871633_2021_华电光大_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 华电光大 NEEQ：871633 北京华电光大环境股份有限公司 Beijing National Power Group Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、在“碳达峰、碳中和”的背景下，针对火电机组深度调峰，2021 年度公司研发的宽温差脱硝催化剂在华电、国家能源、国家电投等集团多台机组上稳定运行，产品能够实现多温区脱硝，具有更换简单快捷、工期短、投资低等优点，为火电行业灵活性改造烟气超低排放提供保障。2、2021 年 2 月，光大环保集团淳安垃圾焚烧低温脱硝催化剂改造项目投运，截止目前运行稳定，脱硝性能优良，有效实现进口产品替代。该项目的顺利运行为公司进军垃圾焚烧行业市场开拓奠定了良好的基础。本项目成功应用后，光大环保装备制造公司与华电光大签订了长期战略合作协议。3、2021 年 3 月 26 日公司新建蜂窝 SCR 脱硝催化剂生产线正式投产运行，蜂窝脱硝催化剂生产线的投产完善了公司产品序列，为公司提高市场占有率和创造新的利润增长点提供了动力和保障。4、2021 年 3 月 26 日，公司取得环境工程（大气污染防治工程）专项乙级资质，为提升公司的市场竞争力提供坚实的保障，也标志着公司在大气污染防治领域具备更高的水准。5、2021 年 5 月，公司中标华电平江发电有限公司 2X1000MW 新建机组板式脱硝催化剂项目。6、2021 年 5 月，公司中标国家能源集团 2021 年度北京配送（天泓公司）SCR 脱硝平板式催化剂长协采购项目，合同有效期两年，该协议的签订有助于公司获得稳定的业务来源，提高市场占有率。7、2021 年 6 月，公司 SCR 脱硝催化剂产品进入中国台湾地区脱硝市场。8、2021 年 6 月和 9 月公司钢铁行业专用脱硝催化剂在广西柳钢集团本部烧结机和球团项目上成功投运。至此，公司钢铁行业特种脱硝催化剂已在钢铁行业十余台烧结机和球团项目上成功投运，面对钢铁行业烧结机和球团等复杂的烟气工况，体现了良好的抗碱金属中毒能力，产品运行稳定，节能降耗效果显著。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3939 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4646 第八节第八节 行业信息行业信息 .5151 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5555 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5858 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .157157 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾文涛、主管会计工作负责人董磊及会计机构负责人（会计主管人员）郑肖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 政策风险 公司主营业务是 SCR 板式脱硝催化剂的研发、设计、生产、销售以及脱硝技术服务,主要为高污染、高耗能工业企业提供SCR 脱硝催化剂设备及烟气排放综合解决方案,属于环保产业。国家政策对环保产业的市场需求具有重大影响。近些年来,由于国家对环保的重视,使得多项环保政策逐步推行,为行业发展提供了有力支撑。但由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广,涉及的利益主体众多,对国民经济发展影响较复杂,因此其出台的时间和力度具有一定的不确定性,将会对公司的经营产生较大影响。现金流不足的风险 截至2021年12月31日公司应收账款余额187,828,348.53元,应收账款规模占营业收入的比例较大,2020年和2021年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为 9,977,368.19 元和-8,686,481.68 元,经营现金投入较大，存在现金短缺的风险。报告期内公司主要客户系大中型电厂和国有钢铁集团,相关付款审批程序、审批流程较为复杂,回款周期较长,业务快速增长将面临现金流不足的风险。5 经营周期风险 公司属于板式脱硝催化剂行业,目前主要客户大中型电厂,公司的经营会受到电厂运行周期性的影响。我国电厂检修时间一般在每年 4、5、9、10 月份,通常情况下催化剂的更换、设备改造在此期间,公司经营情况存在一定的周期性。