873193_2021_擎雷科技_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

1 2021 年度报告 擎雷科技 NEEQ:873193 山东擎雷环境科技股份有限公司 Shandong Qinglei environmental science and technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月 27 日取得国家知识产权局授予一种换热器发明专利证书。2021 年 4 月 27 日取得国家知识产权局授予一种板式换热器的换热器发明专利证书。2021年02月23日取得国家知识产权局授予一种真空低温食品油浴脱水装置实用新型专利证书。2021年11月02日取得国家知识产权局授予一种四流程板管式换热器实用新型专利证书。2021 年 7 月 14 日取得能源管理体系认证证书。2021年8 月20日取得两化融合管理体系评定证书。2021 年 10 月公司被济南市工业和信息化局授予“济南市绿色工厂”称号。2021 年 10 月 29 日公司被认定为“山东省瞪羚企业”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .104104 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龙宗君、主管会计工作负责人邢德贺及会计机构负责人（会计主管人员）邢德贺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要客户、主要供应商以及前五名应收账款情况、前五名预付账款情况未按要求披露具体单位名称。主要原因：（1）因公司所处行业为完全竞争行业，竞争激烈，客户资源一直被视为公司的商业秘密，故严格保密。（2）合适的供应商的选取会对公司的生产成本产生重大影响。因此公司选择不披露主要客户及供应商信息，是为了应对多变的形式和市场竞争，用更有利的成本和资源稳定住市场，维持公司长远发展。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）实际控制人控制不当风险 公司股东龙宗君持有公司的 89.8%的股份，同时任公司董事长、总经理，为公司的控股股东和实际控制人。公司的股份分布较为集中，控股股东和实际控制人对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：公司依据公司法及非上市公众公司监管5 指引第 3 号章程必备条款的规定制定公司章程，载明公司控股股东和实际控制人的诚信义务。明确规定控股股东及实际控制人不得利用各种方式损害公司和其他股东的合法权益；控股股东及实际控制人违反相关法律、法规及章程规定，给公司及其他股东造成损失的，应承担赔偿责任。（二）原材料价格波动风险 换热设备的主要原材料为不锈钢材料，在生产成本中占比75%左右。钢材属于大宗商品，市场供应充足，但价格易受经济周期、市场需求、汇率等因素影响，可能出现较大波动。钢材价格波动将普遍影响行业内公司的换热设备生产成本，从而影响公司利润。应对措施：公司选择了多家不同生产商，有利于分散风险，规避价格垄断带来的风险。同时，为了节约成本，公司密切关注主要原材料价格走势情况以及公司一定时期内的意向订单情况，针对某些用量较大、采购金额比例较大的原材料，进行适度储备，以控制价格变化带来的风险。（三）市场竞争风险 公司生产产品所处行业市场集中度较低，相对分散的产业状况导致市场竞争较为激烈，如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面的提高市场竞争力，将面临产品市场份额下降的风险。应对措施：公司将进一步加大研发投入，提供自主创新能力，提升研发平台层次，同时深化与专业院校的技术合作，不断提高公司产品核心竞争力。另一方面，公司将充分运用资本市场优势，把握市场机会，扩大现有的生产规模，进一步提升公司的业务承接能力，为公司的持续健康快速发展提供产能保障。（四）技术替代风险 虽然我国在部分换热器产品领域获得了重要的技术突破，但整体而言，尤其是在换热器产品的基础理论研究方面与国际先进水平存在一定差距。随着国家印发中国制造 2025，大力支持高端制造业的发展，未来中国将不断产生更加高速、高效、精密的高端设备。换热器行业内传统产能落后、技术含量较低的企业会逐渐被注重产品研发、技术改进的企业所取代。如果未来换热器行业或者其他企业研发出新的替代性产品，而公司持续创新能力不足，未能相应的取得研发技术的进步，则可能面临着产品被淘汰而降低竞争力的风险。应对措施：针对上述风险，公司明确了以客户需求和技术发展为导向，以产品多元化延伸和技术迭代为具体方向，产、学、研相结合的研发模式，未来将通过自身储备研发人员和院校合作等方式加速科研成果产业化。