873236_2021_领航股份_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 领航股份 NEEQ:873236 北京领航昌益传媒技术股份有限公司 Beijing Pilotage Changyi Media Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 4 月 29 日，公司召开了 2020 年度股东大会。会议通过了2020 年度报告及其摘要的议案、公司 2020 年度董事会工作报告的议案、公司 2020 年度监事会工作报告的议案等议案。2、2021 年 10 月 21 日，公司发布了收购报告书、权益变动报告书、实际控制人拟变更公告等公告。2021 年 11 月 2 日，公司发布了收购报告书（修订稿）。3、2021 年 11 月 12 日，公司完成第二届董监高的换届选举。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈阳、主管会计工作负责人赵玉敏及会计机构负责人（会计主管人员）赵玉敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.公司治理风险 虽然股份公司制定了公司章程、三会议事规则及其他规章制度，但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的运行情况尚待观察，如果章程及相关制度不能得到有效运行，则将给公司带来一定的治理风险。应对措施：公司将会进一步健全法人治理结构，监事会将会监督公司严格按照相关制度规范经营。2.公司主要客户集中的风险 报告期内公司前五名客户占比为 73.84%，公司前五名客户销售额的占比较高，主要是由于公司处于发展成长期，营销团队建设仍有待加强，销售业务主要依赖于管理层市场开拓能力，市场开拓策略以大客户为主。如果公司对重大客户的销售收入下降，将会对公司的经营业绩产生不利影响。5 应对措施：一方面公司提高自身的服务水平与专业水平，提高客户粘性，另一方面积极开拓市场，提高市场占有率，丰富客户数量和类型。3.公司主要供应商集中的风险 报告期内公司前五名供应商占比为 100.00%，公司前五名供应商采购额的占比较高，供应商较为集中，如果公司重要供应商发生变化，而公司无法及时寻找到合格的替代供应商，公司运营将会受到不利影响。应对措施：一方面维护与现有供应商的关系，建立稳定的合作关系，另一方面积极寻找合适的替代供应商，增加供应商备选名单，逐渐降低单个供应商采购的比例。4.公司经营风险 报告期末，公司总资产 35,473,964.58 元，本报告期内公司营业收入 59,975,272.51 元。与同行业其他公司相比，公司资产规模较小、营业收入及利润水平较低，面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。应对措施：加大公司市场宣传，加强业务人员开拓市场的能力；提高公司服务能力，扩大公司在行业内的知名度，以获取更多的客户信赖；创新经营模式，提高公司的盈利能力和抵御市场波动的能力。5.行业竞争加剧的风险 我国广告行业市场主体众多，市场集中度较低，行业竞争激烈。跨国传媒集团凭借雄厚的资本实力、人才优势和品牌知名度长期占据了较大的市场份额，国内企业普遍实力较弱，规模较小，缺乏核心竞争力。现阶段国内广告公司的规模和专业化程度仍偏低，存在行业竞争加剧的风险。应对措施：公司将在保持现有服务方式的基础上，不断创新，与时俱进，不断优化广告行业经验，形成了高效运行的稳定业务模式。增强自身核心竞争力，积极应对市场竞争。6.关联方交易占比较大的风险 报告期内，公司向关联方采购的金额 12,458,848.64 元，占报告期采购比 23.87%，公司向关联方销售的金额 7,597,169.72元，占报告期收入比 12.67%，存在对关联方的依赖风险。6 应对措施：公司将加大市场宣传，加强业务人员开拓市场的能力，提高公司服务能力，尽量降低关联方交易的比例。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 本期增加了关联方占比较高的风险。公司将加大市场宣传，积极开拓新的市场，尽量尽量降低关联方交易的比例。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、领航股份、股份公司 指 北京领航昌益传媒技术股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京领航昌益传媒技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京领航昌益传媒技术股份有限公司股东大会 监事会 指 北京领航昌益传媒技术股份有限公司监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期末 指 2020 年 12 月 31 日 上年度 指 2020 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京领航昌益传媒技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Pilotage Changyi Media Technology Co.,LTD BPCMT 证券简称 领航股份 证券代码 873236 法定代表人 陈阳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵玉敏 联系地址 北京市顺义区南彩镇彩达二街 2 号 