872117_2021_康荣高科_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 公告编号：2022-008 证券代码：872117 证券简称：康荣高科 主办券商：东莞证券 2021 年度报告 康荣高科 NEEQ:872117 广东康荣高科新材料股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛锡荣、主管会计工作负责人曹国志及会计机构负责人（会计主管人员）唐新凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、技术创新速度加快风险 作为新兴行业，LED 照明技术的演进速度要快于传统照明技术，尤其在应用端的创新非常活跃，新产品上市周期大幅缩短。目前，公司收入主要来源于电光源及灯用电器附件，如公司不能保持技术创新能力，在产品研发方面落后于 LED 行业企业，公司产品无法适用于 LED 企业，则可能面临销售及市场份额下降的风险。二、市场竞争风险 近年来电子商务的兴起，亦对传统营销渠道构成了冲击。未来，照明行业的市场竞争方式、手段及激烈程度均会发生变化，如公司不能适应未来的竞争形势，可能会面临市场份额损失的风险。三、房地产行业波动风险 公司产品主要应用于家居照明及家电产品领域。该等产品的需求，一方面来源于住房装修市场，另一方面来源于已有住房灯具的更换升级，前者受房地产市场景气程度影响较大。未来如果国内房地产市场交易如出现大幅下滑，将对公司产品销售产生一定的不利影响。四、应收账款坏账风险 报告期期末，公司的应收账款账面价值为 8,801.15 万元，4 占期末资产总额的比例为 28.98%。若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，将对公司的经营业绩产生不利影响。五、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人薛锡荣和罗冰共同持有公司 94.42%股份。虽然公司建立了股东大会、董事会、监事会等制度，公司治理结构健全，但薛锡荣和罗冰仍可能凭借其控制权，对公司的发展战略、经营管理决策以及利润分配等施予重大影响，若薛锡荣和罗冰利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东的利益。六、原材料价格波动风险 公司属于灯用电器附件及其他照明器具制造，从上游行业采购的原材料包括铜料等基础原材料。若原材料价格发生剧烈频繁波动，公司若未能加强存货管理，及时调整定价策略，可能进而直接影响本公司经营业绩和盈利水平。七、汇率波动风险 报告期内，公司产品部分出口海外市场。直接出口模式下汇率波动一方面直接产生的汇兑损益会影响公司的损益情况，另一方面会间接影响公司出口产品的议价能力，影响出口业务的业绩，使得公司存在经营风险。八、出口地区的政治经济政策变化风险 公司的产品主要销往亚洲、欧洲、美洲等国家，主要包括日本、美国、德国、印度、阿根廷等国家，其政治环境普遍比较稳定。若相关国家和地区经济景气度及购买力水平、对华贸易政策、关税及非关税壁垒以及行业标准等因素发生变化，将会对公司业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、康荣高科 指 广东康荣高科新材料股份有限公司?四会康荣 指 四会市康荣新材料有限公司，公司子公司 长沙康荣 指 长沙市康荣新材料有限公司，公司子公司 康盛投资 指 新余市康盛投资合伙企业（有限合伙），公司关联方 新化欧迪 指 新化县欧迪特种陶瓷有限公司，公司关联方 股东大会 指 广东康荣高科新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东康荣高科新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东康荣高科新材料股份有限公司监事会 公司章程 指 广东康荣高科新材料股份有限公司公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东康荣高科新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Kangrong High tech New Material Co.,Ltd 证券简称 康荣高科 证券代码 872117 法定代表人 薛锡荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 曹国志 联系地址 佛山市南海区狮山镇罗村塱沙工业区 电话 0757-86430099 传真 0757-86430170 电子邮箱 公司网址 办公地址 佛山市南海区狮山镇罗村塱沙工业区 邮政编码 528200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东康荣高科新材料股份有限公司董事办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 11 月 11 日 挂牌时间 2017 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电器机械和-器材制造业-照明器具制造-灯用电器附件及其他照明器具制造 主要业务 电光源及灯用电器附件 主要产品与服务项目 C3879，电光源及灯用电器附件、电器陶瓷配件、电子元器陶瓷件的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,623,332 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为薛锡荣 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为薛锡荣，一致行动人为罗冰 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144060519356037X4 否 注册地址 广东省佛山市南海区狮山镇塱沙工业区 否 注册资本 70,623,332 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴建初 谢平辉 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 317,634,742.39 253,369,979.75 25.36%毛利率%26.69%22.