872646_2021_中雁石斛_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

公告编号:2022-003 1 证券代码：872646 证券简称：中雁石斛 主办券商：西部证券 2021 年度报告 中雁石斛 NEEQ:872646 中雁石斛技术股份有限公司 YanDang Dendrobium candidum technology Co.,Ltd.公告编号:2022-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 11 月成为乐清市铁皮石斛产业协会第四届副会长单位。2021 年上半年建立“瓯越鲜风”标准化阳光农产生产基地。公告编号:2022-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2 25 5 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 公告编号:2022-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翁振安、主管会计工作负责人刘素芹及会计机构负责人（会计主管人员）刘素芹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 由于新冠疫情缘故，冯红不能过来出席。2、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 由于新冠疫情缘故，冯红不能过来出席。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东不当控制的风险 乐清市金聚德投资有限公司持有公司股份 39,530,000 股，持股比例为 79.06%，处于绝对控股地位，依其享有的表决权足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性作用，故存在控股股东利用其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制，可能会损害公司及公司中小股东的利益，或会给公司经营带来风险。应对措施：为避免控股股东不当控制风险，股份公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议公告编号:2022-003 5 事规则、关联交易管理制度、重大事项处置权限管理办法、对外担保管理办法等内控制度。在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实以控制该风险。公司租赁土地、林地可能引发的风险 公司的种植基地系租赁农村集体土地、集体林地、国有林地，存在一定风险。首先，公司目前租赁农村集体土地、集体林地、国有林地开展铁皮石斛种植符合国家现行土地、林地利用政策，但是如果未来国家相关土地、林地管理政策发生变化，将会对公司的生产经营产生不利影响；其次，公司土地系自农户或村集体处租赁、林地自有权方转租赁而来，履行了法律法规规定的土地、林地租赁程序，签订了书面的土地承包经营权租赁合同、林木出租合同，并按时足额支付了租金，但仍然存在出租方违约或租赁期到期后不向公司优先租赁的风险，将会对公司的生产经营产生重大不利影响。应对措施：公司将严格按照相关法律法规开展土地、林地租赁，并严格按照合同约定支付租金，同时，公司未来将不断向深加工拓展，以避免土地、林地管理政策的变化造成的不利影响。税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十七条及中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条规定，企业从事初级农产品的种植及销售免征企业所得税。公司从事铁皮石斛种植、销售，免征企业所得税。根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条第一项规定：农业生产者销售自产农业产品免征增值税。公司从事铁皮石斛初加工产品销售，免征增值税。一旦税收优惠政策发生变化，将会对公司业绩造成较大影响。应对措施：公司拟在未来，增加铁皮石斛深加工产品的生产与销售，进一步丰富产品结构，提高市场竞争力。自然灾害风险 铁皮石斛的种植受气候、土壤、日照等自然因素影响，未来如果遭遇台风、冰雹、旱灾、水灾等自然灾害，将会导致灾害影响区域内的铁皮石斛减产、有效成分降低，使公司经营业绩面临因自然灾害带来的风险。应对措施：针对受前两年台风对造成公司生物性资产铁皮石斛大棚种植和仿野生种植还是均受到严重程度受损，基地铁皮石斛驯化苗和尚古山基地铁皮石斛鲜条遭遇台风和水灾受到严重损失，相关配备设施遭遇台风刮坍及洪水冲走严重惨重。对天气自然灾害提高防护措施，对基地的固定资产和生物性资产进行保险，把自然灾害的风险嫁接给保险公司，保证公司最大的限度的避免损失。个人销售、采购和现金交易的风险 公司为农业种植业类的企业，主营业务为铁皮石斛的培育、种植、初加工与销售。由于公司所处行业的特点，公司在经营中无法避免地存在部分个人客户、个人供应商。报告期内，现金采购、销售的规模和比重较小，现有制度能够满足公司对现金交易的管理，但随着公司业务的扩张和规模的扩大，如相关内部控制不能得到进一步改进，将会导致现金交易产生收付风险。