寻求转型，加入到新型肥料行业中。因此，若公司不能采取有效措施应对激烈的市场竞争，将会对业务拓展和市场地位造成不利影响。应对措施：针对上述风险，公司经过多年发展，严格把控产品质量，在业内形成一定的品牌效应。在竞争激烈的市场中，公司将继续加大研发投入，加快新产品开发速度、不断改进工艺、提高产品品质、拓展新市场，从而保持自身的优势。产品推广受阻的风险 微生物肥料的优势在于其对农作物产生的综合生态效应，即能充分利用微生物之间的相互作用，增抑制病原菌的侵染；充分利用各种有机废弃物，发挥有机、无机和微生物的作用；兼顾改善营养、刺激生长、增强抗病性、提高抗逆性、提高产量和改善品质等多种功效。目前，微生物肥料产品价格普遍偏高，主要用于经济效益较高的经济作物，但在种植收益较低的粮食作物领域并不占有优势。此外，微生物肥料的功效虽已得到市场的认可，但还缺乏足够的稳定性，也是其市场推广速度较慢的重要原因。因此，若公司不能继续扩大生产规模，降低产品生产成本和市场销售价格，提高产品的稳定性和竞争力，公司将面临产品推广受阻的风险。应对措施：针对上述风险，公司将加大产品的市场宣传推广力度，提供农化服务水平；加快新产品开发速度、不断改进生产工艺、扩大生产规模，降低产品生产成本，增强公司产品的市场竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-023 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、爱福地 指 山东爱福地生物股份有限公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 亚太、会所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 山东爱福地生物股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 肥料 指 用于提供、保持或改善植物营养和土壤物理、化学性能以及生物活性,能提高农产品产量,或改善农产品品质,或增强植物抗逆性的有机、无机、微生物及其混合物料。水溶肥/水溶肥料/水溶性肥料/全水溶性肥料 指 一种可以完全溶于水的多元复合肥料,它能迅速地溶解于水中,更容易被作物吸收,而且其吸收利用率相对较高,更为关键的是它可以应用于喷滴灌等设施农业,实现水肥一体化,达到省水省肥省工的效能。生物有机肥 指 特定功能微生物与主要以动植物残体（如畜禽粪便、农作物秸杆等）为来源并经无害化处理、腐熟的有机物料复合而成的一类兼具微生物肥料和有机肥效应的肥料 挂牌 指 山东爱福地生物股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为。元 指 人民币元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-023 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东爱福地生物股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Afd Biological Co.Ltd AFD 证券简称 爱福地 证券代码 873275 法定代表人 魏祥圣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王彦 联系地址 山东省济宁市任城区喻屯镇经济园区 电话 0537-2536666 传真 0537-2537777 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省济宁市任城区喻屯镇经济园区 邮政编码 272063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 27 日 挂牌时间 2019 年 5 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2625-肥料-生物有机肥-微生物肥料制造 主要业务 固体废物处理、农业技术、生物技术、土壤修复技术的推广服务；农业废弃物的综合利用；有机肥、微生物肥料、水溶肥料的研发生产销售；仓储服务；普通货物和技术的进出口业务；复合肥的生产与销售；保洁服务。主要产品与服务项目 生物有机肥、复合微生物肥料、水溶肥及微生物菌剂的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2022-023 9 控股股东 控股股东为（山东爱福地环保集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（魏祥圣、王来丽），一致行动人为（山东爱福地环保集团有限公司、济宁汇聚创展股权投资合伙企业（有限合伙）、济宁盛世共创股权投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913708116806666817 否 注册地址 山东省济宁市任城区喻屯镇经济园区 否 注册资本 12,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴长波 李秋莲 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东三环中路 39 号建外 SOHO 写字楼 A座 31 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年，公司拟向魏祥圣、王来丽、济宁市惠达财丰创业投资有限公司、济宁唐星生财农村开发 建设有限公司定向发行股份 7,100,000 股。本次股票发行完成后，公司股份总数将为 20,000,000 股。公司已于 2022 年 4 月 15 日披露股票定向发行认购提前结束暨认购结果公告（公告编号：2022-020）。公告编号：2022-023 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 66,551,683.17 61,494,378.89 8.22%毛利率%31.23%34.