涉税风险 报告期内,公司存在已确认但尚未开票收入7,576.82万元,存在收入确认与发票开具不同步的情形,由于公司客户大多为国有大中型企业,客户要求在款项支付时开具发票,公司按照开具销售发票的时点缴纳增值税。如公司主管税务机关按照中华人民共和国增值税暂行条例的有关规定要求公司按收入确认时点缴纳增值税,可能会使公司在短期内支付大量现金，同时存在缴纳滞纳金等涉税风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、华电光大、股份公司 指 北京华电光大环境股份有限公司 华电新能源 指 北京华电光大新能源环保技术有限公司 苏州华电 指 苏州华电北辰生物能源有限公司 中基信友 指 北京中基信友节能技术有限公司 中基普惠 指 北京中基普惠环保技术研究中心(有限合伙)上虞东贤 指 绍兴上虞东贤企业管理合伙企业(有限合伙)山西普丽 指 山西普丽环境工程股份有限公司 杭州分公司 指 北京华电光大环境股份有限公司杭州分公司 上虞子公司 指 绍兴上虞华电光大环境有限公司 科卓环保 指 浙江科卓环保科技有限公司 无锡子公司 指 华电光大（无锡）环保技术有限公司 宜昌子公司 指 华电光大（宜昌）环保技术有限公司 辽阳子公司 指 华电光大（辽阳）节能环保技术有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 申万宏源承销保荐、推荐主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司章程、章程 指 北京华电光大环境股份有限公司章程 报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 催化剂 指 在化学反应里能改变反应物化学反应速率(既能提高也能降低)而不改变化学平衡,且本身的质量和化学性质在化学反应前后都没有发生改变的物质 SCR 指 选择性催化还原 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华电光大环境股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing National Power Group Co.,Ltd.-证券简称 华电光大 证券代码 871633 法定代表人 贾文涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李颖 联系地址 北京市昌平区北农路 2 号华北电力大学主楼 D 座 12 层 电话 010-61771359 传真 010-61771361 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市昌平区北农路 2 号华北电力大学主楼 D 座 12 层 邮政编码 102200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 2 月 7 日 挂牌时间 2017 年 6 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3591 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 SCR 板式脱硝催化剂的研发、设计、生产、销售以及脱硝技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）112,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为北京华电光大新能源环保技术有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为贾文涛，一致行动人为中基信友、中基普惠、上虞东贤 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114062812004W 否 注册地址 北京市昌平区回龙观镇北农路2号主楼D 座 1239 室（昌平示范园）否 注册资本 112,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 王静 郭波 5 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 156,937,178.48 155,396,534.99 0.99%毛利率%21.52%27.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 152,496.61 8,430,167.76-98.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 876,166.16 8,635,585.52-89.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.08%4.