公告编号:2022-003 6 应对措施：公司制定了严格的内控制度，对个人交易进行严格管理。公司开立了 POS 机、支付宝账户，对现金交易严格控制，要求客户、供应商在结算时，尽量避免、减少现金交易。市场竞争风险 随着铁皮石斛种植技术不断成熟，市场参与者逐渐增多，铁皮石斛行业竞争日益激烈如果竞争者凭借资金、技术优势或通过打压价格的方式与公司竞争，可能会对公司积累客户资源，抢占市场份额带来不利影响。应对措施：面对市场竞争风险，公司依靠技术研发不断提高石斛产品品质与产量。同时进一步拓展销售渠道，依靠优异的产品质量建立竞争优势，赢得市场竞争。客户集中度较高的风险 公司 2021 年 1-12 月前五名客户销售额合计占销售总额的为63.63%。虽然公司与客户的合作关系较为稳定，公司也正在积极拓展新的产品、客户及市场，以减少客户集中度高的潜在不利影响。但如果公司在新业务领域开拓、新产品研发等方面进展不利，或与前五大客户的合作发生重大变化等不利因素，则对公司的经营产生重大影响。应对措施：公司将加大市场开拓力度，拓宽销售渠道，减少客户集中度高的潜在不利影响。未为全部员工缴纳社保、公积金的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司共有员工 59 人，均签订劳动合同，建立了合法的劳动关系；公司已为 17 人缴纳社会保险，为12 人缴纳了住房公积金。42 人未缴纳社会保险的人中，37 人为退休返聘人员，公司不用为其缴纳社保；5 人因已经自己缴纳了新农村合作医疗保险，出具了自愿放弃公司缴纳社保声明。47人未缴纳住房公积金的人中，42 人为退休返聘人员，公司不用为其缴纳住房公积金；5 人出具了自愿放弃公司缴纳住房公积金的声明。对公司社保和住房公积金实际缴纳人数与员工人数存在差异情况，公司将逐步提高缴纳比例。对公司用工、社会保险、住房公积金缴纳情况，控股股东也已承诺如因未为员工缴纳社会保险而对公司产生不利后果，将由其代公司承但；但仍不排除公司未为员工缴纳社会保险而可能带来的补缴风险，进而对公司生产经营造成不利影响的风险。应对措施：公司将严格遵守社会保险方面的法律法规，及时办理员工社会保险，不断提高社会保险和住房公积金缴纳比例。公司每股净资产低于面值的风险 由于公司 2020 年、2021 年连续两年受到台风的影响,造成公司直接经济损失严重，公司 2021 年 12 月末的净资产为30,394,975.27 元，每股净资产为 0.61 元/股，公司存在每股净资产低于面值的风险。应对措施：(1)对天气自然灾害提高防护措施，对基地的固定资产和生物性资产进行保险，把自然灾害的风险嫁接给保险公司，保证公司最大的限度的避免损失。(2)公司将 2022 年拓展销售渠道，依靠优异的产品质量建立竞争优势，赢得市场竞争。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号:2022-003 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中雁石斛 指 中雁石斛技术股份有限公司 子公司、全资子公司、雁盟药业 指 公司全资子公司“温州雁盟药业有限公司”温州金吉盛 指 公司前身“温州金吉盛生物科技有限公司”组培、组织培养 指 植物组织培养，又叫离体培养，指从植物体分离出符合需要的组织。器官或细胞，原生质体等，通过无菌操作，在人工控制条件下进行培养以获得再生的完整植株或生产具有经济价值的其他产品的技术。驯化 指 植物驯化是指通过人工栽培，自然选择和人工选择，使植物适应本地的自然环境和栽种条件，成为生产或观赏需要的本地植物的过程。炼苗 指 在保护地育苗的情况下，采取放风、降温、适当控水等措施对幼苗强行锻炼的过程，使其种植后能够迅速适应陆地的不良环境条件，缩短缓苗时间，增强对低温、大风等的抵抗能力。石斛干品 指 正宗石斛鲜条加工后干品称铁皮石斛枫斗，是将铁皮石斛采集后，剪去其根，将肉质茎边搓边去叶鞘，并扭曲成螺旋形或弹簧形而成，其药效成分主要是石斛多糖、石斛碱和氨基酸等。三会 指 公司股东大会、董事会、监事会的统称 关联方 指 在资金、经营、购销等方面,存在着与公司直接或间接参股、拥有或控制关系、直接或间接地同为第三者拥有或控制、其他在利益上具有相关联的关系的公司。参股公司 指 温州雁斛网络科技有限公司 台风 指 2020 年“黑格比”台风 元、万元 指 人民币元、人民币万元 期初数 指 2021 年 01 月 01 日 期末数 指 2021 年 12 月 31 日 报告年度 指 2021 年 01 月 01 日到 2021 年 12 月 31 日 公告编号:2022-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中雁石斛技术股份有限公司 英文名称及缩写 YanDang Dendrobium candidum technology Co.,Ltd.证券简称 中雁石斛 证券代码 872646 法定代表人 翁振安 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘素芹 联系地址 乐清市虹桥镇南村(乐清市科技孵化创业服务中心内)325608 电话 0577-61312345 传真 0577-62359988 电子邮箱 公司网址 办公地址 乐清市虹桥镇南村(乐清市科技孵化创业服务中心内)325608 邮政编码 325608 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 1 月 14 日 挂牌时间 2018 年 2 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业-农业-中药材种植-中药材种植 主要业务 铁皮石斛瓶苗种苗、驯化苗销售、铁皮石斛成品及铁皮枫斗深加工的销售。