871986_2021_中冠智能_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 中冠智能 NEEQ:871986 广州市中冠智能科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张永兴、主管会计工作负责人王玲艳及会计机构负责人（会计主管人员）王玲艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具保留意见审计报告，截止 2021 年 12 月 31 日，累计未分配利润为人民币-7,204,316.03 元，净资产为人民币126,096.15 元。公司主营业务制鞋业经营不畅，持续亏损，可能会影响公司的持续经营能力。根据公司目前存在的实际情况，公司董事会也采取了积极措施，调整经营策略，对业务进行转型，由传统制造业转为健康服务产业。公司与重庆海通大药房合作进行自动售药机的投放。2021 年 5 台自动售药机由海通大药房托管，已有 3 台机器投入运营，另外 2 台暂未投入运营，暂无收益。中冠智能积极进入健康产业，努力申请售药资质，待取得资质后，将扩大自动售药机自己布点销售，稳步推进，最终形成自己的智慧健康销售网络。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济下行风险 中国经济正处在结构调整的关键阶段，有效需求不足的矛盾突出，新旧动能转换面临多方面阻碍，就业、金融、房地产等领域的风险还在积累，对经济稳定运行的挑战增大。面对世界经济复苏放缓、国内经济下行压力加大的复杂形势，制造业基本面并未明显改善，企业盈利改善并无实质性需求改善推进，未4 来仍有重回恶化的风险。与此同时，人民币汇率波动加大了跨境资金流动的波动。随着人民币汇率形成机制改革的不断推进，人民币汇率双向波动的特征进一步明显，外贸形势依然严峻复杂，下行压力仍然较大。皮鞋行业属于传统轻工业，在未来经济形势存在进一步恶化的风险下，消费者信心不足导致消费欲望疲弱，大多数中小规模的鞋业将可能面临较大的销售下滑风险。应对措施：针对当前宏观经济不乐观、出口形势不利、企业困难的情况，国家提出了扩大内需、扶持企业转型升级的一系列政策，企业应结合自身情况，做好战略布局。加强资金风险控制，在积极做好融资、筹资工作的同时，企业自身的资金管理必须加强，尤其是在应收账款的风险控制方面。企业针对不同类型的客户，结合自己的产品，设计不同的营销方案，避免因为营销方案导致客户流失。市场竞争加剧风险 国内皮鞋行业制造厂商众多，市场集中度较低，在激烈竞争下，产品同质化较为严重，价格战仍是当前的主要竞争手段。其中，中低端产品的低工艺壁垒、低投资造成了该领域的低行业门槛。同时，伴随着皮鞋消费市场逐年增大，国际品牌和国内知名品牌踊跃争夺市场份额。行业的激烈将带来公司盈利能力下降的风险，公司面临一定的市场竞争风险。应对措施：公司在转型过程中关注各种行业信息、市场信息，关注行业的最新发展动态和发展趋势，及时调整方向，使之能最快的融入到市场中。未来公司将进入健康产业，取得售药资质，自行布点自动售药机，稳步推进，最终形成自己的智慧健康销售网络。市场拓展和设备投入作为近几年业务发展的重点，从销售和网点两个方面提高公司竞争力。公司治理风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司在相关中介机构的帮助下，从变更为股份有限公司开始，比照上市公司的要求，制定了包括公司章程和相关配套的管理制度。同时，在推荐主办券商的帮助下，公司董事会、监事会及高管人员对公司治理中的运作有了初步的理解。在公司股份进行报价转让后，公司将在推荐主办券商的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东张永兴持有公司 35.80%的股份，并担任公司董事长、总经理；张永兴的妻子程鸰持有公司 19.10%的股份，并担5 任公司董事、董事会秘书。张永兴、程鸰系夫妻关系，为公司实际控制人，二人可利用其控制地位，通过行使表决权，对公司经营管理、发展战略、资金使用、人事安排等方面均能产生决定性影响。虽然股份公司已经建立了较为完善公司治理结构和内部控制制度，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用其控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除未来实际控制人可能通过行使股东表决权、管理职能或其他方式对公司的重大事项施加不当控制或安排，这可能会给公司经营和其他股东的利益带来风险。应对措施：公司将逐步改善法人治理结构和内部控制制度，完善公司经营管理与重大事项的决策机制，严格执行相关内部控制制度。公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。实际控制人张永兴、程鸰系也将严格遵守相关法律法规和内部规章制度，合法合规使用自身对于公司的控制权规范实际控制人行为，未来不会利用其控制地位对公司进行不当控制或安排。公司现有规模偏小的风险 截止于 2021 年 12 月 31 日，公司注册资本为 441.4024 万元，资产总计 132.87 万元，股东权益合计 12.61 万元。公司资产规模、股东权益规模较小、抵御风险的能力有限，目前公司的经营重点在于国内市场的开拓以及新产品的研发设计上，需要大量的资金及人员配备。虽然目前公司经营状况良好，且面对市场变化能够做出快速反应。但是，如果宏观经济形势和外部监管环境发生变化，公司不能及时做出调整，可能使公司面临一定的经营风险。应对措施：目前公司处于转型的重要阶段，制定了较为详尽经营计划，健康产业是我们未来的方向，先期同合伙伙伴一起布点自动售药机，稳步推进。合作取得一定规模后，加大设备投入，最终形成自己的智慧健康销售网络。市场拓展和设备投入作为近几年业务发展的重点，从销售和网点两个方面提高公司竞争力。