430363_2022_上海上电_2022年年度报告_2023-04-02.pdf

1 2022 上海上电 NEEQ:430363 上海上电电机股份有限公司 Shanghai Shangdian Elec.Machinery Corp.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 3 月至 5 月上海疫情封控导致公司间歇停产。公司克服困难，积极申请复工走出困境。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .118118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人祁新平、主管会计工作负责人黄松梅及会计机构负责人（会计主管人员）夏金弟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、市场开拓及项目控制风险 受宏观经济形势影响，传统电机行业的需求量下降，近两年原材料价格大幅上涨，也给公司带来很大的成本压力。应对措施：公司通过推进高效电机，提升性能，优化产品结构等措施最大程度降低营运风险。2、公司内部控制的风险 随着企业扩张，如果公司管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。应对措施：公司严格执行公司章程、“三会”议事规则及其他各项规章制度，规避内控风险。3、新冠疫情的风险 新冠疫情导致公司有阶段性停工、供应链不畅等情况，对公司正常经营带来风险。针对上述风险：公司做好封闭生产预案，随时应对疫情封闭，同时加快信息化进程，通过远程办公等应用确保销售、设计等非一线员工居家办公，不断不乱。至 2023 年初，此风险基本消除。5 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 上海上电电机股份有限公司 太仓分公司 指 上海上电电机股份有限公司太仓分公司 兴文公司 指 上海上电兴文电机工程有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的上海上电电机股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中心高 指 电机从地面到主轴中心的尺度，中心高 355mm以下为小型电机，355 至 630mm 为中型电机，710mm 以上为大型电机 工作制 指 连续工作制，S1 指电机在铭牌规定的额定条件下能够长期稳定地运行,S3 指断续周期工作制，S5 指包括电制动的断续周期工作制,S9 指负载和转速非周期变化工作制。防护等级 IP54、IP55 指 IP 为标记字母，数字 5 为第一标记数字，4 为第二标记数字第一标记数字表示接触保护和外来物保护等级，第二标记数字表示防水保护等级；其中第一个数字“5”表示防护灰尘不可能完全阻止灰尘进入，但灰尘进入的数量不会对设备造成伤害，第二个数字“4”表示防护喷水即从每个方向对准柜体的喷水都不应引起损害,“5”表示从每个方向对准柜体的射水都不应引起损害。F 级绝缘 指 电机绝缘等级之一，即最高绝缘温度为 155 摄氏度 三相异步电机 指 靠同时接入三相交流电源（相位差 120 度）供电的一类电动机，由于三相异步电机的转子与定子旋转磁场以相同的方向、不同的转速旋转，存在转差率，所以叫三相异步电机。极数 指 电机极数 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海上电电机股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Shangdian Elec.Machinery Corp.SHSD 证券简称 上海上电 证券代码 430363 法定代表人 祁新平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄松梅 联系地址 上海市嘉定区兴文路 1200 号 电话 021-52633873 传真 021-64637180 电子邮箱 hsmshsd- 公司网址 http:/www.shsd- 办公地址 上海市嘉定区兴文路 1200 号 邮政编码 201815 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 8 日 挂牌时间 2013 年 12 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3812-制造业-电机制造业-电动机制造 主要产品与服务项目 交直流电机制造、销售、维修、服务，配件销售等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为祁新平 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为祁新平，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100007687685518 否 注册地址 上海市上海市嘉定区兴文路1200 号 否 注册资本 58,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号世纪商贸大厦 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵现波 王苗枝 4 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 190,437,125.86 187,495,645.18 1.57%毛利率%18.85%19.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,004,804.98 6,613,567.54 5.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,940,219.70 3,641,743.37 35.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.99%3.