872634_2021_宏福环保_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 宏福环保 NEEQ:872634 湖南宏福环保股份有限公司 Hunan Greenstar Enviromental Protection CO.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司在 2021 年 8 月 23 日凭借优秀的团队和专业的技术，成功中标纳雍电厂一厂含煤废水及雨排水系统改造 EPC 总承包项目。该项目的成功中标，标志着宏福环保工业废水处理技术再一次得到客户的认可与信赖，为后期公司业务的进一步拓展奠定了坚实有力的基础。公司在2021年12月9日经相关部门批准，成功获批环境工程（污染修复工程）设计专项乙级资质，该项资质的获批，是对宏福环保实力的认可，有利于公司进一步拓宽市场与发展空间，提高市场竞争力与品牌综合实力。对今后公司开展环境工程项目及污染修复项目产生了积极的影响。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谭福兵、主管会计工作负责人彭韵及会计机构负责人（会计主管人员）彭韵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 近年来国家环保投入占 GDP 的比重总体呈现上升的趋势，但各年存在一定的波动性。大气污染防治行业与宏观经济变化具有一定关系。不同的宏观经济时期，国家对环保产业投入也会存在一定的波动，这也将直接或间接地影响公司的发展。应对措施:公司将不断加强技术创新，完善公司的业务类型，增加获取收入的渠道。同时，公司将加强成本管理，提高公司主营业务的盈利能力，以应对宏观经济波动的风险。市场竞争风险 目前，我国烟气治理行业得到了国家政策的大力扶持，有大量的市场主体参与到行业中来。目前，烟气治理行业中的企业规模普遍较小，市场集中度较低，市场竞争和行业洗牌将逐渐成为发展趋势，各类大气污染治理企业之间的竞争将日趋激烈。公司从事大气污染治理已有十余年的时间，积累了一定的生产、研发、技术经验，并占据了一定的市场份额，但若公司在行业发展过程中，不能进一步提高品牌知名度和技术研发能力，公司可能存在由于市场激烈竞争导致公司市场份额下降的风险。5 应对措施:公司将保持技术研发的优势，不断提高产品质量，保证产品的竞争力；另一方面，公司依靠自己的技术优势不断探索新的业务领域，寻求新的业绩增长点。企业所得税优惠政策变化的风险 公司作为国家高新技术企业，享受国家所得税低税率优惠政策。考虑到税收优惠政策持续性等因素，若未来期间国家相关税收优惠政策发生重大不利变动，会导致公司的所得税负会加重。应对措施：公司充分利用目前的税收优惠政策，加快自身发展速度，扩大收入规模，努力降低成本和费用，增强公司盈利能力；在各方面达到高新技术企业认定条件，如继续加强研发力度，增加研发费用，保证公司的技术领先地位，从而能够保持享受高新技术企业发展的各类优惠政策。公司经营管理和治理风险 公司变更为股份公司时间尚短，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。公司股份公开转让后，对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。应对措施：为防范公司治理风险，加强公司内部控制管理。公司将结合公司实际情况，完善内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的基础。此外，公司将进一步落实公司董事、监事、高级管理人员等相关人员对相关法律、法规及政策的学习和培训工作，全面提高管理层规范意识。生产经营场地租赁的风险 报告期内，公司的经营场所均通过租赁方式取得。租赁用房导致办公场所的稳定性较差，如无法续租或其他原因需要搬迁，则一定程度上会影响公司的正常经营，给公司业务经营活动带来一定的风险。应对措施：鉴于公司属于轻资产运营模式的公司，公司主要经营地点位于城市，房屋租赁市场活跃，租同类房屋不存在障碍。再者，公司控股股东、实际控制人谭福兵出具的承诺，若上述房屋因未履行房屋租赁登记备案手续致使宏福环保遭受相关损失或受到房地产管理部门处罚的，其同意无条件代宏福环保承担所有损失、罚款或处罚，保证宏福环保不因此受到损失。租赁房屋瑕疵不会对公司的生产经营产生实质影响。受下游行业需求变化的风险 公司主要从事除尘、脱硫、脱硝等环保设备的制作、销售、安装和维护，相关设备配件的销售以及节能技术的研究开发，公司服务的下游客户主要属于钢铁、电力、化工、水泥等行业。因此，钢铁、电力、化工、水泥等行业的投资规模和市场容量对公司的产品需求造成直接影响。如果宏观经济持续下行，下游行业陷入低迷，投资萎缩，市场容量缩小，都将对公司的产品需求带来不利影响。应对措施：公司将加大研发能力，增强公司产品和服务的竞争力，扩大业务领域，减少对单一业务的依赖性。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人谭福兵直接和间接持有宏福环保 77.27%的6 股权，且担任公司董事长兼总经理，对公司影响重大。