公司计划引入更多的外部投资者，增强公司的股本资金，加大公司的业务投入。公司转型风险 2018 年下半年，受政府规划影响，公司厂房进行了搬迁。搬迁对公司的主营业务-制鞋业务带来了重大影响。借此契机，经董事会研究，决定对公司提出新的发展方向，对其业务进行调整，重新规划，实施战略转型。公司将转向多元化经营，不仅是传统的制鞋行业，高新产业领域、批发零售行业都会有新的涉及。但众所周知，转型之路曲折而漫长。因此，公司未来经营中可能存在因转型失利，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司股东齐心协力，在业务转型上展开多渠道实施阶段。公司与重庆海通大药房合作进行自动售药机的投放。2021年 5 台自动售药机由海通大药房托管，已有 3 台机器投入运营，另外 2 台暂未投入运营，暂无收益。公司积极进入健康产业，努力申请售药资质，待取得资质后，将扩大自动售药机自己布点销售，稳步推进，最终形成自己的智慧健康销售网络。全面6 规范完善和提升各项管理制度，加强执行力，强化风险防控理念，提升公司的管理质量。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中冠智能 指 广州市中冠智能科技股份有限公司 扎纳博尼 指 广东扎纳博尼皮具有限公司 杭州华诺 指 杭州华诺进出口有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广州市中冠智能科技股份有限公司公司章程 工商局 指 广州市工商行政管理局 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 国融证券股份有限公司 股东大会 指 广州市中冠智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市中冠智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州市中冠智能科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 元（万元）指 人民币元（万元）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市中冠智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou zhongguan intelligent Technology PLC.证券简称 中冠智能 证券代码 871986 法定代表人 张永兴 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 程鸰 联系地址 广州市白云区石沙路 15 号 B 栋 7 层 01.03 房 电话 020-86024956 传真 020-86024956 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市白云区石沙路 15 号 B 栋 7 层 01.03 房 邮政编码 510430 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 23 日 挂牌时间 2017 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业-皮鞋制造业（C1952）-皮鞋的柔性定制、销售 主要业务 皮鞋制造 主要产品与服务项目 皮鞋的柔性定制、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）4,414,024 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张永兴、程鸰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张永兴、程鸰），一致行动人为（张永兴、程鸰）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914401117577571951 否 注册地址 广东省广州市白云区石沙路 15 号 B 栋 7 层 01.03房 否 注册资本 4,414,024 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈跃华 董富波 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 57,522.13 448,702.99-87.18%毛利率%5.62%-96.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 62,699.05-1,943,480.55 103.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-973,328.82-2,486,548.24 60.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）66.18%-187.75%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,027.30%-240.21%-基本每股收益 0.0142-0.44 103.23%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,328,707.47 1,824,099.92-27.16%负债总计 1,202,611.32 1,760,702.82-31.70%归属于挂牌公司股东的净资产 126,096.15 63,397.10 98.