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.82%2.09%-基本每股收益 0.12 0.11 9.09%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 273,587,103.87 281,289,237.44-2.74%负债总计 101,941,748.82 104,769,943.72-2.70%归属于挂牌公司股东的净资产 170,717,212.31 175,352,407.33-2.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.93 3.01-2.67%资产负债率%（母公司）37.45%37.48%-资产负债率%（合并）37.26%37.25%-流动比率 1.88 1.86-利息保障倍数 1735.17%1915.42%-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,094,457.07 25,739,556.98 应收账款周转率 5.04 4.70-10 存货周转率 2.64 2.61-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.74%-10.91%-营业收入增长率%1.57%-16.16%-净利润增长率%0.39%-67.25%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,200,000 58,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 25,941.31 计入当期损益的政府补助但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,745,037.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 185,403.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 489,020.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,445,402.82 所得税影响数 353,560.42 少数股东权益影响额（税后）27,257.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,064,585.28 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是电机制造行业大中型异步电动机的生产和服务提供商，拥有多项专利技术、核心技术、优秀的管理团队、良好的市场口碑，公司作为合格供应商为中钢集团、中国电建等总包用户提供服务，为陕鼓、江苏海鸥等主机企业，为宝武集团、华能、华电、玖龙、理文等直接用户，提供高科技、性价比高、满足用户个性化需求的大中型异步电动机产品。同时为国外知名企业提供应急柴油发电机产品核心部件。公司的生产模式为自行生产模式，公司通过外购原材料，利用公司掌握的生产技术，通过公司的生产部门完成电机产品的生产。公司的销售模式包括自行销售和经销商销售两种销售方式。公司现阶段主要依靠销售部门自行销售，逐步加大经销商销售方式的比例，适时建立代理商销售网络。公司同时开展电机维修业务，通过提供保养及修理为用户提供产品服务。公司规划在主要客户以及电机产品大用户所在地建立网点，借助开拓电机维修服务业务的同时，扩大市场业务覆盖范围，实现公司持续发展。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -上海市创新型中小企业 详细情况 2020 年 11 月，公司通过高新技术企业复审认定。有效期 2020 年至 2022 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，公司实现营业收入 190,437,125.86 元，同比上长升 1.57%；利润总额和净利润分别为 7,133,804.55 元、7,108,918.47 元，截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产273,587,103.87 元，净资产为 171,645,355.05 元。2022 年春节过后上海即发生新冠疫情，上半年公司经历了员工封控，公司无法生产，江苏上海交通阻隔等一系列困难，对公司业务经营带来很大影响。因上海本地阶段性停工停产及全国疫情防控等原因，公司 2022 年的电机维修服务业务也受到严重影响，销售和利润双减。虽然 2022 年公司损失了近 3 个月的工作时间，但公司全体员工克服各种困难，齐心协力优化生产安排公司。同时抓住国家双碳政策，新能效标准出台等机遇，2022 年公司最终实现了销售收入较 2021 年略增长，净利润与 2021 年基本持平。为了使公司更加平稳和持续地发展，公司克服疫情困难持续完善内控，优化公司体系建设，借助公司信息化平台，有效管控公司生产进程；同时继续供应链体系、客户体系的梳理，优化公司未来的上下游协作模式。(二二)行业情况行业情况 2022 年受全球新冠疫情及贸易战影响，我国经济受到较大影响，但因为节能减排在世界各国持续受到广泛重视，作为效力大、节约能源的电机也逐步受到市场的追逐捧场。