873305_2021_九菱科技_2021年年度报告_2022-11-06.pdf

荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 1 2021 九菱科技 NEEQ：873305 荆州九菱科技股份有限公司 JINGZHOU JULIN SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月，公司由新三板基础层调整为创新层。2021 年公司获得实用新型专利 13 项，2022 年获得发明专利 1 项（报告期后）2021 年 12 月，公司获得湖北省专精特新“小巨人”企业称号。荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .112112 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐洪林、主管会计工作负责人陈明及会计机构负责人（会计主管人员）陈明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 基于商业机密，特对报告期内主要客户的全称加密处理。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人徐洪林，截止报告期末，直接持有公司 56.48%的股份，能对股东大会决议产生重大影响。同时，徐洪林为公司创始人，长期以来担任公司董事长，主持公司的实际运营管理。徐洪林能实际支配公司行为，对公司经营管理、财务决策、人事任免等事项具有实质性影响。徐洪林担任公司董事长，能对公司董事会决策产生重大影响。若徐洪林利用其对公司的控制地位对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，存在损害公司和少数权益股东利益的风险。应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 64,558,308.96元。公司应收账款余额受营业收入变动及结算方式等多重因素的影响。公司应收账款账期符合行业特点且公司客户信用状况较好，但随着公司业务规模的扩大，应收账款余额有可能继续荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 5 增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司资金周转情况。发出商品管理的风险 公司 2021 年末发出商品金额较大，占期末产成品的比重较高。发出商品主要是寄售业务模式下公司将产品已按照客户订单发往其仓库但尚未被领用的产成品，所有权上的主要风险和报酬尚未转移，公司未取得收款权利。由于该种模式下，公司产品存放在客户仓库由其代为保管，公司无法实施直接管理和控制，存在可能因保管不当导致产品损坏、盘亏的风险，其次，若客户未来下游生产项目和订单产生重大变化，公司产品不再满足客户需求，存在可 能因客户退货而导致产品无法销售的风险，公司的发出商品存在一定的减值风险。人才储备不足或流失风险 公司核心竞争力来自于技术人员的科研开发能力。技术人员的研发能力是企业价值和利润的主要创造者，是公司经营和发展的重要力量，技术人员储备不足或者人员流失将直接影响到企业创新能力，同时也可能导致企业赖以生存的商业机密泄露。随着行业竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成核心技术人员队伍不稳定以及技术失密，从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。税收优惠金额较大的风险 公司为社会福利企业，2021 年、2020 年享受增值税即征即退税收优惠计入当期损益的金额分别为 4,322,160.00 元、4,294,560.00 元，占当期净利润的比例分别为 13.87%、13.92%。若国家税收优惠政策发生变化，或公司不再满足享受税收优惠政策的条件，会对公司的盈利能力造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、九菱科技 指 荆州九菱科技股份有限公司 股东大会 指 荆州九菱科技股份有限公司股东大会 董事会 指 荆州九菱科技股份有限公司董事会 监事会 指 荆州九菱科技股份有限公司监事会 公司章程 指 荆州九菱科技股份有限公司公司章程“三会议事规则”指 荆州九菱科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人、副总经理 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 6 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括：董事、监事、高级管理人员等 主办券商 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 粉末冶金 指 粉末冶金是制取金属粉末或用金属粉末（或金属粉末与非金 属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧结，制造金属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术。烧结 指 烧结，是一种高温热加工过程。将粉末成形压坯在低于材料主要组分熔点温度以下进行高温处理，并在某个特定温度和气氛中发生一系列复杂的物理和化学的变化，把粉末压坯中粉末颗粒由机械啮合的聚集体变为原子晶体结合的聚合体，最终获得材料必要的物理和力学性能。荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 荆州九菱科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jingzhou Julin Science and Technology CO.,LTD 证券简称 九菱科技 证券代码 873305 法定代表人 徐洪林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张青 联系地址 湖北省荆州市沙市区关沮工业园西湖路 129 号 电话 0716-8818857 传真 0716-8818680 电子邮箱 C 公司网址 办公地址 湖北省荆州市沙市区关沮工业园西湖路 129 号 邮政编码 434000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 18 日 挂牌时间 2019 年 6 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-铸造及其他金属制品制造（C339）-锻件及粉末冶金制品制造（C3393）主要产品与服务项目 粉末冶金制品和磁性材料的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,619,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（徐洪林）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐洪林），无一致行动人 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91421000178965352L 否 注册地址 湖北省荆州市沙市区关沮工业园西湖路 129 号 否 注册资本 33,619,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘姗姗 吴丹江 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 155,687,053.51 141,750,294.88 9.83%毛利率%31.03%32.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,172,135.31 30,857,044.97 1.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,274,755.62 28,785,180.37 5.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.46%19.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.93%18.41%-基本每股收益 0.93 0.98-5.10%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 210,274,529.98 211,429,800.83-0.55%负债总计 47,654,558.14 56,448,666.4-15.58%归属于挂牌公司股东的净资产 162,619,971.84 154,981,134.43 4.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.84 4.61 4.93%资产负债率%（母公司）23.20%27.20%-资产负债率%（合并）22.66%26.70%-流动比率 3.55 2.92-利息保障倍数 26.93 21.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,845,242.25 16,916,499.31 88.25%应收账款周转率 2.46 2.44-存货周转率 5.47 5.59-荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.55%4.25%-营业收入增长率%9.83%15.66%-净利润增长率%1.02%-19.59%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,619,000 33,619,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-54,492.09 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）457,001.87 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 27,147.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 501,006.29 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 263,081.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-160,486.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,768.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,057,026.71 所得税影响数 159,647.02 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 897,379.69 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 12,308,002.43 13,606,446.10 7,219,948.07 8,297,386.62 应收票据 18,074,938.97 24,338,142.33 14,854,462.41 23,634,013.72 应收账款 49,991,481.88 63,606,195.76 39,224,141.08 52,686,353.05 应收款项融资 31,097,009.94 25,351,474.67 22,511,830.68 13,719,699.94 其他应收款-967,482.22 5,020,674.00 5,192,762.00 存货 21,707,819.56 23,685,695.06 27,097,491.77 27,051,568.50 其他流动资产 2,668,512.00 2,763,762.35-递延所得税资产 295,730.69 339,224.22 275,793.73 315,658.58 应付账款 10,672,899.83 