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.47%5.16%-基本每股收益-0.08-98.25%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 327,133,490.48 297,482,420.47 9.97%负债总计 139,746,090.76 110,247,037.27 26.76%归属于挂牌公司股东的净资产 186,627,091.08 186,474,594.47 0.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.66 0.60%资产负债率%（母公司）45.32%39.35%-资产负债率%（合并）42.72%37.06%-流动比率 1.9146 2.1724-利息保障倍数 1.8505 5.4707-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,686,481.68 9,977,368.19-187.06%应收账款周转率 87.91%101.39%-存货周转率 222.96%227.32%-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.97%13.70%-营业收入增长率%0.99%-3.66%-净利润增长率%-98.18%-38.42%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 112,000,000 112,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-790,189.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 71,834.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,314.30 非经常性损益合计非经常性损益合计-723,669.55 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -723,669.55 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所属行业为环境保护专用设备制造的制造业，是致力于污染物治理的环保高新技术企业，主营业务为中温 SCR 板式脱硝催化剂、宽温差 SCR 板式脱硝催化剂、低温 SCR 板式脱硝催化剂、联合脱硝脱汞催化剂和特种脱硝催化剂的研发、设计、生产、销售以及脱硝技术服务。公司自成立以来专注于脱硝催化剂等产品的研发，先后获得国家高新技术企业、中关村高新技术企业、质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、环境管理体系认证证书、建筑机电安装工程专业承包资质、环境工程（大气污染防治工程）专项乙级资质等资质，并获得第十五届中国国际工业博览会铜奖、国家科学技术进步二等奖等多个奖项。目前公司的主要客户为大中型燃煤电厂、钢铁集团以及为这两个行业提供服务的环保工程公司。公司主要采用直销模式开拓业务，公司营业收入均来自于主营业务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 高新技术企业认定：2020 年 12 月 2 日，公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号 GR202011008765。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在巩固及加强电力行业优势的基础上，继续拓展钢铁、铝、镁、垃圾发电、焦化，以及燃油燃气锅炉等领域的销售市场，大力推进宽温差、抗砷中毒、抗碱中毒、超强耐磨等特种 SCR 脱硝催化剂的研发和销售，持续提升公司的竞争力和影响力，开源节流，专注新产品的研发及市场开拓，确保公司业绩持续增长。报告期内，公司总资产 327,133,490.48 元，较上年度末增加 9.97%；净资产 187,387,399.72 元，较上年度末增加 0.08%，实现营业收入 156,937,178.48 元，较上年增长 1,540,643.49 元，同比增加 0.99%；实现利润总额和净利润分别为 672,238.74 元、152,016.52 元，比上年降低分别为 7,720,524.43元、8,217,078.79 元，同比降低分别为 91.99%、98.18%。公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化研发创新、完善和拓展市场渠道、引进和培养人才、优化结构、强化管理，在稳健发展的基础上，为公司的快速发展做好整体战略布局。