12-293 电话 010-82206792 传真 010-82206792 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市丰台区南三环西路 16 号 2 号楼 6 层 707 室 709 室 邮政编码 102400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 31 日 挂牌时间 2019 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-广告业(L724)-广告业（L7240）主要业务 广告设计和制作、广告发布服务 主要产品与服务项目 广告设计和制作、广告发布服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈阳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈阳），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911103025890664665 否 注册地址 北京市顺义区南彩镇彩达二街 2 号 12-293 是 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道3165 号五矿金融大厦 21 层(主办券商投资者联系电话:010-64088702)报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张晓萌 叶寅 3 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHOB 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月 18 日，公司地址由北京市房山区怡和北路 5 号院 8 号楼 6 层 611 变更为北京市顺义区南彩镇彩达二街 2 号 12-293。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 59,975,272.51 51,051,880.87 17.48%毛利率%12.22%17.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 487,078.68 730,022.59-33.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 487,078.68 354,295.38 37.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.76%11.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.76%5.37%-基本每股收益 0.10 0.15-33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 35,473,964.58 26,587,416.12 33.42%负债总计 28,023,819.97 19,624,350.19 42.80%归属于挂牌公司股东的净资产 7,450,144.61 6,963,065.93 7.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.39 7.00%资产负债率%（母公司）79.00%73.81%-资产负债率%（合并）79.00%73.81%-流动比率 1.26 1.34-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,638,366.97 917,134.42-278.64%应收账款周转率 2.14 3.20-存货周转率-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%33.42%160.74%-营业收入增长率%17.48%70.14%-净利润增长率%-33.28%-8.71%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 0 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 0 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 0 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过为企业客户提供广告设计和制作及广告发布服务等方式获取收益。（一）采购模式（一）采购模式 公司的采购主要包括媒体资源渠道的采购和推广平台及网站设计开发服务采购。媒体资源渠道采购：公司管理层通过市场调研，以及客户需求，确定发布方式和意向渠道商，与渠道商沟通洽谈后确定合作关系，签署协议，按照约定提供渠道服务。推广平台及网站设计开发服务采购：公司在承接客户推广服务项目时，部分客户需要同步设计网站或发布平台，其中涉及网站开发等工作，公司将其委托给专业的公司。（二）销售模式（二）销售模式 公司采取直接销售的模式，主要通过营销团队实现销售。公司通过营销团队特别是公司管理层的大力营销，收集客户需求信息，综合判断商业机会及其价值，并进一步沟通以了解客户需求，同步进行成本分析，形成项目合理报价，然后进行必要的商业谈判并完成销售合同签署。（三）服务模式（三）服务模式 公司主要提供广告设计和制作及广告发布服务。