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、擎雷科技 指 山东擎雷环境科技股份有限公司 擎雷有限、有限公司 指 山东擎雷环境有限公司（2017 年 6 月 16 日前公司名称为“济南擎雷换热科技有限公司”）海蔓特 指 济南海蔓特企业管理咨询合伙企业（有限合伙）股东大会 指 山东擎雷环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东擎雷环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东擎雷环境科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 公司章程 指 山东擎雷环境科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任工资 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京大成（济南）律师事务所 换热器 指 在具有不同温度的两种或两种以上流体之间传递热量的设备 换热机组 指 由换热器、温控阀组、疏水阀组（热媒为蒸汽时）循环泵、电控柜、底座、管路、阀门、仪表等组成的一个完整的热交换站。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东擎雷环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Qinglei environmental science and technology co.,ltd Qinglei Technology 证券简称 擎雷科技 证券代码 873193 法定代表人 龙宗君 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 毛迎春 联系地址 山东省济南市平阴县东部产业新城 3 号路南段，东城街南侧 电话 0531-87868876 传真 0531-87868296 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省济南市平阴县东部产业新城 3 号路南段，东城街南侧 邮政编码 250400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东擎雷环境科技股份有限公司董事会秘书 办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 20 日 挂牌时间 2019 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-其他通用设备制造业（C349）-其他通用设备制造业（C3490）主要业务 螺旋缠绕管式换热器及相关成套设备的研发、设计、生产和销售 主要产品与服务项目 公司产品主要包括管式换热器及相关成套设备等产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（龙宗君）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（龙宗君），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913701245899056027 否 注册地址 山东省济南市平阴县东部产业新城 3 号路南段，东城街南侧 否 注册资本 1225 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵卫华 郭京 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 126,305,002.23 79,740,255.94 58.40%毛利率%42.38%45.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,864,735.62 21,808,560.56 32.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,119,275.30 16,281,481.08 66.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.76%28.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.02%20.91%-基本每股收益 2.36 1.78 32.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 149,559,194.17 123,459,084.25 21.14%负债总计 36,818,897.27 34,683,522.97 6.16%归属于挂牌公司股东的净资产 112,740,296.90 88,775,561.28 26.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.20 7.25 26.90%资产负债率%（母公司）24.62%28.09%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.03 2.50-利息保障倍数 281.44 68.