从公司所处的电机行业来看，我国工业电机制造行业的需求向高效绿色转变，公司作为能够生产高效节能电机的企业，市场前景非常的广阔，(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产占总资产14 的的比重比重%的的比重比重%例例%货币资金 4,292,167.44 1.57%7,250,322.21 2.58%-40.80%应收票据 23,698,679.44 8.66%16,574,152.87 5.89%42.99%应收账款 41,364,326.20 15.12%34,270,893.77 12.18%20.70%存货 52,295,021.70 19.11%64,969,629.95 23.10%-19.51%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 66,764,042.20 24.41%72,392,369.90 25.74%-7.77%在建工程 无形资产 23,537,003.43 8.60%24,428,466.35 8.68%-3.65%商誉 短期借款-0.00%9,916,698.18 3.53%-100.00%长期借款 交易性金融资产 30,820,136.44 11.27%32,092,216.81 11.41%-3.96%其他流动负债 22,963,430.52 8.39%15,363,521.02 5.46%49.47%应收款项融资 5,072,127.00 1.85%3,146,357.00 1.12%61.21%预付款项 344,787.69 0.13%2,123,119.60 0.75%-83.76%其他应收款 83,000.00 0.03%202,381.82 0.07%-58.99%其他流动资产 2,082,724.23 0.76%811,555.16 0.29%156.63%使用权资产 2,793,557.42 1.02%4,469,691.74 1.59%-37.50%长期待摊费用 -0.00%179,000.47 0.06%-100.00%其他非流动资产 -0.00%44,421.77 0.02%-100.00%应付票据 7,815,795.71 2.86%11,191,982.48 3.98%-30.17%预收款项 325,103.66 0.12%538,312.01 0.19%-39.61%应交税费 4,373,361.00 1.60%2,290,361.37 0.81%90.95%其他应付款 1,982,122.84 0.72%1,212,407.26 0.43%63.49%租赁负债 742,080.54 0.27%2,468,092.82 0.88%-69.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司 2021 年末有 200 万元定期存款为受限资金，归集在货币资金科目，2022年归集至其他流动资产科目。2、应收票据：2022 年末公司已背书转让未到期票据较 2021 年末增加，故应收票据余额较2021 年有所增加。3、短期借款：公司为日常经营周转向中国银行贷款，截止 2022 年底，期初借款 9,916,698.1815 元已全部清偿，且未新增短期借款。4、其他流动负债：2022 年末公司已背书转让未到期票据较 2021 年末增加，故其他流动负债余额较 2021 年有所增加。5、应收款项融资：2022 年末公司已背书转让未到期票据较 2021 年末增加，其中信用级别较高的银行承兑汇票也有所增加，故应收款项融资增加。6、预付款项：2022 年公司需要预付采购的硅钢片等物料需求减少，故预付款项较 2021 年有下降。7、其他应收款：2022 年公司保证金较 2021 年减少 8、其他流动资产：公司 2021 年末有 200 万元定期存款为受限资金，归集在货币资金科目，2022 年归集至其他流动资产科目。9、使用权资产：本期使用权资产较上期减少约 167 万，系本期使用权资产折旧摊销，月折旧额约 14 万。10、长期待摊费用：本期无新增长期待摊费用，均为以前年度产生装修费用，本期已摊销完毕。11、其他非流动资产：2022 年末公司无预付设备工程款 12、应付票据：因 2022 年疫情开工不正常，公司 4-9 月没有开具票据，故导致本期应付票据余额较去年有所下降。13、预收款项：预收账款两期变动较小，本期余额小于上期，是由于 2021 年部分预收款期末余额已于 2022 年转为收入。14、应交税费：2022 年期末应交税费余额较 2021 年大幅度上升，主要系公司在 2022 年享受国家税收缓缴政策，期末存在增值税及相关附加税缓缴。15、其他应付款：2022 年下半年公司发货较多，2022 年末运输费用较 2021 年末有所增加。16、租赁负债：2022 年租赁负债减少是因为本期租赁付款额支付减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 190,437,125.86-187,495,645.18-1.57%营业成本 154,533,936.36 81.15%150,231,407.91 80.13%2.86%毛利率 18.85%-19.87%-销售费用 7,788,501.09 4.09%8,626,367.78 4.60%-9.71%管理费用 11,776,912.37 6.18%12,982,756.05 6.92%-9.29%研发费用 8,255,826.79 4.34%8,296,261.03 4.42%-0.49%财务费用 399,476.34 0.21%366,416.28 0.20%9.02%信用减值损失-1,778,918.43-0.93%-3,413,349.33-1.82%-47.88%资产减值损失 104,038.06 0.05%1,263,249.68 0.67%-91.76%其他收益 1,745,037.27 0.92%2,681,261.06 1.43%-34.92%16 投资收益 489,020.30 0.26%305,533.32 0.16%60.05%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 25,941.31 0.01%-0.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 6,948,400.61 3.65%6,430,854.61 3.43%8.05%营业外收入 232,655.45 0.12%580,765.25 0.31%-59.94%营业外支出 47,251.51 0.02%27,308.07 0.01%73.03%净利润 7,108,918.47 3.73%7,081,610.91 3.78%0.39%所得税费用 24,886.08 0.01%-97,299.12-0.05%-125.