873245_2021_马钢表面_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 马钢表面 NEEQ:873245 安徽马钢表面技术股份有限公司 Anhui Ma Steel Surface Technology Company Limited 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和公司治理、内部控制和投资者保护投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .101101 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱广宏、主管会计工作负责人许宁珍及会计机构负责人（会计主管人员）邓言顺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.对关联客户存在依赖的风险 报告期内，公司存在关联交易较大的情况。公司 2021 年度对关联方的销售额为 313,948,652.01 元，占当期营业收入的比重为 90.96%。该类关联销售对公司财务状况与经营成果具有积极影响。报告期内的关联销售价格公允，但由于公司的关联方众多，且经常性的关联交易占比较大，关联交易比较频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易会继续存在，公司存在对关联方过度依赖的风险。若宝武集团及其子公司因经营状况发生变化导致对公司业务需求量下降，或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定的负面影响。2.客户主要集中于钢铁行业的风险 公司依托表面技术，围绕钢铁产业链，通过多年积累和发展逐步成为集特种堆（喷）焊、喷涂、特种电镀以及数控加工为一体的冶金设备备件制造和再制造企业，公司客户集中在钢铁行业，公司营业收入的增长高度依赖钢铁行业，尤其是国内钢铁行业发展。钢铁行业的周期性波动和国家对钢铁行业的宏观调控政策对公司生产经营存在较大的影响，公司发展面临一定的系统风险。4 3.存货余额较大的风险 2020 年末和 2021 年末，公司存货分别为 178,111,511.4 元和114,345,304.57 元，占流动资产比例分别为 51.31%和 30.05%。2020 年度和 2021 年度，公司存货周转率分别为 1.16、1.80，存货周转率相对较低。公司存货余额较大，占资产比重较高，较大的存货余额占用了公司较多流动资金。若市场环境发生重大不利变化或客户经营状况恶化，导致存货积压或减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。4.市场竞争风险 随着钢铁企业兼并重组步伐加快，加上一批小型钢铁企业因去产能而被淘汰、关停，钢铁产业集中度将进一步提升，对仍处于“小、弱、多、散”的冶金装备和零部件生产厂家而言，大型钢铁企业的强势地位更为明显，从而导致冶金装备制造厂家之间竞争更加激烈。此外，冶金装备市场需求萎缩，供需矛盾突出，而众多的中小型冶金装备制造企业缺乏创新意识，低水平、同质化竞争加剧，公司面临着更加激烈的市场竞争风险。5.技术风险 冶金专用设备制造及再制造行业发展的核心驱动力在于技术的改进和创新。行业内企业面临着技术改造和资金投入的风险。目前国内整个行业的集中度还比较低，中小型企业居多，且部分企业技术开发能力不足。如公司不能适应行业对技术升级换代的要求，则面临着被行业淘汰的风险。6.劳动力成本上升风险 随着我国经济的不断发展，人民收入日益提高，企业需向员工支付的工资也会随宏观经济的发展而逐步提高。随着我国新型城镇化速度的不断加快，我国农业人口中剩余劳动力总量在不断减少，即劳动力供给增长在趋缓。劳动力供需的不平衡、以及工资弹性将导致廉价劳动力的福利见底，劳动力成本将会上升。劳动力成本是公司成本的重要组成部分，如相关领域人员劳动力成本持续提升，将对公司盈利能力产生不利影响。7.公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。股份公司成立后，审议通过了“三会”议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易决策制度等规章制度，进一步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间不长，管理层规范运作意识的提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执行也需要时间检验。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。8.控股股东不当控制的风险 公司控股股东为宝武重工有限公司，现直接持有公司 94.847%的股权。宝武重工在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。若宝武重工利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。公司面临控股股东不当控制的风险。9.税收优惠政策变化的风险 本公司报告期内获得高新技术企业认定，根据中华人民共和国企5 业所得税法规定，高新技术企业减按 15%税率计算缴纳所得税。高新技术企业资格有效期为三年，公司最近一次被认定为高新技术企业是2020 年，此次高新技术企业认定有效期为 2020 年 7 月 20 日至 2023 年7 月 19 日，有效期后公司需要重新评定高新技术企业资格。未来如果不能够继续获得高新技术企业认定资格，公司将不能够继续享受 15%优惠税率，可能在一定程度上影响公司盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、马钢表面、股份公司 指 安徽马钢表面技术股份有限公司 马表有限、有限公司 指 马鞍山马钢表面工程技术有限公司 马钢集团 指 马钢（集团）控股有限公司 安徽省国资委 指 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国宝武 指 中国宝武钢铁集团有限公司 宝武重工 指 宝武重工有限公司 宝武装备智能科技有限公司 指 由上海宝钢工业技术服务有限公司更名 慈湖高新 指 马鞍山慈湖高新技术产业开发区投资发展有限公司 马钢股份 指 马鞍山钢铁股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年 1-12 月 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽马钢表面技术股份有限公司章程 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽马钢表面技术股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Ma Steel Surface Technology Company Limited 证券简称 马钢表面 证券代码 873245 法定代表人 朱广宏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 潘廷刚 联系地址 安徽省马鞍山市慈湖高新区牡丹江路 924 号 