因疫情影响，公司主要生产基地上虞工厂在第四季度停工近一个月，部分项目供货期延迟，同时 2021 年度原材料价格持续上涨，造成报告期内利润比去年同期降幅较大。报告期内经营活动现金流量净额为-8,686,481.68 元，投资活动现金流量净额为-10,715,709.69 元，筹资活动现金流量净额为 6,296,198.88 元。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。我们将进一步加强与大客户、既有客户的合作，同时拓展新的业务领域，开发新的脱硝催化剂产品，通过技术工艺更新、差异化和规模化经营使企业各项指标进一步提升，同时通过有效的管理手段降低管理成本，为企业和股东创造更大的收益。(二二)行业情况行业情况（1）报告期内行业发展、周期波动等情况 烟气脱硝行业总体发展情况：国内烟气脱硝业务从 2010 年开始起步，经过近 10 年的发展，电力行业脱硝业务进入深度治理消缺阶段，脱硝技术工艺基本成熟；烟气脱硝改造重点由电力行业转向非电行业，非电行业成为大气治理的重点，非电行业烟气治理逐步走上更加规范、高质量的发展之路。电力行业：电力行业：14 为解决日益严重的弃风（光、水）问题，提高新能源的消纳能力，提高火电机组的运行灵活性已是迫在眉睫的任务，国家能源局 2016 年年初连续召开会议和发文，对开展火电灵活性改造提出明确要求，计划“十三五”期间我国实施 2.2 亿千瓦燃煤机组的灵活性改造，使机组具备深度调峰能力，并进一步增加负荷响应速率，部分机组具备快速启停调峰能力。2022 年 1 月 29 日，国家发改委、国家能源局正式发布“十四五”现代能源体系规划,规划中明确提出要全面实施煤电机组灵活性改造，优先提升 30 万千瓦级煤电机组深度调峰能力，推进企业燃煤自备电厂参与系统调峰。在“十三五”期间，灵活性改造规模已达 2.2 亿千瓦，其中热电机组 1.33 亿千瓦（主要在三北地区），纯凝机组 0.87 亿千瓦，约占现有煤电装机的 25%左右。目前绝大多数燃煤机组参与电网调度，因此在实际运行过程中，尤其是非用电高峰时，机组常常不能满负荷运行，甚至在 30以下的负荷区间运行。虽然机组在满负荷运行时省煤器出口温度大于 350，但在中、低负荷下的 SCR 反应器入口烟温经常会低于 SCR 催化剂的最佳反应温度窗口，此时氨气将与烟气中的三氧化硫反应生成铵盐，造成催化剂堵塞和磨损，降低催化剂的活性，使 SCR 脱硝系统无法正常运转，难以满足全负荷下低 NOx 排放的要求。为适应新形势下对大气污染物控制日益提高的要求，保证全负荷下氮氧化物满足超低排放，常规催化剂更换为能够适应更宽温度范围的 SCR 脱硝催化剂（250-450），成为现阶段电力企业最优选择。据能源部官网数据，截止 2021 年年底，全国火电装机总容量为 12.9 亿千瓦，比往年同期增长 4.1%，基建新增火电发电装机容量 4628 万千瓦，同比减少 18.2%。由此可见，2021 年火电脱硝市场随之小幅度增长。钢铁钢铁行业：行业：地方钢铁工业大气污染物排放标准落地。2021 年 1 月 1 日起，山东省发布地方标准钢铁工业大气污染物排放标准，其中烧结（球团）颗粒物、二氧化硫、氮氧化物排放浓度不高于 10mg/m3、35mg/m3、100（50）mg/m3。2021 年 1 月 1 日起，山西省也发布地方标准钢铁工业大气污染物排放标准，其中烧结机头、球团焙烧设备氮氧化物排放浓度不高于 50mg/m3，热风炉、石灰窑、白云石窑焙烧设备氮氧化物排放浓度不高于 200mg/m3。河北省印发了河北省 2021 年大气污染物综合治理工作方案，指出全面推进钢铁行业超低排放改造，在完成有组织排放超低改造基础上，2021 年底前完成无组织超低排放改造,大力提升清洁运输水平，推动 46 家钢铁企业完成超低排放评估监测及公示。2021 年 6 月 4 日，江苏省生态环保厅也印发了钢铁工业大气污染物排放标准（征求意见稿），其中烧结机头、球团焙烧设备氮氧化物排放浓度均要求不高于 50mg/m3。城镇生活垃圾行业：城镇生活垃圾行业：2021 年 5 月，国家发展改革委、住房城乡建设部联合发布了“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划，规划首先对“十三五”时期生活垃圾处理现状进行了总结。“十三五”期间，全国新建垃圾无害化处理设施 500 多座，城镇生活垃圾设施处理能力超过 127 万吨/日，生活垃圾无害化处理率15 达到 99.2%，全国城市和县城生活垃圾基本实现无害化处理。全国共建成生活垃圾焚烧厂 254 座，累计在运行生活垃圾焚烧厂超过500座，焚烧设施处理能力58万吨/日，全国城镇生活垃圾焚烧处理率约45%，初步形成了新增处理能力以焚烧为主的垃圾处理发展格局。