广告设计和制作：公司在取得广告设计和制作订单后，根据合同内容和客户需求进行方案设计、制作和所需物资的采购，经与客户反复沟通、修改，确认最终方案后交付客户验收确认。广告发布服务：公司在取得广告发布业务订单后，对客户提供的广告内容进行合规性审查，确认广告内容无误后，进行排版设计，待方案取得客户认可后通过渠道商进行广告发布。（四）盈利模式（四）盈利模式 公司采取“以销定采”的模式，围绕销售开展业务。根据客户的特定需求，依靠较强的服务能力，运用自有人员及外部合作渠道为客户提供服务，获得销售收入。公司在业内经营服务多年，与众多广告公司与厂商建立良好的合作关系，凭借资源优势、合理价位及专业能力在市场中树立良好的口碑。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 15 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 7 月 31 日，公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202011000767，有效期为三年）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 172,526.88 0.49%1,817,171.01 6.83%-90.51%应收票据 应收账款 29,767,813.50 83.91%23,292,497.88 87.61%27.80%预付账款 4,950,000.00 13.95%400,000.00 1.50%1,137.50%存货 其他流动资产 47,750.76 0.13%745,471.70 2.80%-93.59%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 184,200.38 0.52%260,152.46 0.98%-29.20%在建工程 使用权资产 280,596.15 0.79%100.00%16 无形资产 商誉 短期借款 应付账款 27,397,509.43 77.23%14,142,000.00 53.19%93.73%合同负债 4,731,084.91 17.79%-100.00%应付职工薪酬 123,408.90 0.35%14,538.76 0.05%748.83%其他流动负债 688,145.09 2.59%-100.00%长期借款 资产合计 35,473,964.58 26,587,416.12 33.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金期末数比期初数减少 1,644,644.13 元，减少 90.51%，主要原因为本期公司支付采购渠道款增加，且本年度存在部分应收账款在期末尚未收回。报告期内应收账款期末数比期初数增加 6,475,315.62 元，上涨 27.80%，主要原因为公司本期营业收入较上期增长 17.48%，应收账款相应增长，且报告期末部分客户应收款项尚在信用期内；部分客户的应收款项由于资金周转问题未及时回款，目前公司正在积极催收。从应收账款账龄结构来看，公司报告期内应收账款账龄主要是 1 年以内，不存在重大风险。报告期内预付账款期末数比期初数增加 4,550,000.00 元，为本期预付的采购款。报告期内其他流动资产期末数比期初数减少 697,720.94 元，由于本期收到上期增值税进项发票，待抵扣的进项税本期减少。报告期内固定资产净值期末数比期初数减少 75,952.08 元，主要是本期计提固定资产折旧所致。报告期内应付账款期末数比期初数增加 13,255,509.43 元，上升 93.73%，主要原因是部分渠道服务款尚未支付所致。报告期内合同负债期末数比期初数减少 4,731,084.91 元，主要原因为上期执行新收入准则导致的会计政策变更，将已收取客户款项所对应的履约义务在此列示，本期不存在预收客户的款项。报告期内应付职工薪酬期末数比期初数增加 108,870.14 元，原因是本期期末较本年年初人员增加，因此期末待支付的工资增加。报告期内，其他流动负债较期初减少 688,145.09 元，原因是上期因未开票计入的待确认的待确认销项税，本期已全部开票，因此本期较上期减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%17 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 59,975,272.51-51,051,880.87-17.48%营业成本 52,645,188.05 87.78%42,233,046.85 82.73%24.65%毛利率 12.22%-17.27%-销售费用 3,868,561.45 6.45%58,437.73 0.11%6,519.97%管理费用 909,184.22 1.52%955,858.27 1.87%-4.88%研发费用 1,381,000.00 2.30%7,653,000.00 14.99%-81.95%财务费用 12,297.49 0.02%1,774.02 0.00%593.20%信用减值损失-975,662.93-1.63%-832,873.57-1.63%17.14%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 322,903.70 0.54%973,098.82 1.91%-66.82%投资收益-5.16 0.00%263.10 0.00%-101.96%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 497,804.39 0.83%163,837.13 0.32%203.84%营业外收入 0 0%374,702.33 0.73%-100.00%营业外支出-净利润 487,078.68 0.81%730,022.59 1.43%-33.