虽然公司目前已经按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引等法律法规和规范性文件的规定，建立了较完善的公司治理结构并有效运行，若谭福兵利用其实际控制人地位，对公司发展战略、生产经营决策、利润分配等重大事项的决策进行不当控制，可能给公司其他股东权益带来不利影响。应对措施：针对上述风险，公司不断完善管理运行机制，股份公司成立后，公司建立了相对完善的内控体系，制订了股东大会、董事会、监事会的三会议事规则，通过完善公司治理机制来限制实际控制人滥用权力。同时公司加强听取外部专业机构的管理建议，从而提高公司决策水平。对于重大经营决策必须通过三会来探讨实施，从而健全公司内部监督制约机制。制定严格的信息披露制度，健全公司外部监督机制，降低实际控制人控制风险，维护中小股东的利益。技术创新风险 公司目前所处的环境保护行业属于技术密集型的行业，行业内的竞争也日趋激烈。如果公司不能在未来做到持续的技术创新，公司的环保技术将面临落后的局面，从而无法在竞争激烈的环境保护行业中处于领先地位，影响公司的长远发展。应对措施：公司目前已与长沙环境保护职业技术学院建立产学研合作基地，正在与省内某研究团队合作建立环境治理工程技术中心，为公司的技术研发和创新能力的提高打下了坚实的基础。同时，公司未来也将引进高素质人才、持续加强在研发方面的资金投入，保证公司技术的领先性和创新性。人才流失风险 公司作为一个技术密集型企业，专业人才尤其是公司的核心技术人员对环境污染治理技术的研发创新至关重要，在报告期内，公司的核心技术人员未发生过重大变动，公司的核心研发团队比较稳定。但随着环保行业的快速发展和竞争的日益加剧，同行业公司对优秀的技术人才尤其是核心技术人才的需求将逐步加大，市场对于人才资源的竞争必将加剧。公司需要不断地培养、引进人才，如果公司在人才管理方面不能适应行业的快速发展，公司将会面临人才流失、技术落后的风险。应对措施：建立科学有效的股权激励机制；建设被普遍认可的企业文化；进行合理且富有弹性的员工价值定位；提供多种升迁和培训的机会，创造员工成长和发展的空间；建立动态的绩效评估体系，提供有竞争力的薪酬水平；制定严格、科学的内部控制管理制度；适时调整公司人力资源战略。客户集中的风险 2021 年度公司前五大客户累计确认的销售收入占总的营业收入比重为 68.73%，占比较大。就公司而言，公司目前规模较小，所承接的环保服务项目单个合同金额较大，导致公司客户集中度高。在项目承接方式上，公司主要承担 EPC 项目订单；在业务结构上，公司主要业务为大气污染治理工程项目、土壤修复项目。随着公司业务规模的扩张，收入的不断增长，客户集中度较高的风险将得以逐步改善，但如果公司措施不当，未能扩大业务规模，仍然存在客户集中度较高的风险。7 应对措施：公司将加强与有业务往来的客户合作，提升服务质量，增强客户的粘度，积累客户数量扩大业务渠道；增加市场营销人员，掌握大气污染治理工程项目招投标信息，积极参与项目投标；承接大项目，树立品牌形象；通过在线展示、宣传等方式推广公司服务，扩大品牌影响力，增加公司客户数量与业务量。公司规模较小的风险 受限于自身规模的劣势，公司现阶段主要通过招投标或市场化承接方式获取中小型环保工程，虽然公司在行业内已经取得一定的市场知名度，但与同行业上市公司相比，还存在一定的差距，为进一步提高公司的业务承接能力和市场影响力，公司有待进一步扩大规模。应对措施：公司一方面将提高技术水平、建立自身的品牌优势；另一方面依托核心产品占领市场，深入挖掘客户需求，拓展市场。公司将加强销售渠道体系建设，利用国内市场持续增长的有利时机，以高精尖的技术为依托，加强营销团队的建设，积极寻找能源服务项目。这些都为公司未来的业务发展奠定了良好的基础。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 宏福环保、公司、本公司 指 湖南宏福环保股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 湖南宏福环保股份有限公司章程 开源证券 指 开源证券股份有限公司 中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、万元 长沙沃仁 指 长沙沃仁企业管理咨询合伙企业（有限合伙）长沙沃福 指 长沙沃福企业管理咨询合伙企业（有限合伙）宏福药剂 指 长沙宏福环保药剂技术有限公司 宏福技术 指 宏福环保技术有限公司 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年度 EPC 指 工程总承包的一种模式，按照合同约定对工程项目的 设计、采购、施工、调试等实行全过程或部分阶段的 承包。烟气治理 指 对燃料燃烧锅炉排放气体中做的硫氧化物、氮氧化物、粉尘等有害物质进行脱除，使燃烧后烟气达标排放的过程。SCR 指 选 择 性 催 化 还 原 法（Selective Catalytic Reduction），在催化剂作用下，还原剂氨水在 290-400下将一氧化氮和二氧化氮还原成氮气，而几乎不发生氨气的氧化反应，从而提高了氮气的选择性，减少了氨气的消耗。SNCR 指 选择性非催化还原法（Selective Non-Catalytic Reduction），将氨气、尿素等还原剂喷入锅炉内与氮氧化物进行选择性反应，不用催化剂，与烟气中的氮氧化物反应生成氮气和水。