电话 0555-2892877 传真 0555-2893247 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省马鞍山市花山区幸福路 1000 号 邮政编码 243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽省马鞍山市花山区幸福路 1000 号二楼董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 26 日 挂牌时间 2019 年 3 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-冶金专用设备制造 主要业务 冶金专用设备制造 主要产品与服务项目 特种堆焊类产品及配套件、电镀类产品及配套件、喷涂类产品及配套件和中小型成套冶金设备及备件的生产、修旧和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）275,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为宝武重工有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91340500575719905M 否 注册地址 安徽省马鞍山市慈湖高新区牡丹江路 924 号 否 注册资本 275,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国元证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔海英 顾元英 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 345,163,883.26 271,920,113.80 26.94%毛利率%23.27%22.7%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,183,257.60 20,147,887.43 64.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,758,919.88 17,381,126.45 60.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.14%5.53%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.92%4.75%-基本每股收益 0.12 0.07 0.05%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 493,158,961.98 469,578,675.56 5.02%负债总计 118,704,220.69 118,231,191.87 0.40%归属于挂牌公司股东的净资产 374,454,741.29 351,347,483.69 6.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.28 6.58%资产负债率%（母公司）24.07%24.58%-资产负债率%（合并）24.70%24.58%-流动比率 3.33 3.06-利息保障倍数 69.06 99.83-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 69,941,356.10 21,303,685.83 228.31%应收账款周转率 3.74 4.52-存货周转率 1.81 1.16-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.02%-4.50%-营业收入增长率%26.94%3.94%-净利润增长率%64.70%5.65%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 275,000,000 275,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,682.60 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,182,315.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,104.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,205,103.20 所得税影响数 780,765.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,424,337.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的作为承租人的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：A、对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 12 使用权资产 3,702,434.52 一年内到期的非流动负债 29,094.48 租赁负债 3,673,340.04 B、上述会计政策变更对 2021 年 12 月 31 日财务报表的影响如下：报表项目 2021 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 12 月 31 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 使用权资产 3,197,557.08 一年内到期的非流动负债 453,156.38 租赁负债 3,220,183.66 盈余公积 7,859,961.21 7,853,172.49 未分配利润 46,451,650.86 46,390,552.38 管理费用 28,147,442.46 28,040,476.26 财务费用-37,482.68 137,370.72 本集团于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。本集团 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021 年 1月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 4,486,853.36 按照增量借款利率折现的上述最低租赁付款额现值 3,702,434.52 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 加/减：其他因素 2021 年 1 月 1 日租赁负债 3,702,434.52 其中：一年内到期的租赁负债 29,094.48 其他会计政策变更 本公司在报告期内无其他会计政策变更事项。2.会计估计变更 13 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业属于专用设备制造业，公司依托表面技术，围绕钢铁产业链，秉承绿色制造理念，以再制造为差异化发展方向，通过多年积累和发展逐步成为集特种堆（喷）焊、喷涂、特种电镀以及数控加工为一体的冶金设备备件制造和再制造企业。