11,410,208.69 10,575,957.16 11,157,875.46 应付职工薪酬 3,115,115.79 4,067,624.52 3,007,017.56 3,021,724.43 应交税费 8,394,452.95 13,104,319.18 7,165,992.36 11,013,200.83 其他应付款 22,176,281.50 20,840,710.70 27,973,469.15 27,790,659.89 其他流动负债 6,385,260.01 6,918,403.53-盈余公积 7,251,031.44 8,500,038.62 4,413,828.62 5,414,325.46 未分配利润 37,081,525.55 48,750,189.07 39,221,977.81 48,653,557.26 营业收入 139,515,125.09 141,750,294.88 116,803,412.59 122,553,876.72 营业成本 94,167,008.18 95,657,287.75 72,977,713.71 83,795,805.67 税金及附加 1,317,274.65 1,070,316.79 685,233.71 884,990.82 销售费用 1,449,671.77 1,800,214.43 7,331,156.84 5,273,609.17 管理费用 7,422,010.82 6,230,017.05 8,035,171.22 7,348,231.77 研发费用 8,493,644.25 7,289,780.52 10,170,531.21 6,398,267.72 财务费用 1,447,475.15 1,319,048.85 1,514,313.26 1,498,880.08 资产减值损失 -21,845.43 -7,668.44 信用减值损失-132,913.06-135,258.85-1,645,607.44-1,662,709.45 资产处置收益 500 14,480.00 24,164,309.38 24,203,309.38 所得税费用 3,435,140.03 4,104,923.62 4,928,196.32 5,705,701.50 归属于母公司所有者的净利润 28,371,450.56 30,857,044.97 37,871,819.99 38,373,343.21 销售商品、提供劳务收到的现金 96,078,929.91 95,782,775.40 95,514,120.76 96,565,179.99 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 12 收到其他与经营活动有关的现金 2,282,332.47 2,701,264.58 460,273.18 851,028.62 购买商品、接受劳务支付的现金 47,789,597.42 46,937,757.80 45,113,347.81 60,665,905.30 支付给职工以及为职工支付的现金 21,813,095.33 22,337,684.87 19,972,143.10 20,009,473.22 支付其他与经营活动有关的现金 3,624,307.21 6,015,180.46 14,689,051.30 9,922,410.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,020,674.00 5,038,654.00 20,045,000.00 20,084,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,306,535.74 489,656.76 12,090,556.38 2,496,075.60 支付其他与投资活动有关的现金 108,647.00-138,241.10 收到其他与筹资活动有关的现金 386,688.00 10,000,000.00 10,386,688.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,303,683.37 28,590,003.66 1,685,348.37 支付其他与筹资活动有关的现金 7,000,000.00 17,891,353.00 5,000,000.00 6,130,135.30 荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于锻件及粉末冶金制品制造行业。公司主要利用金属（或非金属）粉末成形技术，从事新材料及其制品的研发、生产、销售及其增值服务，通过新材料技术和加工工艺的不断创新，引领传统产业升级、进口替代和新兴领域开拓。公司主要业务分为粉末冶金压制成形零件和永磁材料两个板块，主要配套服务于汽车电机行业、洗衣机行业及冰箱、空调压缩机行业。公司生产的粉末冶金零件在国内汽车起动电机行业、洗衣机行业均取得细分领域龙头的地位。产品被广泛用于一汽大众、上汽大众、上汽通用、现代汽车、起亚汽车、东风雪铁龙、吉利汽车、长城汽车、东风汽车、潍柴、玉柴、康明斯等知名汽车行业及海尔、美的、惠而浦等知名家电企业。公司主要从事粉末冶金零件和磁性材料的研发、生产和销售。公司设有专家工作站、省级技术中心以及全套的实验、检验设备，专业的研发团队，每年开发上百种新产品，现拥有有效发明专利 3 项、实用新型专利 18 多项，是高新技术企业、湖北省专精特新“小巨人”企业。采购模式：公司的原材料主要为铁粉、铜粉、混合粉等，目前我国这些行业发展成熟，市场化程度较高，原材料供应充足。公司每月根据销售计划和物流部提供的原材料库存及成品库存情况制订生产计划和原材料采购计划，采购部向供应商发送采购订单。公司制定了相应采购管理制度，通过对采购设备及原材料进行检验，对供应商价格进行比价和进行定期评定来控制采购设备及原材料的价格与质量，从而实现对采购环节的严格把控。生产模式：公司主要采取按照客户订单生产的模式，根据客户的需求和汽车零部件及家电行业的市场规则，制订合理库存。生产过程严格按照 IATF16949:2016 质量管理体系要求管控，在质量、成本、交付上满足顾客需求，做到顾客满意。销售模式：公司采取直销的方式向客户销售产品，在与客户签订合同后组织采购、生产、质检、发货、结算、回款，同时提供售前、售中和售后服务。