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失：2022 年公司期末未到期商票较 2021 年有所减少，坏账损失转回，故信用减值较 2021 年有所下降 2、资产减值损失：前期部分合同执行过程中，客户未按约定时间支付货款，合同资产存在减值迹象计提减值准备。至 2021 年末，上述合同基本执行完毕，相关合同资产减值准备转回金额较大。2022 年公司合同资产的余额主要为信用期内的销售质保金及分批发货的应收货款,不存在减值迹象，故 2022 年资产减值损失减少。3、其他收益：2022 年公司获得的税收返还金额较 2021 年减少，故其他收益下降。4、投资收益：2022 年公司银行理财收益较 2021 年有所增加。5、营业外收入：2022 年营业外收入较 2021 年波动较大，是 2021 年将长账龄-其他流动负债清理、应付账款清理计入了营业外收入 6、营业外支出：2022 年因疫情原因部分供货延期导致的罚款造成营业外支出增加。7、所得税费用：2022 年递延所得税减少，导致所得税费用较 2021 年减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 179,850,634.79 186,990,220.39-3.82%其他业务收入 10,586,491.07 505,424.79 1,994.57%主营业务成本 144,199,394.34 150,231,407.91-4.02%其他业务成本 10,334,542.02 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 营业成营业成本比上本比上年同期年同期 毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分17 增减增减%增减增减%点点 大中型电机产成品 112,387,409.94 92,429,474.43 17.76%37.79%32.77%3.10%小型电机产成品 58,523,461.38 47,407,113.32 18.99%-36.57%-36.79%0.28%备件及修理 8,939,763.47 4,362,806.59 51.20%-32.05%-22.31%-6.12%其他业务 10,586,491.07 10,334,542.02 2.38%1,994.57%100%2.38%合计 190,437,125.86 154,533,936.36 18.85%1.57%2.86%-1.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年大中型电机产品销售有所增加，一部分原因是新能效标准的推进给中型电机的销售带来机会，但小电机及修理业务则因疫情原因受到严重影响。虽然 2022 年疫情增加了公司一部分成本，但公司前期推进的降本措施在 2022 年一定程度上缓冲了疫情带来的损失。2022 年公司处置了一批呆滞原材料，导致本期的其他业务收入和成本明显增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 康明斯发电机技术（中国）有限公司 25,986,369.50 14.45%否 2 上海宝信软件股份有限公司 9,354,734.80 5.20%否 3 玖龙纸业（湖北）有限公司 8,179,085.85 4.55%否 4 江苏海鸥冷却塔股份有限公司 7,984,346.09 4.44%否 5 江苏鹏飞集团股份有限公司 6,324,424.79 3.52%否 合计合计 57,828,961.03 32.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中擎电机有限公司 13,540,029.92 11.26%否 2 江苏大通机电有限公司 11,308,418.46 9.40%否 3 上海申茂电磁线有限公司 9,822,892.61 8.17%否 4 常州神力电机股份有限公司 9,133,992.10 7.59%否 5 大通(福建)新材料股份有限公司 7,540,389.81 6.27%否 合计合计 51,345,722.90 42.69%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,094,457.07 25739556.98-22.02%投资活动产生的现金流量净额 641799.73-20,629,764.68 3314.36%筹资活动产生的现金流量净额-24,007,041.81-2,944,746.05 87.73%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2022 年流量净额减少主要是因为 2022 年销售现金回款比 2021 年有所减少。2、投资活动产生的现金流量净额：2022 年公司追加购买理财的金额较 2021 年有所减少，故投资活动产生的现金流量净额有所增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：2021 年公司向中国银行申请的货款于2022 年全部还清，且 2022 年无新增贷款。同时 2022 年股利分配也较 2021 年有所增加，这两个因素均带来 2022 年筹资流量净额的明显减少。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海上电兴文电机工程有限公司 控股子公司 电力设备安装、工程施工、维修等 7,000,000.00 4,804,030.73 3,183,989.51 3,496,443.47 364,415.43 19 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金逾期未收回金额额 预期无法收回预期无法收回本金或存在其本金或存在其他可能导致减他可能导致减值的情形对公值的情形对公司的影响说明司的影响说明 银行理财产品 自有资金 30,820,136.44 0 不存在 合计合计-30,820,136.44 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 8,255,826.79 8,296,261.03 研发支出占营业收入的比例 4.34%4.42%研发支出中资本化的比例 0 0 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 2 2 本科以下 32 28 研发人员总计 34 30 研发人员占员工总量的比例 16.59%15.31%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 30 42 公司拥有的发明专利数量 2 3 20 研发研发项目项目情况：情况：本年度有研发项目 8 项，其中 2 项为跨年项目，本年度新增科研项目 6 项。