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,859,113.00 6,547,080.28 279.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,865,412.61 4,743,709.91 404.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.01%4.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.41%3.16%-基本每股收益 0.35 0.09 279.70%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 303,734,075.58 304,110,235.29-0.12%负债总计 119,338,606.06 150,956,425.52-20.94%归属于挂牌公司股东的净资产 184,395,469.52 153,153,809.77 20.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.61 2.17 20.40%资产负债率%（母公司）36.00%45.84%-资产负债率%（合并）39.29%49.64%-流动比率 162.01%132.70%-利息保障倍数 11.51 3.40-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,003,788.26 9,386,078.19 177.05%应收账款周转率 3.51 2.95-存货周转率 6.06 5.51-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.12%20.31%-营业收入增长率%25.36%0.81%-净利润增长率%279.70%-1.62%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,623,332 70,623,332 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 833,380.45 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-571,263.77 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 85,847.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 842,442.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22,378.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,212,784.80 所得税影响数 219,084.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 993,700.39 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 1,554,168.09 1,414,117.80 其他应收款 1,623,092.22 1,524,092.22 使用权资产 2,949,003.55 资产合计 304,110,235.29 306,820,188.55 租赁负债 2,142,136.09 一年内到期的非流动负债 567,817.17 负债合计 150,956,425.52 153,666,378.78 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见本报告之“第八节财务会计报告之三、财务报表之附注四、重要会计政策、会计估计的变更（三十一）”。1、在执行新准则时，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。公司对租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，即：在首次执行日使用权资产的账面价值与租赁负债相等，并根据预付租金进行必要调整。2、执行新租赁政策对公司没有重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来立足于陶瓷业务，以客户需求为导向，不断向多元化拓展。公司主要从事电光源及灯用电器附件、电器陶瓷配件、电子元器陶瓷件的研发、生产、销售，产品主要用于照明、电器、电子等行业。公司拥有独立完整的采购、生产、销售体系。公司根据市场需求、自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活动。（一）采购模式:公司采用订单采购的模式，即公司与客户签订订单后，生产部门申购物料时，需提交申购单，由采购部接收、检验申购单并按需采购物料。仓管部门收货后，将物料交由品管部门进行质量检验。公司会定期对供应商进行评分，根据评分情况调整供应商名录的等级及采购数量，对于信用良好、产品质量高的供应商，公司与其建立长期、稳定的合作关系。公司目前的采购模式有利于减少存货占用资金，缩短交期，提升反应速度，提高企业竞争力。（二）生产模式:公司采取“以销定产”的订单式生产模式。