“十四五”规划对垃圾焚烧处理能力提出了具体目标，到 2025 年底，全国城镇生活垃圾焚烧处理能力达到 80 万吨/日，城市生活垃圾焚烧处理能力占比 65%左右。鼓励利用已有生活垃圾处理设施用地建设生活垃圾焚烧项目，不具备建设规模化垃圾焚烧处理设施条件的地区，可通过跨区域共建共享方式建设焚烧处理设施。可见垃圾焚烧发电仍会迅猛发展。各省地方垃圾焚烧大气污染物标准也在制定，2021 年 12 月 15 日，天津市发布天津市生活垃圾焚烧大气污染物排放标准，标准规定新建生活垃圾焚烧厂自自标准实施之日起，现有生活垃圾焚烧厂自2023 年 11 月 1 日起，执行氮氧化物排放浓度小时均值 150mg/m3，24 小时均值 100mg/m3的标准。长期以来，垃圾焚烧发电行业，由于其烟气特殊性，国内已有的普通中高温催化剂无法适用，长期被国外产品所垄断。但不同于国外垃圾焚烧行业，我国由于垃圾分类不彻底，焚烧后烟气工况波动大且成分较为复杂，进口 SCR 脱硝催化剂稳定性比较差、且运行成本高，再加上催化剂单价高、项目投资也大，垃圾焚烧脱硝领域亟待一份中国化的解决方案。水泥行业：水泥行业：水泥工业超低排放改造逐步推进，水泥工业大气污染物排放标准日益收严。2021 年 12 月，四川省发布四川省水泥工业大气污染物排放标准，覆盖水泥工业从源头到运输的全部生产领域，其中攀枝花市、阿坝、甘孜、凉山州的水泥窑及窑尾余热利用系统，颗粒物、二氧化硫和氮氧化物排放限值分别为 10mg/m3、50mg/m3、150mg/m3，其他城市的水泥窑及窑尾余热利用系统，颗粒物、二氧化硫和氮氧化物排放限值分别为 10mg/m3、35mg/m3、100mg/m3。2021 年 12 月，江苏省发布水泥工业大气污染物排放标准，其中要求水泥窑及窑尾余热利用系统颗粒物、二氧化硫、氮氧化物限值分别为 10mg/m3、35mg/m3、50mg/m3 其他行业：其他行业：平板玻璃、制药、有色金属等行业大气污染物标准相继出台。2021 年 5 月，江苏省发布大气污染物综合排放标准，规定炸药、火工及验货产品制造中的氮氧化物最高允许排放浓度为 300mg/m3，规定燃烧（焚烧、氧化）装置、固定式内燃机、发动机制造测试工艺氮氧化物最高运行排放浓度为 200mg/m3，其他行业氮氧化物最高允许排放浓度为 100mg/m3。2021 年 5 月，安徽省、江苏省发布制药工业大气污染物排放标准，规定 VOCs 热氧化处理装置的氮氧化物最高允许排放浓度为 200mg/m3，利用锅炉、工业炉窑、固废焚烧炉等焚烧处理有机废气的，除满足 200mg/m3标准外，还应满足锅炉、工业炉窑、固废焚烧炉等相应排放标准的控制要求。2021 年 11 月，天津市发布平板玻璃工业大气污染物排16 放标准，规定新建企业自标准实施之日起，现有企业自 2022 年 10 月 1 日起，执行氮氧化物排放浓度需在 200mg/m3以下。大气污染的治理步伐加快，一系列政策规划密集出台，监管趋严、标准提升，以当前的政策趋势来看，未来超低排放改造将在更多的非电力行业领域推广实施。（2）行业发展因素、行业法律法规等的变动及对公司经营情况的影响 环保是当今世界的主题，是所有工业必须面对的问题。在国家政策刺激下，预计未来几年我国环保设备市场将保持高速发展态势，行业发展前景十分乐观。环保设备制造业被誉为发展潜力巨大的“朝阳产业”。公司一直密切关注行业发展导向和相关法律法规政策，不断加大研发投入。根据不同的市场需求和政策导向，公司自主研发了适用于不同行业的对应类型的产品，具有完全自主知识产权，真正掌握了催化剂配方和工艺的核心，当面对非常规烟气治理时，可以根据不同的烟气工况量身定做催化剂，满足客户的使用需求。截至目前，公司产品涵盖了从低温到高温的全温区催化剂，包括低温、中低温、宽温、中温和高温 SCR 脱硝催化剂，另外针对不同行业、不同煤质还有专门的特种催化剂，如钢铁专用低温抗碱金属中毒、抗砷中毒、氧化铝行业超强耐磨催化剂等，公司产品和技术也获得了广大用户的一致好评，产品荣获不少奖项，其中最高荣誉是获得了国家科学技术进步二等奖，也是同行业中唯一获此殊荣的企业。公司在研发方面的持续投入确保了公司能不断创新并抓住行业发展机遇，行业的发展将为公司带来更大的市场空间。