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.03 0.01 200%资产负债率%（母公司）18.42%26.36%-资产负债率%（合并）90.51%96.52%-流动比率 1.00 0.86-利息保障倍数 1.00-26.55-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-537,498.83-476,403.17-12.82%应收账款周转率 0.11 0.41-存货周转率 0.02 0.20-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-27.16%-54.89%-营业收入增长率%-87.18%-72.82%-净利润增长率%103.23%-102.43%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 4,414,024 4,414,024 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,085,041.69 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-104,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,486.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,036,027.87 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,036,027.87 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对本公司报表不影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 由于本期处置全资子公司广东扎纳博尼皮具有限公司全部股权，合并范围本期较上期减少广东扎纳博尼皮具有限公司，减少后的合并范围为：母公司广州市中冠智能科技股份有限公司和全资控股子公司杭州华诺进出口有限公司。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是皮鞋柔性定制业务。公司集研发、设计、数据采集、数据转化、生产、销售于一体，目前已形成完整的皮鞋柔性定制生产链，对中、高端皮鞋进行多品种、小批量、多批次的生产，满足终端客户的个性化需求。公司现已围绕中、高端定制皮鞋的研发、设计、生产、销售形成了一条完整的产业链。公司依托独有的脚型数据库以及经验丰富的专业技术人员，将脚型数据精确转化到程序化的小批量柔性生产中，并配合符合潮流趋势的设计，为客户定制出符合自身特点的皮鞋，增加产品的附加值。公司采用内、外销相结合的模式促进产品销售，从而持续获得收入、利润和现金流。（一）研发模式 公司的研发工作主要由开发部负责，设计人员具有多年制鞋及版型设计经验。除此之外，公司全员参与公司品牌定位、区域市场销售数据、消费者的需求、时尚流行元素的收集，并定期组织召开研讨会，对目前皮鞋市场的潮流元素进行分析并对未来一段时间内的潮流趋势进行预判，紧接着由设计人员设计出符合潮流的楦型及版面，并根据市场上面料的不同，将同一款楦型配上不同风格的皮料，制作出多组样品，最后通过渠道商和展会进行展示和宣传。除了款式和设计的研发外，公司研发人员还负责对脚型数据库的维护和更新，以得到更精准的脚型数据，从而提升由脚型数据向鞋模数据转化的准确性。子公司杭州华诺进出口有限公司主要负责皮鞋的批发、销售和进出口业务，本身并不承担研发工作，也无研发机构和研发人员。（二）采购模式 1、原材料采购 公司作为一家拥有皮鞋设计、生产、销售完整产业链的企业，采购的原材料主要有各种优质皮料、皮鞋底材以及胶黏剂等。公司对外采购建立了完整的采购流程和管理制度，以提高采购效率，满足生产经营的需要。公司根据订单需求制定生产计划，根据生产计划制定原材料采购计划。产品开发人员在完成样鞋后制定产品物料表，在订货会形成订单后，由生产人员对样鞋进行调版试做，最终确定物料，然后根据订单的商品数量确定用料需求，计划原材料采购。在供应商选择上，公司会根据供货的质量、价格、服务质量、交货期等全面考核，坚持比质比价原则，经考核后成为公司的合格供应商，公司与其签订购货合同，原料经公司品控部验收合格后才能办理入库。由于公司产品原材料主要以皮料为主，市场化较高，选择性较强，公司有较强的议价能力；公司自主选择供应商，在市场上直接采购，对原材料质量有较强的把控能力。2、成品采购 子公司杭州华诺进出口有限公司（以下简称“杭州华诺”）作为一家经营批发、零售及进出口贸易的企业，主要的采购是成品的采购。华诺采购的产品主要有鞋子、皮包等。在接受定制公司的订单后，根据订单需求确定采购的内容和数量，向对应生产企业采购特定产品。公司在采购过程中要向多家供应商进行询价、比价，根据生产质量、生产速度、生产成本、产品交期、管理水平和配合度等方面以最终确定供应商。在从多家供应商采购成品的同时，公司也是杭州华诺的主要供应商。（三）生产模式 公司的生产模式主要是“以销定产”，公司根据客户的采购订单来确定款式设计和生产量，并再订单约定的时间节点交付产品，由生产部统筹规划，制定生产计划，并实时根据订单情况、市场行情和库存情况进行生产调整。由于是按订货量生产，因此能有效降低公司库存积压风险。公司的产品均由品控部进行严格把控，检验合格后投入市场，如果出现质量问题，公司将严格按照国家相关法律法规的规定为消费者提供售后服务，有效保护消费者的合法权益。公司可以独立自主地根据市场情况和订单情况采购皮料、底料等原材料。在公司 2015 年末至 2016 年初对生产工艺和设备进行改造后，公司依托自有的脚型数据库和柔性定制生产技术能根据市场需求做出快速反应，更高效、更高质地生产出符合客户需求的产品，不仅对于销售产品有较强的自主生产能力，而且有效降低了产品成本，提高产品附加值，从而为公司带来更高的收入和利润。