销售人员与客户签订合同后，根据合同下达订单，公司负责生产部门根据订单情况制定生产计划，填制物料请购单，交由采购管理中心向供应商采购原材料。生产部门根据客户订单确定的质量数量和供货时间协调、督促生产计划的完成，按照产品生产流程生产并组装成最终产品。产品质量控制部门对产品制造过程、工艺流程、质量控制等情况进行监督管理。（三）销售模式:公司产品采用直销模式，由客户向公司下订单，公司根据订单发出产品。公司通过直接服务客户来确保产品推广的直接、有效，提高服务效率，并且能够及时获得公司产品技术改进和创新的最新市场信息，有利于不断创造和推出更优质产品。公司的销售模式有效保证了下游客户能够及时获得优质产品和后技术支持服务。报告期内，公司商业模式未发生重大变化，所处行业的经营环境也未发生对公司的持续经营构成重大不利影响的情形。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 本公司于 2019 年 12 月 2 日取得编号为 GR201944000910 的 高新技术企业证书，有效期为三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 35,321,717.07 11.63%52,360,632.45 17.22%-32.54%应收票据 15,503,197.75 5.10%14,959,278.72 4.92%3.64%应收账款 88,011,535.40 28.98%92,801,541.54 30.52%-5.16%存货 41,152,850.16 13.55%35,653,559.59 11.72%15.42%投资性房地产 185,955.65 0.06%245,859.41 0.08%-24.37%长期股权投资 0 0 0 0%固定资产 78,049,612.13 25.70%83,534,984.15 27.47%-6.57%在建工程 4,798,410.23 1.58%1,521,382.60 0.5%215.40%无形资产 22,136,405.30 7.29%13,269,030.16 4.36%66.83%商誉 0 0%0 0%短期借款 47,116,251.93 15.51%62,570,739.39 20.58%-24.70%长期借款 0 0%0 0%资产总计 303,734,075.58 304,110,235.29 -0.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2021 年度资产总额 303,734,075.58 元,2020 年度资产总额 304,110,235.29 元,减少 376,159.71 元,减少-0.12%,变化不大。资产总额总体平稳,主要变动的项目:1、货币资金减少 1,703.89 万,主要是公司支付总部大厦土地款及其工程款 1278 万，同时偿还了部分银行借款。2、在建工程增加 327.70 万，主要是因为康荣高科总部大楼工程已动工，导致在建工程增加。3、无形资产增加 886.74 万，主要是因为母公司购买了土地，导致无形资产增加。4、短期借款减少 1,545.45 万，主要是公司为减少资金利息，对银行借款进行了压缩。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 317,634,742.39-253,369,979.75-25.36%营业成本 232,865,350.78 73.31%195,545,892.49 77.18%19.08%毛利率 26.69%-22.82%-13 销售费用 9,445,611.85 2.97%7,418,923.49 2.93%27.32%管理费用 27,631,291.86 8.70%25,482,734.47 10.06%8.43%研发费用 15,042,322.48 4.74%13,354,042.54 5.27%12.64%财务费用 2,574,202.15 0.81%2,863,441.15 1.13%-10.10%信用减值损失-815,961.05-0.26%-1,152,770.66-0.45%-29.22%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 855,758.47 0.27%2,168,428.85 0.86%-60.54%投资收益 85,847.76 0.03%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 27,017,841.31 8.51%7,200,055.82 2.84%275.24%营业外收入 1,200,782.45 0.38%550,833.78 0.22%117.99%营业外支出 929,603.88 0.29%620,765.12 0.25%49.75%净利润 24,859,113.00 7.83%6,547,080.28 2.58%279.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年营业收入较上年同期增加 6,426.48 万元,上升 25.36%，主要为 2021 年度整个市场经济回暖，经济恢复较快，同时公司加强营销力度，2021 年公司订单增长较多。2、2021 年营业成本较上年同期增长 19.08%，主要为报告期内产品销售额同比增长较快，导致原材料采购额增加，人工成本增长，同时公司加强了成本控制，营业成本的增长幅度低于营业收入的增长幅度。3、销售费用较上年同期增长 27.32%，主要为报告期内销售额大幅增长，销售人员的工资增加，维护和开拓市场的业务费增加。4、管理费用较上年同期增长 8.43%，主要因为上年同期因疫情免缴了社保，在报告期内没有减免政策，按实际支付了社保，因销售额增长，管理费用有所增加。5、研发费用较上年同期增长 12.64%，主要因为公司加大产品研发力度，增加了研发投入，同时加大了产品专利申请数量。6、财务费用较上年同期减少 10.10%，主要是因为银行利息支出减少。7、其他收益较上年同期减少 60.54%，主是要政府补贴减少。