主要产品与服务项目 铁皮石斛 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（乐清市金聚德投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 公告编号:2022-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913303820605854188 否 注册地址 浙江省温州市乐清市虹桥镇南村(乐清市科技孵化创业服务中心内)否 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢中梁 孔传娇 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2022-003 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,108,813.08 8,593,975.32 17.63%毛利率%44.34 49.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,272,214.34-2,727,550.11-129.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,625,448.59-993,949.39-566.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.71%-7.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.76%-2.61%-基本每股收益-0.13-0.05-160%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 33,201,955.30 39,615,369.17-16.19%负债总计 2,806,980.03 2,948,179.56-4.79%归属于挂牌公司股东的净资产 30,394,975.27 36,667,189.61-17.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.73-17.11%资产负债率%（母公司）8.37%7.38%-资产负债率%（合并）8.45%7.44%-流动比率 9.69 11.64-利息保障倍数-198.35-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,143,359.77 2,676,095 17.46%应收账款周转率 0.38 0.35-存货周转率 0.83 0.61-公告编号:2022-003 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.19%-10.56%-营业收入增长率%17.63%19.59%-净利润增长率%-129.96%83.84%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-430,607.42 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 475,518.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 308,323.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 353,234.25 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 353,234.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号:2022-003 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：报表项目报表项目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 使用权资产 984,734.82 其他流动资产 206,854.45 租赁负债 417,878.37 一年内到期的非流动负债 360,002.00 其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号:2022-003 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司定位于铁皮石斛细分行业的全产业链综合经营。根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引规定，公司所属分类“A01 农业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为“A0170 中药材种植”。