公司坚持技术的自主创新，不断加大研发投入，形成了较完善的知识产权体系和具有竞争力的技术优势。公司是国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心、博士后工作站、市级工程技术研究中心、先进的中试基地和完善的实验室及装备，当前公司拥有 80 多项发明及实用新型专利、多项高新技术产品及省级新产品认定等。公司为客户提供特种堆焊类产品及配套件、电镀类产品及配套件、喷涂类产品及配套件和中小型冶金设备及备件的生产、修旧和销售等服务，主要客户以钢铁、冶金企业为主，例如马钢股份、中冶华天工程技术有限公司、日照钢铁控股集团有限公司等。公司采取直接销售模式，通过投标或议标等方式获得业务机会。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、公司省级“专精特新企业”认定情况：根据安徽省专精特新中小企业认定标准和程序（皖经信明电【2013】112 号），公司被认定为“2018年度安徽省专精特新中小企业”。2、公司“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业发证时间为 2020 年 8 月 17 日，有效期三年，证书编号：GR202034000734，认定依据为高新技术企业认定管理办法（国科发火【2016】32 号）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 15 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 122,037,176.55 24.75%48,117,481.47 10.33%153.62%应收票据 应收账款 119,502,075.77 24.23%46,842,149.74 10.06%155.11%应收款项融资 8,855,418.00 1.80%58,782,188.3 12.62%-84.93%预付款项 4,600.00 0.00%7,815,764.9 1.68%-99.94%其他应收款 1,888,205.80 0.38%2,100,144.25 0.45%-10.09%存货 114,345,304.57 23.19%178,111,511.4 38.23%-35.80%其他流动资产 652,085.96 0.13%100%长期应收款 450,000.00 0.09%100%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 88,260,749.16 17.90%97,215,765.29 20.87%-9.21%在建工程 266,605.52 0.06%-100%使用权资产 3,197,557.08 0.65%3,702,434.52 0.79%-13.64%无形资产 19,479,802.52 3.95%20,434,495.33 4.39%-4.67%商誉 递延所得税资产 1,207,978.15 0.24%835,837.17 0.18%44.52%其他非流动资产 短期借款 长期借款 应付票据 22,390,180.14 4.54%39,735,029.59 8.53%-43.65%应付账款 81,469,550.93 16.52%65,103,829.75 13.97%25.14%预收款项 合同负债 3,371,839.33 0.68%4,603,845.75 0.98%-36.54%应付职工薪酬 1,914,500 0.41%-100%应交税费 6,143,340.04 1.25%855,070.92 0.18%618.46%其他应付款 68,300.00 0.01%476,195.76 0.1%-85.66%一年内到期的非流动负债 453,156.38 0.09%29,094.48 0.01%1,457.53%其他流动负债 438,339.12 0.09%598,499.95 0.13%-26.76%租赁负债 3,220,183.66 0.65%3,673,340.04 0.78%-12.34%16 递延收益 1,149,331.09 0.23%1,241,785.63 0.27%-7.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期内货币资金期末 122,037,176.55 元，较期初 48117481.47 元增长 153.62%。主要原因是主要是公司年末加大了清欠，资金回笼较好。2.应收账款：报告期内应收账款期末 119,502,075.77 元，较期初 46,842,149.74 元增长 155.11%。主要原因是营业收入增长了 26.93%，应收账款也相对增长；3.存货：报告期内存货期末 114,345,304.57 元，较期初 178,111,511.4 元下降 35.80%。主要原因今年以来公司进一步立足高附加值的表面产品，对盈利能力弱，市场竞争激烈，准入门槛低的机械产品，减少了资源配置，降低了订单承接，故库存有较大降低。4.应收款项融资：报告期内应收款项融资期末 8,855,418.00 元，较期初 58,782,188.3 元下降 84.93%。主要原因是期初应收票据到期收款，本期应收账款上升，客户支付银行承兑汇票减少；5.应付账款：报告期内应付账款期末 81,469,550.93 元，较期初 65,103,829.75 元上升 25.14%。主要原因是今年以来公司全面加强经济运行管控，努力提升经济运行质量，逐步保持应收和应付的均衡性，不断对营销、采购部门提出更高的管控要求，提升公司资金存量。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 345,163,883.26-271,920,113.80-26.94%营业成本 264,851,563.81 76.73%210,185,113.27 77.3%26.01%毛利率 23.27%-22.7%-销售费用 1,687,738.24 0.49%2,160,221.58 0.79%-21.87%管理费用 28,040,476.26 8.12%27,041,908.08 9.94%3.69%研发费用 12,539,549.93 3.63%11,759,579.70 4.32%6.63%财务费用 137,370.72 0.04%-179,142.12-0.07%100%信用减值损失-1,836,406.49 0.53%-150,910.35-0.06%1,116.89%资产减值损失-353,659.53 0.10%0 100%其他收益 5,119,439.46 1.48%2,952,154.54 1.09%73.41%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 2,682.60 0.00%103,396.29 0.02%-97.41%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 37,302,358.38 10.81%22,012,925.36 8.1%69.46%营业外收入 84,876.32 0.02%204,400 0.08%-58.48%营业外支出 1,895.18 0.00%4,937.91 0.002%-61.62%净利润 33,183,257.60 9.61%20,147,887.43 7.41%64.70%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：报告期内营业收入 345,163,883.26 元，较上年同期 271,920,113.80 元增长 26.93%。