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,929,819.16 2,807,366.84-204.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,075,975.88-374,206.30-989.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.38%11.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.22%-1.58%-基本每股收益-0.23 0.22-204.55%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 110,563,753.64 90,156,753.18 22.64%负债总计 88,354,919.88 65,018,100.26 35.89%归属于挂牌公司股东的净资产 22,208,833.76 25,138,652.92-11.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.95-11.65%资产负债率%（母公司）78.08%71.21%-资产负债率%（合并）79.91%72.12%-流动比率 0.32 0.35-利息保障倍数-1.00 5.17-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 518,600.09 4,097,347.66-87.34%应收账款周转率 69.73 21.64-存货周转率 4.53 4.88-公告编号：2022-023 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.64%30.71%-营业收入增长率%8.22%20.03%-净利润增长率%-204.36%71.79%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,900,000 12,900,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,405,266.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56,847.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,348,419.67 所得税影响数 202,262.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,146,156.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更及依据 财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企公告编号：2022-023 12 业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。（2）会计政策变更的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 固定资产 676,813.22 使用权资产 676,813.22 租赁负债 218,750.09 长期应付款 5,005,944.34 4,787,194.25 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内山东土之素生物技术有限公司开始运营，本期纳入合并范围 公告编号：2022-023 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于新型肥料制造企业，主要从事酵素增效生物有机肥、复合微生物肥、水溶肥、微生物菌剂以及其它新型肥料的研发、生产和销售。公司在研发、生产、销售、质量管理以及农化服务等方面拥有富资源，以微生物技术服务现代农业，以作物为导向，品牌为主线，加大新产品研发力度，提高市场技术服务水平，创新品牌优势。公司以专利特定功能微生物为核心，重点发展畜禽养殖废弃物利用、秸秆综合利用等朝阳产业，科学发展生态产业，为构建良好生态环境，促进农业可持续发展作出新贡献。（一）采购模式 公司设立采购部全面统筹公司的采购工作。公司采购的主要材料包括有畜禽粪便、作物秸秆、食用菌渣、糠醛渣、腐植酸、糖粉等农业废料；氯化钾、硫酸钾、硫酸铵、磷酸铵、尿素等化学原材料；包装编织袋等包装材料；电脑、桌椅、文具等日常办公家具及办公用品。公司建立了稳定的供应商体系，保证了材料供应的及时有效和质量的可靠性。公司生产所需主要原材料，由生产部根据生产计划，向采购部提出原材料采购申请，采购部进行统一采购。为保证原材料供应的及时和充足，主要原材料一般都会选择 2-3 家作为合格供应商，通过对询价并考虑供货质量、供货效率、企业信誉度等，确定最终采购对象，签订采购合同，按合同约定进行采购和结算。公司生产所需的畜禽粪便主要从当地收购，畜禽粪便的收购采用与规模养殖场签订合同，公司提供腐熟剂和除臭剂，养殖场先行预腐熟后，运送至公司生产车间，每月结算一次。（二）销售模式 公司销售部统筹负责公司产品销售与推广工作，形成以山东为中心、辐射全国的市场销售态势。公司销售部、市场部负责相应销售区域内市场宣传、客户维护及技术服务支持，形成了公司销售人员与经销商紧密合作、产品销售与农化服务紧密结合的销售模式。在销售渠道方面，公司采用经销商、重点大户直销以及政府招投标三种渠道相结合的销售方式，其中直销模式重点针对大型农业生产合作社、农场、农业类公司种植基地、蔬菜基地等大户；经销商模式为买断式合作，重点针对分布较为分散的普通农户，通过广泛的经销商布局将销售触角深入农业最基层；招投标模式主要针对政府部门近年来对生物有机肥和复合微生物肥的政策性采购需求。公司的销售模式可以概况为三种层级结构：“公司大型农户”、“公司经销商普通农户”或“公司政府采购普通农户”。随着未来农业集约化发展趋势不断推进以及下游农户、种植基地对个性化技术服务需求的日益增长，以直接面向农户、农场及经济作物种植基地为主的直销模式将面临良好的市场前景。