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认事项 上海上电主要从事交直流电机的制造销售。2022 年度上海 上 电 营 业 收 入 为190,437,125.86 元。上海上电的营业收入主要包括商品销售收入和提供劳务收入。商品销售以到货客户签收完成时点确认收入。提供劳务以客户服务验收完成时点确认收入。由于收入是上海上电的关键业绩指标之一，营业收入是否真实、确认是否恰当，对上海上电经营成果产生重大影响，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。该会计政策、重大会计判断和估计以及相关财务报表披露参见附注四、29 及附注六、34。我们实施的审计程序主要包括：1.测试和评价销售与收款流程有关的关键内部控制设计是否合理并得到有效执行。2.对收入执行分析性复核程序，判断其合理性。分析性程序包括：将各期主营业务收入进行比较，分析产品销售的结构和价格变动是否异常、分析变动原因；对各产品毛利率进行比较分析，检查是否存在异常、各期之间是否存在重大波动；将毛利率与同行业企业进行对比分析，检查是否存在异常等。3.选取样本执行函证程序，询证本期发生的收入金额及往来款项余额，确认客户及收入的真实性。4.执行细节测试，抽样检查重要业务凭证，包括：销售合同、签收单、验收单、发票、银行回单等，确认公司是否按照收入确认政策真实、准确、完整的确认、记录及列报。5.对收入执行截止性测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。6.检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。应收账款坏账准备 截止 2022 年 12 月 31 日，上我们执行的审计程序主要包21 海上电合并财务报表中应收账款余额为 46,929,169.62元，对应坏账准备金额为5,564,843.42 元，账面价值为 41,364,326.20 元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。该会计政策、重大会计判断和估计以及相关财务报表披露参见附注四、11及附注六、4。括：1.了解、评价和测试与预期信用损失估计相关的内部控制设计和运行的有效性。2.对于基于单项应收账款评估预期信用损失的，我们抽取样本检查应收账款发生减值的相关客观证据，预期收取的所有现金流量现值估计时采用的关键假设。3.对按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，根据客户性质、历史损失率、迁徙率以及同行业公司的坏账计提比例，评价计算预期信用损失关键假设的合理性。4.选取样本检查管理层编制应收账款账龄分析表的准确性。结合期后回款情况，评估管理层对坏账准备和预期信用损失评估的合理性。重新测算应收款项预期信用损失，复核减值准备的金额。5.检查与应收账款坏账准备相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 22 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用不适用 2022 年上海疫情期间，公司约 20 人次参加街道及社区的志愿者活动，为抗疫做出自己贡献。2022 年公司参与了上海市慈善基金会嘉定区分会“蓝天下的至爱”慈善募捐，为社会奉献一份爱心。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场开拓及项目控制风险 受宏观经济政策影响,传统电机行业的需求量持续下降，行业扩张受到一定限制。由于新冠疫情及贸易战的原因，部分项目出现停建、缓建现象,原材料价格的大幅上涨，人力成本的持续攀升，给公司带来很大的成本压力，公司经营出现波动。部分重大项目由于疫情原出现暂停延期，某些客户出现财务异常，应收增加，已经给公司带来一定的损失。针对上述风险，公司积极采取以下措施：1、公司致力于发展高效电机，提升产品性能，积极抓住国家节能减排，提升能效的契机，通过细分市场在钢铁、纸业等领域获得新的机会。2、公司紧跟国家政策导向，扩大民生工程、城市供水等业务领域，积极推进市场开拓。3、公司积极优化产品结构，降低成本，消化原材料上涨对公司带来的压力。4、为避免项目暂停给公司带来损失，公司加强对大项目的跟踪，排产前合同评审，采取专人跟踪、款到排产等措施，最大程度控制项目风险。5、加强对客户应收款的跟踪，发现坏账隐患第一时间采取应对措施，及时协调、必要时通过法律途径保护企业利益，有效避免了公司的资产损失。（二）公司内部控制的风险 公司自设立以来积累了一定的经营管理经验，法人治理结构得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司业务规模的扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门23 工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司管理层将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度及其他各项规章制度治理公司，同时积极加强企业内控，明确各项规章流程，使公司朝着更加规范化的方向发展。（三）新冠疫情的风险 自 2020 年以来新冠疫情持续发生，尤其 2022 年上海疫情防控，公司阶段性停工、