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,058,637.13 17,731,135.68-77.11%应收账款周转率 4.99 5.00-存货周转率 1.33 1.04-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.14%30.04%-营业收入增长率%58.40%32.66%-净利润增长率%32.36%53.92%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,250,000 12,250,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,066,108.30 非流动资产处置损益-67,788.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,242.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,053,562.01 所得税影响数 308,101.69 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,745,460.32 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则），执行新租赁准则对本公司财务报表无影响。2、公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3、公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于其他通用设备制造业，自 2012 年 2 月成立以来，专注于螺旋缠绕管式换热器及相关成套设备的研究、设计、生产和销售，产品可广泛应用于制药、化工、食品等领域。公司根据客户需求自主研发、设计、生产换热器及相关成套设备，通过直销和经销的方式进行销售，从而获取利润。公司是国内较早实现螺旋缠绕管换热器国产化的企业之一，具备完整的螺旋缠绕管换热器生产体系，拥有 2项商标权、1 项非专利技术、3 项发明和 23 项已授权的实用新型。公司凭借过硬的产品质量、优质的用户服务和一体化解决方案，在市场上获得良好信誉，在细分的化工、制药市场中占据了一定的地位，品牌知名度日益提高，典型客户如山东安舜制药有限公司、浙江花园营养科技有限公司、山东华辰生物化学有限公司等。（一）研发模式 公司采用以自主研发为主、院校合作开发为辅的研发模式。公司技术部负责人在总经理领导下，主管公司的研发团队。技术部及时跟进同行业新产品、新材料、新工艺的发展动向，并结合下游客户需求制定研发策略。公司根据研发情况确定具体的研发项目，进行市场调研评估、技术预评估及研发试验，开展可行性研究，编制技术参数和工艺流程。形成初步研究成果后，进行新产品应用实验或试制，同时收集市场及生产部的反馈信息，提出工艺进一步改良方案，并视情况申报专利。（二）采购模式 公司原材料采购采用“安全库存+订单采购”的模式，由采购部统一负责。首先，公司根据原材料价格走势情况以及分析公司一定时期内的意向订单，合理安排原材料采购作为安全库存。其次，销售订单确认之后，采购部按照销售合同和技术文件编制采购计划。公司不锈钢管/板、钛管等主材均有三家以上合格供应商，公司根据采购计划以及库存数量综合考虑之后，结合客户的特定质量要求，向供应商询价，通过对原材料质量、价格、交货周期、收款账期等因素的综合评判后确定各订单原材料的供应商，采购原料到货后，由质检员对到厂商品依据标准或图纸进行验收。（三）生产模式 1、一般生产模式 公司的生产模式采用订单生产和库存生产两种类型。订单生产模式主要适用于定制产品，客户依据所需要的产品类型、规格、参数以及其他个性化需求向公司提交定制加工订单，生产部按照合同订单及技术部的设计图纸制定生产计划，并下达至各生产职能部门，各生产职能部门根据生产计划的要求凭领料单领取原辅料并进行物料加工生产。库存生产模式主要适用于交货期较短、通用性较强、销量比较稳定的产品，按照以销定产、保持合理库存水平的原则确定和安排生产进度。首先，根据市场预测拟定销售计划，根据销售计划、库存产品及在产品情况制定生产计划并下达至各职能部门进行加工生产。公司对产品的质量有着严格的控制体系，在生产过程中，公司严格按照生产检验制度的要求，进行系统化、程序化的生产运作，保证产品质量的可靠性与稳定性。公司根据不同产品特点建立相应的生产管理体系，采取备货生产和按订单生产相结合，既能够充分利用产能、提高供货及时性，又有效控制了库存成本。2、外协加工模式 公司产品由众多原材料组合构成，涉及多道不同生产工序，为进一步提升生产效率，公司主要负责生产工序中的核心生产环节，包括盘管工序生产、组装加工、产品测试检验等，全部为公司独立完成。公司外协加工主要为管板、法兰的加工。公司外协加工业务不属于公司核心生产环节，且市场上提供同类加工业务的企业众多，竞争较为激烈，公司对委外加工企业不存在重大依赖。公司外协加工以签订合同、支付加工费的形式进行，定价为13 市场价。公司负责向受委托方提供加工合同产品所需的原材料及技术标准，如有需要向受托方提供相应的技术支持。受托方承担加工合同产品所需的专业生产工具、辅助材料费用，并负责按照公司对材料规格、图纸、样品、质量标准和工艺流程文件等的要求完成加工任务。（四）销售模式 公司主要采用直销方式进行销售。直销模式下，公司能够直接掌握客户需求和市场情况，随时解答消费者提出的问题，为其提供专业化、人性化的服务，有利于改进产品和服务，降低了企业在广告宣传方面的费用；免去了中间商的层层加价，保持相对较高的毛利率。