主要原因一是公司抓住宝武集团整合契机，进一步抢占市场，扩大销售；二是前期工程和技改项目约 7500 万元集中在本期销售；2.营业成本：报告期内营业成本 264,851,563.81 元，较上年同期 210,185,113.27 元增长 26.01%。主要原因是营业收入增长了 26.93%，营业成本也相对提升；3.营业利润：报告期内营业利润 37,302,358.38 元，较上年同期 22,012,925.36 元增长 69.46%。主要原因一是营业收入增长了 26.93%；二是其他收益较上年增加了 2,167,284.92 元，增长了 73.41%；三是公司抓住宝武集团整合切机，在高附加值值产品上有一定的放量；4.净利润：报告期内净利润 33,183,257.60 元，较上年同期 20,147,887.43 元增长 64.70%，主要原因是营业利润增长了 69.45%，净利润同比增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 342,022,325.81 258,585,500.42 32.27%其他业务收入 3,141,557.45 13,334,613.38-76.44%主营业务成本 261,869,652.96 198,804,920.13 31.72%其他业务成本 2,981,910.85 11,380,193.14-73.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%1、主营业务收入 342,022,325.81 261,869,652.96 23.43%32.27%31.72%1.37%其中：高性能冶金备件 16,024,192.64 12,566,653.45 21.58%-89.86%-89.71%-4.95%表面类产品 325,998,133.17 249,302,999.51 23.53%224.06%225.13%-1.06%2、其他业务收入 3,141,557.45 2,981,910.85 5.08%-76.44%-73.80%-65.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，高性能冶金备件营业收入 16,024,192.64 元，较上年同期减少了 89.86%，主要原因是公司加大了表面产品的资源配置和投入，造成了冶金备件营业收入的下降，营业成本相应下降；2、报告期内，表面类产品营业收入 325,998,133.17 元，较上年同期增长了 224.06%，主要原因是公司立足表面产品，集中公司的全部人力、物力大力发展高附加值的表面产品，故有较大提升；18 3、报告期内，其他业务收入营业收入 3,141,557.45 元，较上年同期减少了 76.44%，主要原因是一是维保收入 2,042,134.00 元按宝武标财系统规则通过合同资产科目归集到主营业务收入中；二是废旧物资回收销售由于原废旧物资回收主要生产车间转型，回收量大幅减少造成其他业务收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马鞍山钢铁股份有限公司 249,348,713.67 72.24%是 2 宝武重工有限公司 27,783,045.10 8.05%是 3 欧冶工业品股份有限公司 15,829,257.90 4.59%是 4 安徽马钢重型机械制造有限公司 8,502,378.70 2.46%是 5 马钢（合肥）板材有限责任公司 7,909,661.00 2.29%是 合计合计 309,373,056.37 89.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马鞍山瑞泰金属材料有限公司 7,809,150.40 4.05%否 2 常州浦发机械有限公司 7,589,020.13 3.94%否 3 宝武重工有限公司钢结构工程分公司 7,472,030.00 3.88%是 4 达涅利冶金设备(中国)有限公司 6,375,200.00 3.31%否 5 马鞍山市谦盛机电产品商贸有限公司 5,400,697.19 2.80%否 合计合计 34,646,097.72 17.98%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 69,941,356.10 21,303,685.83 228.31%投资活动产生的现金流量净额-1,548,747.40-173,141.55 794.50%筹资活动产生的现金流量净额-10,672,806.60-19,761,750.00-45.99%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额比上年上升 228.31%，主要原因是中国宝武整合以来，公司在立足市场经营的同时，力求各项经营指标的先进性，今年以来增加了票据支付，故现金流量净额有较大上升。2、本期投资活动产生的现金流量净额比上年增加 794.5%，主要原因是上年未开展投资活动，今年的 155 万元投资流出，一是绝对额不大；二是 2021 年采购了数控龙门铣床、高压柜等设备。3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 45.99%，主要原因是今年以来公司资金状况管控较好，公司归还了 1000 万元贷款，未再产生新的筹资。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 自 2017 年以来，随着钢铁业的复苏，机械制造业迎来了发展的机遇。公司抓住发展机遇，通过连续不断地提升自身综合实力，明确表面技术的中高端产品目标市场，全方位了解和关注顾客当前以及未来需求，识别当前和潜在的发展机遇，锁定目标顾客群和目标市场,积极进行产品转型，市场开拓能力不断增强。公司根据产品盈利能力、市场容量及竞争环境，确定将盈利能力较高、发展前景较好、有一定进入门槛的高端产品，作为产品结构调整的主攻方向。综合考虑公司制造能力和制造优势，结合制造、运输成本、渠道维护、竞争态势等因素，确定产品的市场定位。公司通过装备升级、技术进步，不断提高专业产品的开发、制造能力，产品聚焦结晶器铜板、电镀产品、超音速喷涂产品等高端产品的开发，进一步为钢铁企业的中高端顾客提供优质产品和服务。公司围绕战略规划，坚持效率优先的原则，根据市场需求、管理要求、产品升级和创新要求等，合理配置各类资源，公司的效率和效益不断提高，为公司的可持续发展奠定了基础。目前，公司产品发展方向明确，生产经营稳定，具有领先的核心技术，拥有一批技术人员队伍。由于公司产品实现了卓有成效的战略调整，公司整体实力得到了大幅提升，公司的生产经营已经避开了低端同质化竞争，实现了高端产品、高端客户的高品质发展。下一步，公司将继续围绕产品调整和市场开拓，加快推进技术进步，做大做优表面技术产品，促进公司经营的持续发展。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1