8、营业利润较上年同期增长 275.24%，主要是因为本期营业收入较上年同期增长 25.36%，营业成本较上年同期增长 19.08%，营业成本的增长幅度低于营业收入的增长幅度，营业利润增长较多。9、营业外收入较上年同期增长 117.99%，主要是因为本期设备维护费尾款不付，结转此科目所致。10、营业外支出较上年同期减少 49.75%，主要原因是本期固定资产报废损失比上期减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 311,407,942.64 249,961,033.29 24.58%其他业务收入 6,226,799.75 3,408,946.46 82.66%主营业务成本 230,836,865.29 194,604,827.19 18.62%其他业务成本 2,028,485.49 941,065.30 115.55%按产品分类分析按产品分类分析：14 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%电光源及灯用电器配件 205,783,020.65 162,760,418.44 20.91%19.41%18.40%0.68%电子元器陶瓷件 94,116,974.82 58,033,780.61 38.34%37.68%19.14%9.60%电器陶瓷配件 10,884,125.29 9,558,194.93 12.18%25.73%20.38%3.90%刀具、其他 623,821.88 484,471.31 22.34%1.43%-0.94%1.86%合计 311,407,942.64 230,836,865.29 25.87%24.58%18.62%3.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、在市场方面，2021 年整个市场经济回暖，经济恢复速度快，公司加强营销，2021 年公司订单增长较多，由于大宗原材料价格上涨，公司提高了部份产品的价格；在生产布局方面做了调整，部份生产线投资自动化设备，有效提升了生产效率、产能，满足了客户订单交期需求，收入大幅增长；2、传统产品电光源及灯用电器配件收入增长 19.41%；电子元器件收入同比增长 37.68%，电器陶瓷配件收入增长 25.73%，公司整体 2021 年比 2020 年度产品收入增长 24.58%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞杰光灯饰有限公司 13,569,391.66 4.27%否 2 清远市华钦电子陶瓷有限公司 11,520,271.07 3.63%否 3 深圳市石林电子发展有限公司 10,340,653.08 3.26%否 4 百电宝照明配件(东莞)有限公司 9,179,450.00 2.89%否 5 惠州市豪佳电子有限公司 8,932,604.61 2.81%否 合计合计 53,542,370.42 16.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新化县欧迪特种陶瓷有限公司 30,506,775.99 18.34%是 2 扬泰氟(清远)电线电缆有限公司 16,981,352.08 10.21%否 3 四会市三乐电子照明有限公司 12,589,625.87 7.57%否 15 4 东莞市日新传导科技有限公司 7,663,029.21 4.61%否 5 嘉琪化工科技（上海）有限公司 6,139,778.70 3.69%否 合计合计 73,880,561.85 44.42%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 26,003,788.26 9,386,078.19 177.05%投资活动产生的现金流量净额-19,693,030.83-10,361,304.33-90.06%筹资活动产生的现金流量净额-17,857,359.71 12,997,621.27-237.39%现金流量分析现金流量分析：一、2021 年度经营活动现金流净额同比增加 1,661.77 万，主要是因为 2021 年度销售收入大幅增加，公司加大催款力度，销售回款增加所致。二、2021年度投资活动支出1,969.30万，主要是因为2021年度购买母公司土地支付及其工程款1,278.00 万元，其他为生产设备投入。三、2021 年度筹资活动现金流净额为 1,785.74 万，主要是因为 2021 年度银行贷款同比减少 1,545.45万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公司类公司类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 四会康荣 控股子公司 特种陶瓷、电光源制品等 42,331,650.00 101,883,692.86 38,287,806.97 113,871,578.60 4,868,488.81 长沙康荣 控股子公司 陶瓷基体、电子陶瓷等 10,000,000.00 69,358,887.11 14,485,285.61 50,536,043.10 4,845,588.10 16 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司进一步完善了各项管理制度，理顺和厘清了公司市场、研发、财务、人事等管理架构和管理制度，业务、资产、人员、财务、机构等与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司的规章制度能够得到有效的实施，公司经营计划能够有效执行，经营活动管理有序；主要财务、业务等经营指标健康，具备持续经营的稳固基础和能力。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 100,000,000.00 47,116,251.93 18 公司在 2021 年度向银行申请贷款 47,116,251.93 元，为公司的经营发展提供了保证，娄底市劳施特电子陶瓷有限公司、薛锡荣、罗冰为公司向银行申请的贷款提供了担保。