在市场推广方面，公司营销部门与技术部门建立了一套完整的售前、售后配套服务体系。公司将营销人员按区域进行划分，收集各个区域客户信息，对重点区域进行不同产品的覆盖式营销。公司前期投入部分人力采取开展试验示范等方式，通过培训或服务行为，与广大农户和种植基地建立了稳定的合作关系。此外，公司不定期参加全国或地方展示会，在推广产品的同时不断增加和扩大代理商数量，使产品的知名度和盈利能力不断扩大。（三）生产模式 公司坚持以市场为导向，主要采取“以销定产”生产模式，并适当辅以储备性生产。公司生产部严格按照公司销售计划制定生产计划，并根据销售情况，对生产计划及时进行调整。公司销售部门根据上年度销售情况，结合本年度需求预测和实时订货情况编制年度、月度销售计划。生产部以销售订单为导向，根据销售计划制定生产计划，并根据销售情况、库存情况及时对生产计划进行调整。每年销售旺季或设备检修期之前，公司销售部将根据市场预测，要求生产部进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。公告编号：2022-023 14 （四）研发模式 公司自成立以来一直注重科技研发投入和科技创新，设有专门的技术研发部门，拥有 15 名具有丰富研发经验和技术水平的专业人员，作为自主研发力量储备。作为国家高新技术企业，公司多项成果荣获山东省、济宁市科技进步奖；公司技术中心被山东省经济和信息化委员会认定为山东省省级企业技术中心，公司所属微生物肥料工程研发中心被济宁市发展与改革委员会认定为济宁市市级工程研究中心。以浙江大学、山东农业大学、青岛农业大学以及山东省农业科学院土壤肥料研究所为依托，研发生产出生物有机肥、微生物菌剂、复合微生物肥料、水溶肥料等高科技优质产品。2017 年公司与日本知名酵素研发机构艾格力株式会社合作，由国际农业专家山下雄先生领衔指导研发团队，综合应用国内的微生物 PGPR 技术以及国际领先的细胞冷压裂解技术研制开发出了酵素肥产品，科技含量及生产工艺国际领先，是发展绿色可持续生态农业的首选产品。（五）盈利模式 公司通过研发、生产和销售酵素增效微生物肥料实现营业收入。公司凭借多年的生产和经营经验，依托技术和品牌优势，采用经销商、重点大户直销以及政府招投标的销售模式，向客户提供所需产品，并提供完善的用法用量说明或现场指导施用，以此获得稳定的收入、利润和现金流。报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 山东省工业和信息化厅签发鲁工信创【2020】217 号红头文件，3 年一复审。最早获得专精特新是 2015 年 7 月，山东省中小企业局，鲁中小企局字【2015】39 号。根据山东省工业和信息化厅 2020 年 9月份关于组织申报 2020 年度山东省“专精特新”中小企业和对往年“专精特新”中小企业进行复核的通知，对 2017 年 1 月 1 日前认定的省级专精特新进行复核，公司通过了复核。公司于 2019 年 11 月 28 日获得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201937000764），有效期三年；公司于 2021 年 3 月 12 日获得由山东省科学技术厅认定的科技型中小企业（编号：20213708110C002392），有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2022-023 15 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 933,838.11 0.84%2,302,541.66 2.55%-59.44%应收票据 0.00%应收账款 378,744.80 0.34%1,336,522.10 1.48%-71.66%预付账款 2,386,695.13 2.16%2,257,710.32 2.50%5.71%其他应收款 1,542,395.94 1.40%1,417,187.95 1.57%8.83%存货 10,772,917.80 9.74%9,338,094.60 10.36%15.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 33,430,575.45 30.24%32,165,530.94 35.68%3.93%在建工程 50,518,203.22 45.69%22,977,623.46 25.49%119.86%无形资产 4,367,782.71 3.95%4,466,846.67 4.95%-2.22%其他非流动资产 2,517,998.58 2.28%11,421,531.80 12.67%-77.95%商誉 短期借款 12,900,000.00 11.67%13,800,000 15.31%-6.52%应付账款 11,006,777.75 9.96%9,421,413.66 10.45%16.83%应付职工薪酬 2,082,628.21 1.88%1,026,632.19 1.14%102.86%应交税费 137,537.56 0.12%256,013.09 0.28%-46.28%合同负债 13,578,002.46 12.28%17,095,529.15 18.96%-20.58%其他应付款 13,012,924.20 11.77%7,912,770.21 8.78%64.45%长期借款 7,360,000.00 6.66%长期应付款 1,278,194.13 1.42%-100%递延收益 20,112,666.67 18.19%8,323,333.34 9.23%141.64%一年内到期的非流动负债 2,947,682.80 2.67%2,175,299.88 2.41%35.51%股本 12,900,000.00 11.67%12,900,000.00 14.31%0%资本公积 7,976,352.36 7.21%7,976,352.36 8.85%0%盈余公积 463,183.40 0.42%463,183.40 0.51%0%未分配利润 869,298.00 0.79%3,799,117.16 4.21%-77.12%公告编号：2022-023 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额 933,838.11 元与上年期末相较降低 59.44%，主要由于本期经营活动产生的现金流量净额减少所致。