公司销售部主要通过行业展会、网络平台、同行业资源互推等途径收集客户信息并推介公司产品，初步达成合作意向后，销售部将客户对产品的外观需求、设计参数及其他要求转交技术部，由技术部出具设计图纸，双方就产品的设计图纸、指标参数、数量、价格、运输方式、交货期、付款方式、付款时间等进行约定并签订销售合同，随后交由生产部制定生产计划组织生产，并按期发货，对于客户通过招投标选取供应商的情形，由技术部协同销售部根据客户要求制作投标文件，中标后与客户签订销售合同，并完成发货。经销模式下，经销商均采用买断经销的方式，公司根据区域发展战略选定经销商，根据经销商的采购需求签订销售合同，并组织完成生产发货。在直销模式下，公司能够及时、准确地获取客户反馈信息，由于更加贴近市场，有利于公司灵活安排生产进度，优化生产工艺流程，完善产品后续服务，从而挖掘并积累优质客户，扩大公司的品牌影响力和客户粘性。经销模式下，有利于公司快速扩大市场份额，集中更多优势资源进行研发、生产，从而不断提高公司核心竞争力。（五）盈利模式 公司主要收入来源为向客户销售各种型号的管壳式换热器、换热机组、精馏床和储罐。在日常的生产经营活动中，公司通过向合格供应商采购不锈钢原料和辅料，并根据客户的需求进行产品设计和选型，生产出技术参数和质量达到客户标准的产品，公司在分析总结各生产环节的生产成本情况后，向客户提出产品报价，并获得收益。公司始终把自身产品的质量放在第一位，并不断优化生产工艺和流程，通过个性化的定制来满足客户的不同需求，除了销售换热器单体设备外，公司还会尽可能的为客户提供成套设备解决方案，从而扩大客户的覆盖面积，提升公司利润。报告期内，公司商业模式较上年未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业 省市级 详细情况 1、2019 年 12 月 30 日，公司被认定为山东省“专精特新”中小企业，有效期三年；2、2013 年公司首次被认定为“高新技术企业”，2020 年第二次复审通过，证书号：GR202037004479，有效期三年;3、2018 年公司首次通过“科技型中小企业”认定，逐年评价，2021年度入库编号为：2021370124A8014057。4、2021 年 10 月 27 日，公司被认定为“山东省瞪羚企业”（鲁工信创2021237 号），有效期至 2024 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,670,147.49 1.79%4,638,035.27 3.76%-42.43%应收票据 133,000.00 0.11%-100.00%应收账款 28,933,538.67 19.35%14,306,378.54 11.59%102.24%应收款项融资 6,645,185.16 4.44%5,279,112.00 4.28%25.88%预付账款 3,979,189.40 2.66%2,236,185.60 1.81%77.95%其他应收款 780,309.12 0.52%480,417.22 0.39%62.49%存货 58,293,581.52 38.98%51,297,419.37 41.55%13.64%合同资产 9,118,852.42 6.10%8,278,730.42 6.71%10.15%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 28,261,111.59 18.90%16,351,321.90 13.24%72.84%在建工程 10,105,423.77 8.19%-100.00%无形资产 商誉 短期借款 4,605,622.22 3.08%3,137,557.72 2.54%46.79%应付账款 2,069,437.46 1.38%3,160,392.78 2.56%-34.52%合同负债 25,151,288.39 16.82%24,765,910.88 20.06%1.56%长期借款 资产总计 149,559,194.17 100%123,459,084.25 100%21.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末较上期末减少 1,967,887.78 元，减少 42.43%，资金减少原因主要是报告期应收账款增加，其次收到的货款电子承兑越来越多，承兑货款本期比上期增加 10,654,064.39 元，致使报告期内经营活动产生的现金流量净额减少较多，货币资金余额相应减少。2、应收票据：报告期末较上期末减少 133,000.00 元，主要是报告期内背书转让了该承兑汇票，且15 可以确认已由下手到期清算结清。3、应收账款：报告期较上期增加 14,627,160.13 元，增长 102.24%，主要是报告期公司营业收入增长 58.4%，应收账款相应增加；其次部分优质客户公司给予了一定的信用期，使得期末部分金额较大的项目已结算，但尚未收回款项。4、应收款项融资：报告期末较上期末增加 1,366,073.16 元，增长 25.88%，主要是报告期内货款结算承兑支付越来越多，收到承兑本期比上期增加 10,654,064.39 元，收支相抵结存余额本期比上期增加1,366,073.16 元。5、预付账款：报告期末较上期末增加 1,743,003.80 元，增长 77.95%，主要是报告期收入大幅增长，合同交货排期较长，为满足生产，保证合同履行，采购原材料会提前合理均衡安排，预付账款也随之增长。