公司长期以来坚持以技术为引领，提供客户高品质的产品和服务，赢得了市场的良好口碑，从而与客户建立了相互信任和依赖的长久合作关系。研发模式：公司研发部负责产品研发、材料研发、技改以及现场工艺管理工作，先后研发了大功率起动电机内齿圈及高强度行星齿轮、启停电机驱动齿轮、压缩机连杆活塞阀板、汽车变速箱同步器粉末冶金齿毂、洗衣机离合器减速器用粉末冶金零件等，制订和改进了齿轮内孔精镗技术、内齿圈高频淬火技术、汽车起动机用粉末冶金含油轴衬减摩性能的工艺等，同时对大量的设备进行了自动化改造，提高了生产效率。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、根据工业和信息化部关于促进中小企业“专精特新”发展的荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 14 指导意见有关要求，公司积极申报了湖北省“专精特新”小巨人企业，于 2021 年 12 月获得认定，湖北省省级专精特新“小巨人”企业有效期 3 年，有效期为 2022 年 1 月 1 日至 2024年 12 月 31 日。2、公司 2020 年通过高新技术企业复评，证书号：GR202012001304，有效期为 2020 年 12 月 1 日至 2023 年 12 月 1 日。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的经营计划，以市场为导向，以科技创新为立足点，持续加强成本控 制和内部控制，不断开拓市场，在汽车产量大幅下滑以及新冠肺炎疫情影响下，业绩仍取得了一定的增长。报告期内公司经营情况如下：总资产 210,274,529.98 元，较上年末减少 0.55%；总负债 47,654,558.14 元，较上年末减少 15.58%；净资产 162,619,971.84 元，较上年末增加 4.93%。营收情况：公司实现营业收入 155,687,053.51 元，较上年同期营业收入 141,750,294.88 元增加 9.83%。成本、期间费用情况：公司营业成本为 107,376,650.05 元，较上年同期 95,657,287.75 元提高了 12.25%，毛利率为 31.03%，较上年同期 32.52%,降低了 4.57%。盈利情况：公司实现净利润 31,172,135.31 元，较上年同期净利润 30,857,044.97 元增加了 1.02%。报告期内，公司营业收入、净利润均有小幅增加，成本提高、毛利率下降。主要原因有：1、2021 年上半年，商用车受国家政策影响，市场情况持续良好，增长幅度达到 40%以上；但下半年疫情和芯片等因素加大了整个汽车行业低迷，产销量低于上年同期 30%以上。公司积极开拓新市场，并加大压缩机零件市场的开发力度，取得一定成效。全年营业收入、净利润均有小幅增加。2、由于原材料价格持续走高，导致成本提高，毛利率下降。报告期内，受原材料价格持续走高，汽车行业低迷，新冠肺炎疫情持续影响，公司基本上完成了年初制定的经营计划。荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 15 (二二)行业情况行业情况 粉末冶金技术是以金属粉末或非金属粉末或其混合物为原料，经过成形和烧结，制造金属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术。目前，粉末冶金技术已被广泛应用于交通、机械、电子、航空航天、兵器、生物、新能源、信息和核工业等领域，成为新材料科学中极具发展活力的分支。中国粉末冶金行业的发展壮大，一方面是得益于汽车、家电、机械等制造行业的快速发展，另一方面是源于新产品、新材料、新工艺、新装备的开发与应用，以及对已有产品与生产工艺的不断改进、创新。由此不仅增强了粉末冶金行业的价格竞争优势，而且与传统的金属成形工艺(铸、锻、焊及切削加工)相比，粉末冶金在技术上也具有显著优势。用粉末冶金工艺制造机械结构零件，不仅节材节能，而且可制造用常规方法不能制造的精密机械零件。从全球发达地区汽车行业使用粉末冶金零件的情况来看，北美粉末冶金零件中用于汽车工业的高达70%，日本用粉末冶金零件于汽车工业的高达 84%左右，西欧约为 80%，而我国目前平均每辆整车粉末冶金材料用量仅为 4.5kg。随着汽车轻量化发展，同步器滑块、气门导管、发电机电刷等粉末冶金应用领域的打开，粉末冶金材料用量有望上升，预计未来五年我国汽车平均每辆汽车粉末冶金材料用量有望达到日本水平达到 8.3kg，年复合增长率为 11%左右。综合预测我国粉末冶金制造业整体市场规模，到 2024年我国粉末冶金制造业市场规模或突破 160 亿元。(以上数据及分析来源参考前瞻产业研究院发布的 中国粉末冶金制造行业产销需求预测与转型升级分析报告)(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,566,697.30 10.73%13,606,446.10 6.44%65.85%应收票据 20,148,214.25 9.85%24,338,142.33 11.51%-17.22%应收账款 62,774,870.54 29.85%63,606,195.76 30.08%-1.31%存货 33,218,982.92 15.80%23,685,695.06 11.20%40.25%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 38,257,083.46 18.16%40,786,840.20 19.26%-6.20%在建工程-无形资产 4,317,500.00 2.05%5,362,500.00 2.53%-19.49%商誉-短期借款-长期借款-应付账款 13,525,420.63 6.42%11,410,208.69 5.39%18.54%交易性金融资产 0 0%10,367,637.92 4.90%-100%其他应收款 123,039.18 0.06%967,482.22 0.46%-87.28%其他应付款 12,443,725.7 5.92%20,840,710.70 9.86%-40.29%荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金较上年期末增加 65.85%，原因是：公司持续盈利；本年理财产品赎回 1000 万元。