根据股转系统发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行 业为“14111110 农产品”；根据股转系统发布的 挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“A0170 中药材种植”。公司所处细分行业为铁皮石斛种植业。公司主营业务为铁皮石斛生物组培、生态栽培、产品加工及销售。公司是集铁皮石斛科技型生物组培、研发、GAP 种植、经营于一体的大型、综合性特色农业企业。拥有铁皮石斛完整的生产与初加工体系，现设有生态种植基地 6 个，林下种植基地 1 个，组培室 1 个。通过标准化、科技化、原生态的组培与种植，为全国铁皮石斛种植客户提供优良的种苗（组培苗、驯化苗等）；为客户提供从组培到加工阶段的铁皮石斛组培苗、驯化苗、鲜条、干条、石斛花、石斛枫斗、石斛粉等产品。公司主要客户是石斛种植农户及企业、石斛批发商、保健品生产商及终端消费者。通过口碑宣传、技术推广等方式维护种苗销售客户，保障销售规模；铁皮石斛枫斗、花茶和保健食品则通过门店、基地直销和经销商网络、线上渠道等向终端消费者群体进行销售。生产模式：公司根据销售合同和全年业绩目标制订产品生产计划，生产过程严格按照国家标准、行业标准及质量管理体系要求进行质量管理，确保产品品质。销售模式：公司销售以批发为主，零售为辅。种苗销售方面：通过多年经验积累，公司不断提高组培苗质量，扩大销售客户订单，目前种苗销售已经达到良好的状态，极少出现因滞销导致损失的情形。石斛成品销售方面：公司成品质量稳定，2021 年年经过公司销售人员的努力，市场拓展取得了一定的成果。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号:2022-003 14 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 883,778.33 2.66%51,849.54 0.13%1,604.51%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 16,255,316.31 48.96%21,443,376.46 54.13%-24.19%预付账款 140,704.35 0.42%88,521.21 0.22%58.95%其他应账款 40,730.00 0.12%61,492.50 0.16%-33.76%存货 6,158,236.46 18.55%7,411,750.22 18.71%-16.91%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%其他权益工具投资 100,000.00 0.30%100,000.00 0.25%0%固定资产 3,334,865.66 10.04%3,914,129.87 9.88%-14.80%在建工程 0 0%0 0%0%生产性生物资产 5,577,705.84 16.80%6,134,605.23 15.49%-9.08%使用权资产 620,414.94 1.87%0 0%100%长期待摊费用 50,950.63 0.15%103,264.81 0.26%-50.66%无形资产 0 0%0 0%0%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%应付账款 1,137,004.28 3.42%1,531,318.83 3.87%-25.75%应付职工薪酬 710,208.58 2.14%517,423.51 1.31%37.26%长期借款 0 0%0 0%0%一年内到期的非流动负债 261,192.00 0.79%0 0%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额为 16,255,316.31 元，比上年末减少-5,188,060.15 元，减幅为 24.19%。主要原因为：由于以前年度公司应收账款收回时间受到疫情影响有所延长，而且乐清雁荡康来铁皮石斛专业合作社的负责人不幸去逝，金额 4,611,733.10 元收回的大概非常低，本期内全额计提坏账。2、存货期末余额为 6,158,236.46 元，比上年年末减少 1,253,513.76 元，减幅为 16.91%。主要原因为：(1)各基地这两年受自然灾害，使铁皮石斛产量大大的减少；(2)由于本期内销售增加，也相应减少库存数量。公告编号:2022-003 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 10,108,813.08-8,593,975.32-17.63%营业成本 5,626,166.48 55.66%4,372,866.06 50.88%28.66%毛利率 44.34%-49.12%-销售费用 1,879,966.35 18.60%1,903,556.17 22.15%-1.24%管理费用 1,910,817.13 18.90%1,756,865.27 20.44%8.76%研发费用 0 0 0%0%财务费用 36,799.61 0.36%5,177.45 0.06%610.77%信用减值损失-7,273,773.84-71.95%-1,545,091.96-17.98%-370.77%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 231,585.00 2.29%269,085.00 3.13%-13.94%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0 0%0%营业利润-6,393,863.59-63.25%-724,864.39-8.43%-782.08%营业外收入 569,507.79 5.63%1,082,170.23 12.59%-47.37%营业外支出 447,858.54 4.43%3,084,855.95 35.90%-85.48%净利润-6,272,214.34-62.05%-2,727,550.11-31.74%-129.