杭州华诺主要从事批发、销售、进出口业务，不具有生产职能。（四）销售模式 报告期内，公司采取内、外销相结合的模式，内销业务主要以中冠智能为主，外销业务主要通过杭州华诺实现，具体情况如下：1、内销 公司自有品牌产品，采取渠道销售为主、直接销售为辅的销售模式。公司自有品牌产品主要通过商贸公司、品牌运营商及鞋业公司等渠道实现到终端消费者的销售，公司与渠道商签订合同、提供货物并收取货款；另一方面，公司少部分自有品牌直接销售给终端消费者，主要客户包括为采购定制鞋发放福利的企事业单位、团体等。公司 ODM 产品，采取直销模式，公司将产品直接销售给品牌商（终端客户）。在内销业务上，公司的渠道销售模式和直销模式均为买断式销售，在渠道商客户或终端客户确认收货后，货物所有权和风险一并转移至对方。2、外销 外销业务上，公司的自有品牌以及 ODM 产品均通过华诺销售给国外贸易公司，由海外贸易公司进行再销售。此外，杭州华诺存在采购其他公司成品后转销的业务，也是通过海外贸易公司进行再销售。在外销业务上，公司采用 FOB 条款，双方约定货品完成报关即确定收入。（五）盈利模式 公司主要从事皮鞋柔性定制业务，公司的盈利模式主要是通过销售皮鞋，公司的核心优势在于生产工艺，公司管理团队从事皮鞋制造行业十余年，积累了丰富的行业经验，探寻到符合潮流和市场的制鞋工艺，提高了生产效率和客户满意度，降低返工率，公司在完成设计、生产后将皮鞋出售给客户，来获取产品的附加值。杭州华诺的盈利模式是接受定制公司订单，再将订单提供给生产企业，由生产企业完成生产后再向其进行收购，最后将收购的产品出售给定制公司，盈利主要来自贸易差价。?与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 44,779.41 3.37%126,499.92 6.93%-64.60%应收票据-应收账款-存货 252,240.16 18.98%378,075.16 20.73%-33.28%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 435,468.46 32.77%608,657.38 33.37%-28.45%在建工程 91,384.20 6.88%91,384.20 5.01%0.00%无形资产-商誉-短期借款 71,444.38 5.38%307,506.49 16.86%-76.77%长期借款 397,607.10 29.92%447,919.29 24.56%-11.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金比上年期末减少 64.6%，是由于经营业务减少，所需要的周转资金减少。存货比上年期末减少 33.28%，是由于本期处理一批存货，但没有采购原材料和生产产品。固定资产比上年期末减少 28.45%，是由于本期计提折旧导致的固定资净值减少，而本期没有购入固定资产。短期借款减少比上年期末减少 76.77%，是由于本期归还银行贷款较多而借入银行贷款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 57,522.13-448,702.99-87.18%营业成本 54,290.00 94.38%880,684.30 196.27%-93.84%毛利率 5.62%-96.27%-销售费用-255.00 0.06%-100.00%管理费用 805,702.72 1,400.68%1,204,196.19 268.37%-33.09%研发费用-财务费用 108,343.79 188.35%107,047.40 23.86%1.21%信用减值损失-158,669.14 -275.84%-636,874.04-141.94%75.09%资产减值损失-71,545.00 -124.38%-106,687.20-23.78%32.94%其他收益-投资收益 1,085,041.69 1,886.30%9,187.37-2.05%11,710.14%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-56,006.33-97.36%-2,477,360.87-552.12%97.74%营业外收入 55,486.18 96.46%533,880.44 118.98%-89.61%营业外支出-0.12 0.00%0%净利润 62,699.05 109.00%-1,943,480.55-433.13%103.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比上年下降 87.18%，是由于上年大批量处置积压成品鞋，而本期没有发生智能技术和面粉方面业务的收入。营业成本比上年下降 93.84%，是由于本期营业收入较上年下降 87.18%。销售费用比上年下降 100%，是由于上年大批量积压存货产生通讯费。管理费用比上年下降 33.09%，是由于营业收入减少，各项经营费用大幅下降。信用减值损失比上年下降 75.09%，是由于本年应收账款账龄变长，收回的可能性大幅降低，计提减值。资产减值损失比上年下降 32.94%，是由于本年计提存货跌价准备较上年减少。投资收益比上年增加 11,710.14%，是由于本年处置全资子公司广东扎纳博尼皮具有限公司。营业利润比上年下降 97.74%，是由于营业收入下降 87.18%。营业外收入比上年下降 89.61%，是由于上年无需支付的应付账款转入营业外收入。