综合导致期末货币资金余额增加。2、本期期末存货较上年期末增加 40.25%，原因是：受疫情影响，年末增加了原材料的采购库存和成品备货库存；1112 月份，发货量明显增大。3、交易性金融资产较上年期末减少 100%，原因是：本期全部赎回。4、其他应收款较上年期末减少 87.28%，原因是：本期收回了往来款。5、其他应付款较上年期末减少 40.29%，原因是：归还股东借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 155,687,053.51-141,750,294.88-9.83%营业成本 107,376,650.05 68.97%95,657,287.75 67.48%12.25%毛利率 31.03%-32.52%-销售费用 2,223,484.17 1.43%1,800,214.43 1.27%23.51%管理费用 6,401,055.84 4.11%6,230,017.05 4.40%2.75%研发费用 8,004,835.84 5.14%7,289,780.52 5.14%9.81%财务费用 955,066.95 0.61%1,319,048.85 0.93%-27.59%信用减值损失 186,900.21 0.12%-135,258.85-0.10%-238.18%资产减值损失-2,608.3 0%-21,845.43-0.02%-88.06%其他收益 4,802,930.43 3.08%6,297,445.77 4.44%-23.73%投资收益 501,006.29 0.32%303,374.81 0.21%65.14%公允价值变动收益 0 0%225,172.17 0.16%-100%资产处置收益-54,492.09-0.04%14,480 0.01%-476.33%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 35,072,529.65 22.53%35,066,997.96 24.74%0.02%营业外收入 0 0%2,200 0%-100%营业外支出 160,486.75 0.10%107,229.37 0.08%49.67%净利润 31,172,135.31 20.02%30,857,044.97 21.77%1.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失较上年减少 238.18%，主要原因是：江苏天发公司的破产清算分配回款 26 万元，导致信用资产减值损失冲回。2、资产减值损失较上年减少 88.06%，主要原因是：上期存货减值转回金额较大，本期较小。3、投资收益较上年增加 65.14%，主要原因是：本期理财产品规模增加导致收益增加。荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 17 4、资产处置收益较上年减少 476.33%，主要原因是：报告期内，处理了两台磨床。5、营业外收入较上年减少 100%，主要原因是：上期供应商考核 2200 元，本期无。6、营业外支出较上年增加 49.67%，主要原因是：本期向合肥工业大学教育基金会捐赠 15 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 155,403,798.64 141,422,902.28 9.89%其他业务收入 283,254.87 327,392.60-13.48%主营业务成本 107,376,650.05 95,657,287.75 12.25%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%粉末冶金产品 134,930,465.18 95,501,969.20 29.22%11.60%14.15%-5.14%磁性材料产品 20,473,333.46 11,874,680.84 42.00%-0.21%-1.00%1.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 43,505,980.81 27.94%否 2 客户二 20,238,781.68 13.00%否 3 客户三 18,529,902.56 11.90%否 4 客户四 15,162,491.22 9.74%否 5 客户五 6,727,786.89 4.32%否 合计合计 104,164,943.16 66.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关荆州九菱科技股份有限公司 2021 年年度报告 2022-015 18 号号 联关系联关系 1 吉凯恩(霸州)金属粉末有限公司 16,990,093.39 17.04%否 2 有研粉末新材料股份有限公司 8,687,697.10 8.71%否 3 鞍钢(鞍山)冶金粉材有限公司 6,395,627.31 6.41%否 4 国网湖北省电力有限公司荆州供电公司 6,108,028.85 6.13%否 5 山东泰东粉末冶金有限公司 5,352,233.33 5.37%否 合计合计 43,533,679.97 43.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,845,242.25 16,916,499.31 88.25%投资活动产生的现金流量净额 10,880,140.00 14,873,916.83-26.85%筹资活动产生的现金流量净额-33,765,131.05-26,481,356.66 27.51%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年度增加 88.25%，主要原因是：本期盈利性较好，回款较好。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 荆州九驰高能材料有限公司 控股子公司 生产、销售机车用粉末冶金闸瓦等 2,000,000 1,496,586.35 1,496,586.35 0-356.22 控股(全资)子公司荆州九驰高能材料有限公司主要生产、销售机车用粉末冶金闸瓦，用于传统的电力机车，由于电力机车逐步被动车组取代，市场越来越小且集中在西北市场。2016 年起停止生