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 10,108,813.08 元，比上年增加了 1,514,837.76 元,增幅为 17.63%，主要原因为：本期内由于乐清各地推广种植铁皮石斛，使石斛组培苗销售量增加 24.45 万瓶，相应营业收入增加。2、本期营业成本为 5,626,166.48 元，比上年增加了 1,253,300.42 元,增幅为 28.66%，主要原因为：本期销量增加，导致营业收入、营业成本增加。3、本期内毛利率为 44.34%，比上年同期降幅 4.78%，主要原因是受到自然灾害冷冻影响，公司各基地采摘石斛鲜条的产量减少，导致本期内出售的石斛鲜条和石斛干条成本上涨，导致毛利率降低。4、本期信用减值损失为 7,273,773.84 元，比上年同期增加 5,728,681.88 元，增幅为 370.77%，主要原因为：由于以前年度公司应收账款收回时间受到疫情影响有所延长，而且乐清雁荡康来铁皮石斛专业合作社的负责人不幸去逝，金额 4,611,733.10 元收回的大概非常低，本期内全额计提坏账。5、本期营业利润为-6,393,863.59 元，比上年亏损增加了 5,668,999.20 元,本期净利润为-6,272,214.34 元，比上年亏损增加了 3,544,664.23 元,增幅为 129.96%，主要原因是：本期末根据应收账款未来可收回的情况，增加了坏账损失的计提 7,273,773.84 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 公告编号:2022-003 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,521,805.90 7,849,558.20 21.30%其他业务收入 587,007.18 744,417.12-21.15%主营业务成本 5,296,579.96 3,953,161.48 33.98%其他业务成本 329,586.52 419,704.58-21.47%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%石斛组培苗 3,335,870.00 1,880,146.01 43.64%99.84%68.58%10.45%石斛驯化苗 17,912.00 94,547.48-427.84%-96.19%-66.44%-467.98%石斛鲜条 1,930,758.46 1,945,222.96-0.75%94.31%123.71%-13.24%石斛干条 3,049,615.59 1,021,567.31 66.50%4.35%22.01%-4.85%石斛干品 650,725.86 297,108.51 54.34%-55.80%-62.16%7.67%石斛花 531,118.39 55,425.88 89.56%72.40%-9.17%9.37%石斛香皂 16,096.46 4,617.87 71.31%-34.31%-34.19%-0.05%石斛牙膏 18,600.92 10,809.48 41.89%-39.25%-31.88%-6.29%铁皮石斛颗粒 549,843.42 312,596.56 43.15%-20.10%-21.00%0.65%其他 8,271.98 4,124.42 50.14%-43.57%-5.78%-20.00%合计 10,108,813.08 5,626,166.48 44.34%17.63%28.66%-4.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华东 10,084,141.08 5,615,691.81 44.31%20.87%30.46%-4.10%西南 0 0 0%-100%-100%-60.34%华中 0 0 0%-100%-100%-64.36%华北 9,836 6,403.14 34.90%-95.17%-87.74%-39.45%西北 8,286 2,498.48 69.85%-51.63%-52.26%0.40%华南 2,550 381.59 85.04%100%100%85.04%东北 4,000 1,191.46 70.21%100%100%70.21%合计 10,108,813.08 5,626,166.48 44.34%17.63%28.66%-4.78%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告年度营业收入为 10,108,813.08 元，比上年度增加为 17.63%。