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 57,522.13 448,702.99-87.18%其他业务收入-主营业务成本 54,290.00 880,684.30-93.84%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%鞋业销售 57,522.13 54,290.00 5.62%-81.29%-82.11%349.51%智能设备技术服务 0 0 0%-100.00%-100.00%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年营业收入全部来自于鞋业销售，由于本年处理一批库存商品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州欧丽雅鞋业有限公司 57,522.13 100.00%否 -合计合计 57,522.13 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 -合计合计 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-537,498.83-476,403.17-12.82%投资活动产生的现金流量净额 104,591.67 221,387.37-52.76%筹资活动产生的现金流量净额 351,186.65 202,232.66 73.65%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为净流出且比上年增加 12.82%，主要是营业收入减少导致经营活动收到的现金减少。投资活动产生的现金流量净额比上年下降-52.76%，是由于上年投资智能药柜的影响。筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 73.65%，是由于借入周转资金增加以维持企业的正常经营。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 杭州华诺进出口有限公司 控股子公司 货物进出口；其他无需报经审批的一切合法项目 1,000,000.00 296,466.44-388,548.29 0.00-196,237.28 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年公司围绕年度发展战略和经营计划，继续积极推动各项工作。在经济下行大环境的趋势下，公司主营业务制鞋业经营不畅，持续亏损，可能会影响公司的持续经营能力。报告期内，公司主营业务收入 57,522.13 元，同比下降 87.18%。根据公司目前存在的实际情况，公司董事会决定对公司的业务进行转型，由传统制造业转为健康服务产业。公司于 2020 年下半年开始与重庆海通大药房合作进行五台自动售药机的投放，五台自动售药机由海通大药房托管，本报告期五台售药机陆续安装中，尚未正式投入使用。本公司计划试运营结束后与海通大药房按照 50%的比例进行利润分配，目前公司正在与海通大药房就签订正式的合作协议而洽谈。同时公司积极进入健康产业，努力申请售药资质，待取得资质后，将扩大自动售药机自己布点销售，稳步推进，最终形成自己的智慧健康销售网络。未来公司将进一步丰富公司业务种类，逐步扩大公司规模。?第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-1,751,507.81 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司向关联方借入资金 880,572.81 元，有利于公司取得生产经营所需资金，不会对公司经营产生不利影响，免于审议。公司大股东张永兴作为担保人为公司提供连带责任保证以向深圳前海微众银行股份有限公司借入贷款 870,935.00 元，属于公司纯受益行为，不会对公司经营产生不利影响，免于审议。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：报告期内不存在违规关联交易。(四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 2021-025 出售资产 广东扎纳博尼皮具有限公司 1 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：广州市中冠智能科技股份有限公司将公司全资子公司广东扎纳博尼皮具有限公司 100%的股权转让给陈沃沛，转让价格 1 元。本协议经广州市中冠智能科技股份有限公司董事会审议通过后生效，自本协议生效之日起陈沃沛即享受标的公司 100%的股东权利并承担义务。广州市中冠智能科技股份有限公司不再享受相应的股东权利和承担义务。自本协议生效之日起，标定公司所有风险及收益由陈沃沛承担。本次股权转让以截至 2021 年 11 月 30 日子公司未经审计的净资产为依据，经双方协商一致后确定。本次交易公开，定价公允，不存在侵害股东和公司利益的行为。本次交易符合公司发展战略和经营需要，符合全体股东的利益，对公司生产经营和财务状况无重大不利影响。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017/9/6-挂牌 同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺 正在履行中 董监高 2017/9/6-挂牌 同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017/9/6-挂牌 无偿借款承诺 无偿向公司提供借款 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017/9/6-挂牌 规范关联交易的承诺 关于规范关联交易的承诺 正在履行中 其他股东 2017/9/6-挂牌 规范关联交易的承关于规范关联交易的承诺 正在履行中 诺 董监高 2017/9/6-挂牌 规范关联交易的承诺 关于规范关联交易的承诺 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是