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较去年同期增加 8,923,391.64 元，上升比例为 17.48%。其中：广告发布服务收入较上年度增加 16,558,297.37 元，上升 41.57%，广告设计和制作服务收入较上年度减少 7,634,905.73元，减少 68.05%；本年度营业收入较上年整体上涨，上涨幅度较小，较为稳定。主要原因为：本年度公司通过已有的客户资源获取服务订单，且本期新增客户资源，致使业务量稳步上升。报告期内，营业成本相比去年同期增加 10,412,141.20 元，上升比例为 24.65%，其中：广告发布服务成本较上年增加 17,227,696.66 元，上升 53.94%；广告设计和制作服务业务成本减少 6,815,555.46 元,下降 66.19%。本年度成本增加主要原因为公司的营业收入稳步增长，相应的营业成本随之增加，本年度营业成本增长幅度略高于收入增长幅度，由于广告发布业务采购的渠道成本的价格上涨及广告设计和制作服务业务的人工成本上涨，综合导致本期毛利率较上期下降了 5.05 个百分点。报告期内，销售费用较上年上涨 6,519.97%，由于本期公司加大宣传力度，新增宣传费 3,672,735.85元，主要为公司自身提供宣传服务并为客户提供推广，为取得销售订单做铺垫。报告期内，管理费用较上年下降 4.88%，主要原因是房租费用较上年减少，本期租赁的办公地面积较上期减小及地点略偏离市区，导致本期每月房屋租金相对较低。报告期内，公司研发费用金额为 1,381,000.00 元，公司投入了相应的资源用于提升公司竞争力，本18 期较上年同期相比研发费用投入下降 81.95%。本年度考虑市场环境影响，公司将精力主要放在获取销售订单上，且本期研发项目数量较上年减少，公司实际对研发的投入减少。报告期内，信用减值损失金额为 975,662.93 元，同比增长 17.14%，主要是公司应收账款随着营业收入而提升，部分款项未在报告期内收回，本年度因此而计提了坏账准备 975,662.93 元。公司将会采取积极措施，及时收回款项。报告期内公司其他收益本期较上期减少 650,195.12 元，下降 66.82%，主要原因为上期公司存在增值税即征即退的情况，本期未发生，本期其他收益仅为计入的进项税加计抵减金额。?(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 59,975,272.51 51,051,880.87 17.48%其他业务收入-主营业务成本 52,645,188.05 42,233,046.85 24.65%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%广告发布服 务 56,390,366.92 49,163,568.42 12.82%41.57%53.94%-7.01%广告设计和 制作服务 3,584,905.59 3,481,619.63 2.88%-68.05%-66.19%-5.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内广告发布服务收入较上年度增加 16,558,297.37 元，上升 41.57%，广告设计和制作服务收入较上年度减少 7,634,905.73 元，下降 68.05%。报告期内广告发布服务收入占收入总额的 94.02%，广告设计和制作服务收入占收入总额的 5.98%，广告设计和制作业务大幅度下降，主要核心业务得到进一步加强所致。主要原因是公司业务拓展的效果显现，本年度广告发布业务较上年增加，广告发布业务作为主要业务重心。由于广告发布业务采购的渠道成本的价格上涨，广告设计和制作服务主要成本为外部渠道成本及人工成本，除渠道成本外，本期人工成本较上年略有上涨，因此本年度营业成本增长幅度略高19 于收入增长幅度，导致本期毛利率下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京汇智众鑫科技有限公司 15,961,509.42 26.61%否 2 中材华创（北京）科技有限公司 9,689,622.67 16.16%否 3 清科世纪（北京）科技有限公司 8,635,849.06 14.40%否 4 北京鑫凯瑞科技发展股份有限公司 5,622,641.42 9.37%是 5 北京引航创业投资有限公司 4,377,358.49 7.30%否 合计合计 44,286,981.06 73.