VOC 指 挥发性有机物（Volatile Organic Compound），主要来自燃料燃烧和交通运输产生的工业废气、汽车尾气等，VOC 主要成分有：烃类、卤代烃、氧烃和氮烃等。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南宏福环保股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Greenstar Enviromental Protection CO.,Ltd.GSEP 证券简称 宏福环保 证券代码 872634 法定代表人 谭福兵 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 彭韵 联系地址 湖南省长沙市岳麓区桔子洲街道潇湘大道中段 283 号大学科技创业大厦 F5038 房 A16 号 电话 0731-84315086 传真 0731-84315086 电子邮箱 公司网址 www.china- 办公地址 湖南省长沙市岳麓区桔子洲街道潇湘大道中段 283 号大学科技创业大厦 F5038 房 A16 号 邮政编码 410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 宏福环保董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 7 日 挂牌时间 2018 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-大气污染治理（N7722）主要业务 专业从事大气污染治理业务，为煤炭、电力、石化等企业提供全方位大气污染治理方案；专业从事土壤修复及水污染处理业务，为工业污染场地、工业废水排放区域从设计到实施提供全方位修复、治理方案。主要产品与服务项目 主要产品有大气污染处理、水处理、土壤修复以及固体废物处理相关的环保药剂产品、EPC 工程、环保技术服务等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 10 普通股总股本（股）30,101,100 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（谭福兵）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谭福兵），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91430100680311717R 否 注册地址 湖南省长沙市岳麓区桔子洲街道潇湘大道中段283 号大学科技创业大厦 F5038 房 A16 号 否 注册资本 30,101,100.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 申海洋 殷玲玲 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHOB 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,605,900.43 45,522,746.20-10.80%毛利率%26.04%20.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,724,362.03 2,624,837.81-34.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,922,111.70 1,804,768.98 6.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.93%6.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.38%4.33%-基本每股收益 0.06 0.09-34.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 95,398,392.70 113,788,236.85-16.16%负债总计 50,686,267.20 70,800,473.38-28.41%归属于挂牌公司股东的净资产 44,712,125.50 42,987,763.47 4.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.43 4.20%资产负债率%（母公司）53.38%61.04%-资产负债率%（合并）53.13%62.22%-流动比率 1.88 1.62-利息保障倍数 2.49 33.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,200,059.54-14,619,145.78 108.21%应收账款周转率 4.47 3.29-存货周转率 38.57 75.07-12 (四四)成成长情况长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.16%51.86%-营业收入增长率%-10.80%10.99%-净利润增长率%-34.31%87.73%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,101,100 30,101,100 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-24,730.