从收入构成原因看：本期石斛组培苗、石斛鲜条和石斛花销售量增加，致使产品销售结构发生变化。公告编号:2022-003 17 1、石斛组培苗销售额占营业收入的 33.00%，销售额较上年度增加 99.84%。2021 年公司由于铁皮石斛云南和乐清一带种植增多，各供应商需求铁皮石斛组培苗的增加，导致我公司石斛组培苗销量增加。2、石斛干花销售收入占营业收入的 5.25%，较上年增加 72.40%。本期内由于客户对石斛干花需求量增大，石斛干花的收入相应增加。3、石斛鲜条销售收入比上年同期增幅 94.31%，主要原因是本年度内铁皮石斛鲜条订单增加。4、公司客户主要集中华东地区、华北地区，主要原因是铁皮石斛的种植、铁皮石斛干条和干花销售杭州和乐清一带，所以消费主要集中在华东地区、华北地区。5、东北和华南销售收入比上年同期增加 100.00%，主要原因是在本年度内东北、华南客户采购订单增加。6、西北、西南、华中等地区销售收入比上年同期降幅 100%、100%、51.63%，主要原因是在本年度内西北的客户采购订单减少。7、华北销售收入比上年同期降幅了 95.17%，主要原因是华北受到疫情各方面影响，导致客户需要量下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州圣好品牌管理有限公司 1,668,144.00 16.50%否 2 乐清市岘草农业发展有限公司 1,544,617.90 15.28%否 3 李希通 1,182,960.00 11.70%否 4 叶振忠 1,089,300.00 10.78%否 5 杨勤钱 947,002.00 9.37%否 合计合计 6,432,023.90 63.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 乐清市正波木材加工厂(陈正波)489,090.00 13.99%否 2 陈华 417,987.40 11.95%否 3 台州市黄岩星都物资有限公司 375,573.00 10.74%否 4 温州琪锦包装有限公司 254,254.30 7.27%否 5 乐清市大荆荆华农资经营部(周瑾)155,582.00 4.45%否 合计合计 1,692,486.70 48.40%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,143,359.77 2,676,095.00 17.46%投资活动产生的现金流量净额-1,812,139.24-2,837,670.67 36.14%筹资活动产生的现金流量净额-499,291.74-20,000.00-2,396.46%公告编号:2022-003 18 现金流量分析现金流量分析：（1）报告期经营活动产生的现金流量净额 3,143,359.77 元，比上年增加 467,264.77 元，增幅为17.46%。主要原因是：今年出售商品额增加，货款及时收回。（2）本期投资活动产生现金净流量为-1,812,139.24 元，比上年同期减少 1,025,531.43 元，减幅为36.14%，主要原因是:本期处置基地固定资产和生产性资产等增加。（3）本年筹资活动产生的现金流量净额为-499,291.74 元，比上年同期减少 479,291.74 元，减幅为2,396.46%，主要原因是：本期适用新租赁准则，租赁负债支付的现金在支付其他与筹资活动有关的现金列示。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 温州雁盟药业有限公司 控股子公司 中药饮片（净制、切制）、销售；保健食品销售；铁皮石斛及石斛初加工、销售；第二类医疗器械销售。1,000,000.00 1,545.63-25,614.51 0-859.23 温州雁斛网络科技有限公司 参股公司 计算机硬件技术研发、技术服务；第二类增值电信业务中的信息服务业务；在线数据处理与交易处理业务；经济信息咨询、商务信息咨询（以上1,000,000.00 597,345.48 76,817.82 0 0 公告编号:2022-003 19 不含金融、证券、期货业务）；计算机系统集成服务；电子商务平台开发；企业管理咨询服务；广告设计、制作、代理、发布；市场营销策划；日用百货、家用电器、电子产品、服装、鞋帽、工艺品、五金产品、体用用品、化妆品、文具用品、食用农产品、铁皮石斛、食品、建筑材料销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 公告编号:2022-003 20 温州雁斛网络科技有限公司 销售铁皮石斛产品 扩大产品在电子商务平台销售 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年公司主营业务未发生重大变化，也不存在以下情形：（一）债券违约、债务无法按期偿还的情况；（二）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（三）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（四）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。所以不存在终止经营及影响持续经营的情况。2021 年、2020 年、2019 年公司营业收入分别 10,108,813.08 元