2、应收账款本期期末金额 378,744.80 元与上期期末相较下降 71.66%，主要原因是 2021 年第四季度其他肥料销售的账期缩短所致。3、其他应收款本期期末金额 1,542,395.94 元与上期期末相较基本保持稳定。4、存货本期期末金额 10,772,917.80 元与上期期末相较增长 15.37%，主要原因：一是年底订单较上年末有所增长，原材料储备量有所增加；二是 2021 年年末部分原材料价格较比上年年末翻倍，公司按照月末加权平均法核算存货，导致 2021 年末存货较比上年末有所增长。5、固定资产本期期末金额 33,430,575.45 元与上期期末相较基本保持不变。6、在建工程本期期末金额 50,518,203.22 元与上期期末相较增长 119.86%，主要原因是定制的底肥生产线设备陆续进入安装阶段导致在建工程增加。7、短期贷款本期期末金额 12,900,000.00 元与上期期末相较下降 6.52%，主要原因是 2021 年调整银行借款结构，将中国银行文昌阁支行的 600 万元短期借款调整为长期借款。8、应付账款本期期末金额 11,006,777.75 元与上期期末相较增长 16.83%，主要原因是部分原材料价格较上年期末上涨导致应付账款本期期末金额上涨。9、合同负债本期期末余额 13,578,002.46 元与上期期末相较下降 20.58%，主要原因是 2021 年原材料价格大幅上涨，客户担心产品价格上涨有储存条件的客户及时发货所致。10、应付职工薪酬本期期末 2,082,628.21 元较上期期末增长 102.86%，主要原因是 2021 年整体工资标准、社保基数较上年有所增长，公司生产线智能化程度逐渐提高，所需要的人才素质有所增加，相应的职工薪酬有所增加。11、应交税费本期期末金额 137,537.56 元与上期期末相较下降 46.28%，主要原因是 2021 年净利润较低，加上享受高新技术企业税收优惠后，不需要缴纳企业所得税，致期末应交税费金额降低。12、长期借款本期期末金额 7,360,000.00 元，主要原因是中国银行文昌阁支行将 1000 万短期贷款调整为600 万长期借款，新增长期借款 290 万元。13、其他应付款本期期末金额 13,012,924.20 元与上期期末相较增长 64.45%，主要原因是往来款增加所致。14、一年内到期的非流动负债本期期末金额2,947,682.80元与上期期末相较增长35.51%，主要原因是2021年将短期借款调整为分期偿还的长期借款，按照合同约定一年内到期的长期借款增加 104 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 66,551,683.17-61,494,378.89-8.22%营业成本 45,764,467.00 68.77%40,514,187.82 65.88%12.96%毛利率 31.23%-34.12%-销售费用 12,152,501.78 18.26%10,364,918.98 16.86%17.25%管理费用 6,621,636.47 9.95%6,185,062.46 10.06%7.06%公告编号：2022-023 17 研发费用 4,325,415.28 6.50%3,954,872.19 6.43%9.37%财务费用 1,510,720.65 2.27%788,816.83 1.28%91.52%信用减值损失-138,963.31-0.21%66,960.16 0.11%-307.53%资产减值损失 -44,769.29-0.07%100.00%其他收益 1,405,266.67 2.11%3,164,795.86 5.15%-55.60%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 861,716.76 1.40%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-2,939,659.97-4.42%3,290,295.80 5.35%-189.34%营业外收入 153.00 0.00%1,519.22 0%-89.93%营业外支出 57,000.00 0.09%285,004.40 0.46%-80.00%净利润-2,929,819.16-4.40%2,807,366.84 4.57%-204.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期发生额 66,551,683.17 元与上期发生额相较增长 8.22%，主要原因是：一是扩充销售团队，二是新设备陆续投入使用产能大幅增加。2、营业成本本期发生额 45,764,467.00 元与上期发生额相较增长 12.96%，主要原因是：一是营业收入增长引起的营业成本增长所致，二是 2021 年度原材料市场价格大幅上涨，致生产成本上涨。3、本期毛利率 31.23%与上期毛利率相较降低 2.89%，主要原因是原材料价格大幅上涨，致使生产成本大幅上涨所致。4、销售费用本期发生额 12,152,501.78 元与上期发生额相较增长 17.25%，主要原因是销售人员增加以及销售额增长带来的销售提成增加所致。5、研发费用本期发生额 4,325,415.28 元与上期发生额相较增长 9.37%，主要原因是公司加大了研发投资，增加了研发项目所致。6、财务费用本期发生额 1,510,720.65 元与上期发生额相较增长 91.52%，主要原因是公司贷款增加，另外公司通过融资租赁的方式购买大型设备。7、营业利润本期发生额-2,939,659.97 元与上期发生额相较下降 189.34%，主要原因是：一是销售团队、管理团队人员增加，人员费用增加；二是增加研发投入增加；三是增加银行借款，财务费用增加。8、营业外支出本期发生额 57,000.00 元与上期发生额相较下降 80.00%，主要原因是 2021 年疫情情况相对稳定，减少了疫情期间捐款。9、净利润本