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,485.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-190,482.61 非经常性损益合计非经常性损益合计-213,727.46 所得税影响数-15,977.79 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-197,749.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更。财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。本公司租赁系融资性售后回租，本期执行新租赁准则对报表不产生新旧准则差异。（2）会计估计变更 报告期内，公司会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司本期合并范围较上期，增加 1 户，原因系本期新设立全资子公司所致。1 1、新设新设全资全资子公司子公司 （1）新设全资子公司的情形 子公司名称 注册资本 设立时间 经营范围 经营情况 湖南宏福智能环保科技有限公司 8,000,000.00 2021-12-30 环保咨询服务、人工智能应用软件开发、环境监测专用仪器仪表制造及销售等。公司新设，暂未发生实质性业务。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、环保工程的销售模式 公司烟气脱硫脱硝、废气治理服务的主要客户为热电、有色冶金、化工、钢铁、建材及医药等行业的企业；公司土壤修复、水污染治理服务的主要客户为各级行政区环保单位、有色冶金、化工等企事业单位；环保行业目前普遍采用招投标方式获取业务合同，因此公司目前的营销模式围绕招投标展开。项目中标后，公司与客户签订合同。之后进行项目的实施，实施阶段由施工、技术人员负责，最后以验收报告确认项目实施完毕，所有工程项目移交甲方，由销售人员负责收款。公司提供的大气污染防治服务、土壤修复服务以及污水治理服务逐渐由湖南省内开展向全国各地发展，目前公司已在浙江省、江苏省、广东省、山东省、河南省、河北省、云南省、湖北省等地开展业务。公司下设市场营销部、生态环境事业部以及电力环保部，在各事业部进行市场调查、市场细分、招投标信息收集等工作基础上，由设计中心、商务部、技术服务与工程管理部、财务部进行投标信息评估。评估经总经理审批通过后，公司制定投标方案，经过设计中心、商务部、技术服务与工程管理部、财务部对方案进行评估修改后，最终确定投标方案。2、环保药剂的销售模式 公司的全资子公司宏福药剂负责环保药剂销售业务，采用直销方式进行市场开发和销售。公司环保药剂产品包括脱硫催化剂、脱硫消泡剂、飞灰螯合剂、土壤修复剂等，产品品类丰富，用途广泛。客户群体多为污水处理公司、造纸公司、火电厂、冶炼厂等有污水处理、烟气治理需求的公司。子公司宏福药剂通过公开市场和自身销售渠道获取商业机会。市场营销部及技术支持人员通过与目标客户充分交流，在全面了解客户需求后，向客户提供对应产品，签订购销合同，移交生产部进入生产环节。3、环保工程的盈利模式 公司收入主要来源于以烟气治理为主的环保工程专业承包业务，该类业务以 EPC 模式为主。EPC 模式下，公司的盈利主要体现为客户支付的环保工程整体承包费用扣除设备采购、安装建设、劳务等方面成本后的余额。设计阶段，公司依托除尘脱硫、脱硝等烟气治理工程的专业技术、工程经验、设计能力等方面的优势，通过向有治污需求的客户提供个性化系统解决方案，获得收入与利润。采购阶段，公司通过多方询价、比质比价等方式，控制设备采购质量与采购成本。设备采购后，公司通过组装设备构件，加工成完整的环保系统设备，同时提供安装、调试等服务，获得销售收入，并以公司采购、安装、调试等成本之间的差额获取销售利润。4、环保药剂的盈利模式 环保药剂的生产销售业务方面，环保药剂产品销售收入与药剂原料采购成本、生产加工成本及相关费用之间的差额形成了公司环保药剂业务利润。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 15 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2019 年 9 月被认定为国家高新技术企业，证书编号：GR201943000503，有效期三年，2022 年 9 月到期。2、公司 2021 年参与“科技型中小企业”认定，并取得科技型中小企业认定入库编号：202143010408002189。