6、其他应收款：报告期末较上期末增加 299,891.90 元，增长 62.49%，主要是报告期内，公司订单通过参与投标方式获取的订单比例越来越多，支付的投标保证金相应增加。7、固定资产：报告期末较上期末增加 11,909,789.69 元，增长 72.84%，主要是北厂区新建项目年内已完工并达到预定可使用状态，由在建工程转入固定资产。8、在建工程：报告期末较上期末减少 10,105,423.77 元，主要是报告期内在建工程完工转入固定资产。9、短期借款：报告期末较上期末增长 1,468,064.50 元，增长 46.79%，主要是报告期收入大幅度增长，需要的流动资金较多，增加了流动资金借款所致。10、应付账款：应付账款：报告期末较上期末减少 1,090,955.32 元，下降 34.52%，主要是报告期主要原材料不断涨价，供需状况偏紧，应付账款账期较短且部分材料需要现款结算所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 126,305,002.23-79,740,255.94-58.40%营业成本 72,775,310.83 57.62%43,690,515.85 54.79%66.57%毛利率 42.38%-45.21%-销售费用 4,919,577.09 3.89%3,315,357.12 4.16%48.39%管理费用 6,889,902.62 5.45%5,882,907.91 7.38%17.12%研发费用 7,734,256.27 6.12%4,789,397.99 6.01%61.49%财务费用 126,257.85 0.10%377,262.80 0.47%-66.53%信用减值损失-3,254,797.40-2.58%-1,290,992.07-1.62%152.12%资产减值损失 996,185.76 0.79%-975,728.74-1.22%-202.10%其他收益 2,066,108.30 1.64%6,491,096.45 8.14%-68.17%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-23,560.38-0.02%-汇兑收益-16 营业利润 32,717,969.77 25.90%25,033,456.19 31.39%30.70%营业外收入 55,781.76 0.04%350.00 0%15,837.65%营业外支出 44,767.67 0.04%-净利润 28,864,735.62 22.85%21,808,560.56 27.35%32.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期与上期相比增加 46,564,746.29 元，增长 58.4%，主要是：一方面公司专注于所属细分领域 10 余年，努力做专做精一件事，做精了产品，赢得了客户，赢得了市场，公司主要产品换热器继续保持增长，报告期增加 19,315,646.26 元；另一方面，继续做好积累，依托现有技术基础、围绕行业需求进行产品研发，开发上下游新产品，丰富公司产品线，不断拓展业务，报告期储罐等新产品收入增加 14,245,206.91 元。2、营业成本：报告期与上期相比营业成本增加 29,084,794.98 元，增长 66.57%，主要是收入增加成本相应增加，报告期内原材料价格上涨明显，持续周期长，以及人工费提高，导致成本增长速度高于收入增长速度。3、销售费用：报告期与上期相比增加 1,604,219.97 元，增长 48.39%，主要是销售人员增加，销售业绩提升，职工薪酬增加 987,185.77 元；展会费等市场推广费用增加 509,207.30 元，差旅费、招待费等费用也出现不同程度增长。4、研发费用：报告期与上期相比增加 2,944,858.28 元，增长 61.49%，主要是报告期公司根据市场需求，新立项研发项目二个，新项目前期研发投入较大。5、财务费用：报告期与上期相比减少 251,004.95 元，降低 66.53%，主要是报告期工行借款转为网络循环贷，随时支用，随时归还，实际借款占用时间大幅减少，同时新借款合同利率下降，利息费用大幅减少。6、信用减值损失：报告期与上期相比增加 1,963,805.33 元，增长 152.12%，主要是公司报告期应收款项余额增加 14,627,160.13 元，同时本期未收回的存量应收账款账龄延长，损失风险进一步扩大，基于谨慎原则计提比例提高所致。7、其他收益：报告期与上期相比减少 4,424,988.15 元，减少 68.17%。上期金额较大，主要是收到新三板挂牌企业改制补助 3,300,000.00 元、产业发展扶持资金 887,000.00 元和省市级专精特新企业奖励 400,000.00 元。8、营业外支出：报告期与上期相比增加 44,767.67 元，为固定资产处置净损失。9、营业利润、净利润：营业利润增加 7,684,513.58 元，增长 30.70%；净利润增加 7,056,175.06元，增长 32.36%，主要是报告期内营业收入增加，净利润增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 126,217,578.25 79,548,711.68 58.67%其他业务收入 87,423.98 191,544.26-54.36%主营业务成本 72,747,462.46 43,563,581.84 66.99%其他业务成本 27,848.37 126,934.01-78.