(四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 关联采购 30,506,775.99 30,506,775.99 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易是为了促进公司业务发展，提升公司整体盈利能力。关联交易遵循有偿公平、诚实自愿的商业定价机制，交易价格按市场方式确定，公允、合理，不存在通过关联交易损害公司利益或中小股东利益的情形，对公司未来财务状况、经营成果无重大不利影响。2022 年 4 月 28 日，公司召开了第二届董事会第九次会议，审议通过关于追认关联方及关联交易的议案，对上述交易进行了追认。公司将继续规范关联交易，减少不必要关联交易；对于必要的关联交易，公司日后将严格按照关联交易管理制度履行内部决策程序，公司将及时向主办券商报告并履行信息披露义务。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：公司依据 2020 年 1 月全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则，本着谨慎性原则，将新化县欧迪特种陶瓷有限公司追认为公司的关联方，并对 2021 年度发生的关联交易予以追认。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2021年1月1 日 2021年12月 31 日 挂牌 其他承诺（请自行填写）按时足额支付员工工资、缴纳保险 正在履行中 实际控制人或控股股东 2021年1月1 日 2021年12月 31 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2021年1月1 日 2021年12月 31 日 挂牌 资金占用承诺 不占用公司及其控股子公司的资金及资产 正在履行中 董监高 2021年1月1 日 2021年12月 31 日 挂牌 其他承诺（请自行填写）减少，规范关联交易 正在履行中 19 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、实际控制人薛锡荣、罗冰承诺：如果因公司在报告期内未及时、足额为其员工缴纳社会保险、住房公积金而受到任何追缴、处罚或损失，将全额承担该等追缴、处罚或损失并承担连带责任，以确保公司不会因此遭受任何损失。同时公司将按照劳动用工方面的法律、法规以及主管社保部门和住房公积金管理中心的要求，逐步规范劳动用工，逐步提高公司员工缴纳社保和住房公积金的比例。报告期内严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。2、实际控制人薛锡荣、罗冰作出的避免同业竞争的承诺如下：（1）本人/本企业未直接或间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、合伙份额，在其他企业担任董事、高级管理人员）与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。（2）本人/本企业将不直接或间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、合伙份额，在其他企业担任董事、高级管理人员）与公司目前及未来经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。（3）凡本人/本企业有任何商业机会可从事、参与或投资可能会与公司及其子公司目前及未来的主营业务构成竞争的业务，其会将该等商业机会让予公司。（4）本人/本企业将促使本人直接或间接控制的其他经济实体遵守上述 1-3 项承诺。如本人/本企业直接或间接控制的其他经济实体未履行上述承诺而给公司造成经济损失，本人/本企业将承担相应的赔偿责任。（5）在本人/本企业为公司股东期间，上述承诺持续有效。如本人或本人直接或间接控制的其他经济实体未履行上述承诺而给公司造成经济损失，本人将承担相应的赔偿责任。报告期内严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。3、公司股东、董事、监事及高级管理人员出具关于不占用公司资金的承诺函，承诺：“自本承诺函出具之日起，本人/本企业不利用与公司之间的关联关系直接或间接通过本人/本企业控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司及其控股子公司的资金或资产。若本人/本企业违反该承诺给公司及其控股子公司造成任何损失的，本人/本企业将依法赔偿公司及其控股子公司损失。”报告期内严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。4、公司全体董事、监事、高级管理人员已出具关于减少及规范关联交易承诺函，承诺：“本公司/企业承诺在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，与广东康荣高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程、关联交易管理制度等内部管理制度规定的程序，且不通过与公司之间的关联关系来谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其他股东利益的关联交易。”报告期内严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。1、实际控制人薛锡荣、罗冰承诺：如果因公司在报告期内未及时、足额为其员工缴纳社会保险、住房公积金而受到任何追缴、处罚或损失，将全额承担该等追缴、处罚或损失并承担连带责任，以确保公司不会因此遭受任何损失。同时公司将按照劳动用工方面的法律、法规以及主管社保部门和住房公积金管理中心的要求，逐步规范劳动用工，逐步