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,982,054.38 4.17%2,427,182.85 2.13%64.06%应收票据 1,461,289.09 1.53%650,000.00 0.57%124.81%应收账款 6,427,352.13 6.74%9,994,793.96 8.78%-35.69%存货 953,591.77 1.00%603,560.31 0.53%57.99%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 601,824.79 0.63%790,964.51 0.70%-23.91%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 13,000,000.00 13.63%9,959,722.00 8.75%30.53%长期借款 0.00 0.00%194,049.56 0.17%-100.00%合同资产 64,672,891.88 67.79%77,078,115.83 67.74%-16.09%合同负债 8,884,818.59 9.31%16,830,955.09 14.79%-47.21%应付职工薪酬 1,162,787.17 1.22%861,287.74 0.76%35.01%16 应付账款 23,660,979.77 24.80%36,987,206.00 32.51%-36.03%应交税费 249,600.25 0.26%185,861.31 0.16%34.29%长期应付款 663,751.68 0.70%1,296,636.38 1.14%-48.81%资产总计 95,398,392.70-113,788,236.85-16.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比本期期初增加 64.06%，原因主要系本期经营性现金流入增加；2、应收票据比本期期初增加 124.81%，原因主要系本期银行承兑汇票增加；3、应收账款比本期期初减少 35.69%，原因主要系本期应收账款催收力度加大，款项收回；4、存货比本期期初增加 57.99%，原因主要系本期期末增加大额药剂订单备货；5、短期借款比本期期初增加 30.53%，原因主要系本期取得银行短期借款 300 万；6、长期借款比本期期初减少 100.00%，原因主要系本期已按期偿还部分长期借款，且无新增长期借款；7、合同负债比本期期初减少 47.21%，原因主要系本期部分项目完成，确认收入；8、应付职工薪酬比本期期初增加 35.01%，原因主要系本期安徽滁州天长市工业污水处理项目计提较多临时用工劳务工资，截至年底尚未结算；9、应付账款比本期期初减少 36.03%，原因主要系本期支付部分供应商货款；10、长期应付款比本期期初减少 48.81%，原因主要系本期已按期偿还部分长期应付款，且无新增长期应付款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 40,605,900.43-45,522,746.20-10.80%营业成本 30,033,319.43 73.96%36,159,436.58 79.43%-16.94%毛利率 26.04%-20.57%-销售费用 1,435,112.37 3.53%1,163,115.73 2.56%23.39%管理费用 3,853,521.45 9.49%4,031,631.02 8.86%-4.42%研发费用 2,150,096.15 5.30%2,322,589.48 5.10%-7.43%财务费用 1,138,673.43 2.80%84,936.23 0.19%1,240.62%信用减值损失-6,288.94-0.02%-60,454.76-0.13%89.60%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 1,485.15 0.00%210,171.86 0.46%-99.29%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 1,901,186.85 4.68%1,889,250.80 4.15%0.63%营业外收入 26,517.39 0.07%763,400.00 1.68%-96.53%营业外支出 241,730.00 0.60%8,785.00 0.02%2,651.62%17 净利润 1,724,362.03 4.25%2,624,837.81 5.77%-34.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用比上年同期增加 1240.62%，原因主要系本期支出安徽滁州天长市工业污水处理项目专项借款 1000 万元在 2021 年产生的利息；2、营业外收入比上年同期减少 96.53%，原因主要系本期取得政府补贴及项目补贴减少；3、净利润比上年同期减少 34.31%，原因主要系本期营业外收入减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,605,900.43 45,522,746.20-10.80%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 30,033,319.43 36,159,436.58-16.94%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%工程收入 27,788,920.31 22,364,884.13 19.52%-30.93%-33.98%3.72%技术服务收入 4,734,741.24 3,540,991.67 25.21%14.67%85.38%-28.53%辅材收入 8,082,238.88 4,127,443.63 48.93%594.99%1,000.47%-18.