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上17 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%换热器 91,426,362.33 49,412,606.43 45.95%26.79%25.07%1.64%换热机组 18,148,323.15 11,376,223.76 37.32%325.95%435.20%-25.53%储罐 16,642,892.77 11,958,632.27 28.15%594.12%660.57%-18.22%材料 87,423.98 27,848.37 68.15%-54.36%-78.06%102.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、换热器：公司主营产品，营业收入与上年相比增长 26.79%，继续保持较高的增长势头。2、换热机组：营业收入与上年同比增长 325.95%，主要是换热机组作为成套设备，安装调试时间较长，前期交付的部分合同设备在报告期调试验收完毕。换热机组毛利率下降了 25.53%，降幅较大，原因是：一方面主要原材料涨价，且其中部分订单客户深度参与技术选型，设备主要配件客户指定，成本增加；其次由于竞争加剧，销售价格较上期出现了不同程度下降，两方面共同影响导致毛利水平出现下降。3、储罐：营业收入本期 16,642,892.77 元，上期 2,397,685.86 元，同比增加 14,245,206.91 元，增长 594.12%；营业成本本期 11,958,632.27 元，上期 1,572,327.24 元,同比增加 10,386,305.03 元，增长 660.57%。储罐作为公司新产品种类经过前期市场推广，逐渐被客户接受认可，产品收入大幅增加。储罐产品毛利率出现下降，主要原因是原材料钢材价格上涨，本轮上涨幅度大周期长，回调有限长时间在高位运行，对成本影响较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 9,725,663.70 7.70%否 2 第二名 7,033,461.06 5.57%否 3 第三名 5,460,176.98 4.32%否 4 第四名 4,458,410.63 3.53%否 5 第五名 2,616,724.11 2.07%否 合计合计 29,294,436.48 23.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 6,297,472.26 9.31%否 2 第二名 5,861,886.03 8.67%否 3 第三名 4,943,293.86 7.31%否 4 第四名 4,931,331.64 7.29%否 5 第五名 3,062,661.08 4.53%否 18 合计合计 25,096,644.87 37.11%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,058,637.13 17,731,135.68-77.11%投资活动产生的现金流量净额-2,651,095.98-5,800,157.81-54.29%筹资活动产生的现金流量净额-3,548,642.53-10,260,514.12-65.41%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期与上年同期相比减少 13,672,498.55 元，主要是：（1）报告期当年营业收入回款不及时，应收账款增加；（2）收回的货款承兑较多；（3）订单增多采购支出增加，同时受钢材涨价影响，报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 12,691,378.77 元；（4）收到的政府补助比上期减少 4,424,988.15 元，共同导致经营活动产生的现金流量净额较上期大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额：本期为-2,651,095.98 元，主要是购买机器设备、运输设备、办公设备等固定资产支出。与上年同期相比减少 3,149,061.83 元，主要是报告期在建工程完工，工程支出减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期为-3,548,642.53 元，主要是本期分派股利 4,900,000.00元。与上年同期相比大幅减少 6,711,871.59 元，主要是本期实际用款量较少，用于归还银行借款现金与上期相比减少 6,887,580.40 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，经营稳健，发展规划清晰。所处行业前景良好。报告期内，公司依法纳税、合规经营、诚信经营，生产经营符合国家环保政策，无安全生产隐患，内部运营能够做到业