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京微瑞思创信息科技股份有限公司 23,021,697.56 44.11%否 2 北京晶鑫汇网络科技有限公司 12,458,848.64 23.87%是 3 北京邦客乐咨询股份有限公司 6,897,924.55 13.22%否 4 北京汉丰恒瑞科技有限公司 6,051,886.82 11.60%否 5 北京万星时代科技有限公司 3,758,490.46 7.20%否 合计合计 52,188,848.03 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,638,366.97 917,134.42-278.64%投资活动产生的现金流量净额-6,277.16-26,612.04-76.41%筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析现金流量分析：2021 年公司经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 2,555,501.39 元，较上期下降 278.64%，主要原因为：本公司业务量稳步上升，收入大幅度增加，使得销售商品、提供劳务收到的现金增加；收入增加的同时成本随之增加，营业成本增长率高于营业收入增长率；同时本期为扩大市场，新增业务宣传费等支出，导致公司支付的其他与经营活动有关的现金大幅度增加。?20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东领航昌益信息科技发展有限公司 控股子公司 技术服务、技术开发、技术推广、技术转让等 300 万 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司管理机制运行良好，能够根据市场的需求和公司的实际情况，准确把握商机，做出决策。公司经营情况仍然保持健康持续成长，经营业绩良好，资产负债结构合理，整体盈利能力较强。公司经营管理层，核心队伍稳定。报告期内，公司不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形，不存在过度依赖短期借款筹资的情形；公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情形。综上，公司持续经营能力良好，不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 广告发布服务-采购（北京晶鑫汇网络科技有限公司）12,458,848.64 12,458,848.64 22 广告发布服务-销售(北京天程科技有限公司)1,974,528.30 1,974,528.30 广告发布服务、广告设计和制作服务-销售（北京鑫凯瑞科技发展股份有限公司）5,622,641.42 5,622,641.42 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2020 年 11 月、12 月、2021 年 9 月，公司分别与北京晶鑫汇网络科技有限公司签订广告发布服务合同，委托北京晶鑫汇网络科技有限公司为公司提供广告发布服务；2020 年 12 月，公司与北京鑫凯瑞科技发展股份有限公司签订广告推广服务合同，为北京鑫凯瑞科技发展股份有限公司提供网站营销、网站发布服务；2021 年 9 月，公司与北京天程科技有限公司签订了广告发布服务合同，为北京天程科技有限公司制定适合的推广方案、推广策略，在公司平台上为北京天程科技有限公司所代理的产品提供推广服务。此 3 笔关联交易属于偶发性关联交易。公司发生的关联交易属于公司正常的商业行为，依照市场公允价格进行，符合公司和全体股东的利益，不存在通过关联交易进行利益输送以及损害公司和其他股东利益的情形。对公司的财务状况和经营成果无不利影响。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 单位：元 关联交易对关联交易对象象 关联交易对象是关联交易对象是否为控股股东、否为控股股东、实际控制人及其实际控制人及其控制的其他企业控制的其他企业 交易金额交易金额 是否已被采是否已被采取行政监管取行政监管措施措施 是否已被采是否已被采取自律监管取自律监管措施措施 是否履行是否履行必要决策必要决策程序程序 是否完成是否完成整改整改 北京晶鑫汇网络科技有限公司 否 12,458,848.64 否 否 已事后补充履行 是 北京天程科技有限公司 否 1,974,528.30 否 否 已事后补充履行 是 北京鑫凯瑞科技发展股份有限公司 否 5,622,641.42 否 否 已事后补充履行 是 总计总计 -20,056,018.36-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：关联交易属于公司正常的商业行为，依照市场公允价格进行，符合公司和全体股东的利益，不存在通过关联交易进行利益输送以及损害公司和其他股东利益的情形。对公司的财务状况和经营成果无不利影响。公司以后会尽量渐少关联交易的发生。针对关联交易，公司未及时履行信息义务，2021 年 7 月27 日、2022 年 4 月 25 日,公司分别召开第一届董事会第十三次会议补充审议与北京晶鑫汇网络科技有23 限公司的关联交易 7,723,000.00 元、第二届董事会第二次会议补充审议与北京晶鑫汇网络科技有限公司的关联交易 4,735,848.64 元(不含税),与北京天程科技有限公司的关联交易 1,974,528.30 元（不含税）,与北京鑫凯瑞科技发展股份有限公司的关联交易 5,622,641.42 元（不含税），尚需提交股东大会审议通过，公司已完成整改。以后的日常经营管理过程中，公司将严格按照公司法 证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关监管要求及公司章程、各项内控制度的规定，履行职责，严格遵守纪律，加强信息披露的严格管控，杜绝类似情况再次发生。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2019年3月18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2019年3月18 日 2024年11月 11 日 挂牌 同业竞争承诺