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、辅材收入比上年同期增加 594.99%，原因主要系本年取得高能集团飞灰螯合剂一年期供货订单增加了环保药剂收入。2、辅材成本比上年同期增加 1000.47%，原因主要系飞灰螯合剂销售大幅增长，该产品利润空间较低。3、技术服务成本比上年同期增加 85.38%，原因主要系本年山东金岭技术服务项目成本较高；4、工程收入比上年同期减少 30.93%，原因主要系本年工程项目大部分于下半年开工，截止到 12 月 31日未完工部分未能确认收入；5、工程成本比上年同期减少 33.98%，原因主要系本年工程项目收入减少，且公司对成本控制力度加大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天长市科技工业发展有限公司 12,612,728.74 31.06%否 18 2 临澧县四新岗镇人民政府 7,389,501.43 18.20%否 3 山东金岭化工股份有限公司 3,169,811.33 7.81%否 4 汉寿县崔家桥镇人民政府 2,387,434.92 5.88%否 5 郴州市苏仙区生态环境保护委员会 1,983,166.04 4.88%否 合计合计 27,542,642.46 67.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东百佳得能源科技有限公司 2,698,113.21 8.98%否 2 常德弘高建筑劳务有限公司 2,213,592.23 7.37%否 3 南昌崇然环保科技有限公司 2,030,714.79 6.76%否 4 湖南源邦环保工程有限公司 1,192,660.55 3.97%否 5 长沙建益新材料有限公司 287,272.12 0.96%否 合计合计 8,422,352.90 28.04%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,200,059.54-14,619,145.78 108.21%投资活动产生的现金流量净额-8,649.37-332,460.00 97.40%筹资活动产生的现金流量净额 1,110,020.51 11,299,426.00-90.18%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 108.21%，原因主要系本年加大应收账款催收力度，同时控制成本费用支付；2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 97.40%，原因主要系本年减少投资购买固定资产；3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 90.18%，原因主要系本年发生筹资金额流入较上年少，且按期归还借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 长沙宏福控股环境污染5,000,000.00 1,498,873.37 473,261.27 554,955.73 -175,979.91 19 环保药剂技术有限公司 子公司 处理专用药剂销售。宏福环保技术有限公司 控股子公司 环保技术咨询；大气污染治理；水污染治理；固体废物治理；土壤修复；噪音污染治理服务；水处理设备的安装；工程环保设施施工；水处理设备、环境保护专用设备销售；节能环保产品、土壤调理剂（不80,080,000.00 4,618,694.64 3,022,909.05 4,184,131.07 1,065,923.49 20 含危险化学品和监控品）的销售；湖南宏福智能环保科技有限公司 控股子公司 环保咨询服务、人工智能应用软件开发、环境监测专用仪器仪表制造及销售等。8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司总资产规模达到 95,398,392.7 元，较去年同期减少 16.16%，营业收入 40,605,900.43元，较去年同期减少 10.80%；实现归属于挂牌公司股东净利润 1,724,362.03 元，较去年同期减少 34.31%；整体毛利率较去年同期增长 5.47%。公司经营策略经过 1-2 年的调整已经初步显出成效，盈利水平逐步提高，短期内资金压力较大，但是随着环保工程项目的资金逐步回流，后续发展的资金压力也得到同步缓解。报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司完全具备独立自主的经营能力。公司会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，管理逐步完善，制度逐步健全；公司的经营管理团队、核心技术人员和业务团队稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司具备持续经营的能力，不存在重大的不利影响事项。21 第四节