公司可根据不同行业的特有的生产工艺及烟气工况的特殊性，量身定制催化剂，能够满足不同行业、不同烟气条件下的脱硝要求，因此，行业发展因素、行业法律法规的变动会让公司的产品优势更加趋显，对经营情况有积极的促进作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,297,034.06 1.01%15,452,874.69 5.19%-78.66%应收票据 500,000.00 0.15%-0.00%-应收账款 187,828,348.53 57.42%144,890,397.62 48.71%29.63%应收款项融资 1,200,000.00 0.37%5,700,743.26 1.92%-78.95%预付账款 4,491,306.94 1.37%4,426,009.58 1.49%1.48%17 其他应收款 13,477,214.47 4.12%6,834,298.35 2.30%97.20%存货 54,486,531.80 16.66%55,998,874.27 18.82%-2.70%投资性房地产-0.00%-0.00%-其他流动资产 2,277,072.85 0.70%4,765,557.42 1.60%-52.22%长期股权投资-0.00%12,265,189.64 4.12%-100.00%固定资产 26,868,910.29 8.21%21,164,176.83 7.11%26.95%在建工程 599,907.86 0.18%904,532.84 0.30%-33.68%无形资产 17,010,442.19 5.20%19,518,372.10 6.56%-12.85%商誉-0.00%-0.00%-长期待摊费用 1,007,292.93 0.31%1,068,001.19 0.36%-5.68%其他非流动资产 12,344,830.46 3.77%2,364,425.46 0.79%422.11%短期借款 36,900,000.00 11.28%37,000,000.00 12.44%-0.27%长期借款-0.00%-0.00%-应付账款 73,403,035.10 22.44%59,269,991.05 19.92%23.85%预收账款-0.00%9,999.86 0.00%-100.00%应付职工薪酬 1,826,348.22 0.56%1,421,904.69 0.48%28.44%应交税费 13,072,936.17 4.00%11,496,226.16 3.86%13.72%其他应付款 9,087,873.53 2.78%388,538.15 0.13%2,238.99%预计负债-0.00%660,377.36 0.22%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金余额 3,297,034.06 元，较上年期末减少 78.66%，主要原因是本年度第四季度部分项目收款延迟，收款金额同比下降；2.报告期内应收票据余额 500,000.00 元，上年期末为零，本期期末有 50 万元的商业承兑汇票结存；3.报告期内应收款项融资余额 1,200,000.00 元，较上年期末减少 78.95%，主要原因是截至期末，本期收到的银行承兑汇票大多已支付货款背书转让给供应商；4.报告期内其他应收款余额 13,477,214.47 元，较上年期末增加 97.20%，主要原因是公司于 2021 年 12月退出对联营企业山西普丽的投资，形成股份转让款 1147.5 万元，挂账其他应收款；5.报告期内其他流动资产余额 2,277,072.85 元，较上年期末减少 52.22%，主要原因是本期期末待认证进项税余额较上年期末大幅减少；6.报告期内长期股权投资余额由上年期末的 12,265,189.64 元降至零，主要原因是公司于 2021 年 12 月退出对联营企业山西普丽的投资；7.报告期内在建工程余额 599,907.86 元，较上年期末减少 33.68%，主要原因是辽阳子公司的蜂窝催化剂生产线一期建设完成，由在建工程转为固定资产；8.报告期内其他非流动资产余额 12,344,830.46 元，较上年期末增加 422.11%，主要原因是本期期末余额中增加 1160 万预付土地出让款，其中辽阳子公司 600 万元和宜昌子公司 560 万元；9.报告期内预收账款余额为零，上年期末的 9,999.86 元是客户计算有误多付的价款，本期已退回；10.报告期内其他应付款余额 13,072,936.17 元，较上年期末增加 2,238.99%，主要原因是本期增加了来源于股东和员工的临时借款；11.报告期内预计负债余额为零，较上年期末减少 100.00%，主要原因是未决诉讼本期已结案，冲回原已计提的预计负债。18 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 156,937,178.48-155,396,534.99-0.99%营业成本 123,169,345.05 78.48%112,068,945.44 72.12%9.90%毛利率 21.52%-27.88%-销售费用 9,259,987.54 5.90%9,406,878.37 6.05%-1.56%管理费用 12,488,816.05 7.96%14,928,654.28 9.61%-16.34%研发费用 9,595,924.73 6.11%8,414,569.80 5.41%14.04%财务费用 2,570,423.87 1.64%2,211,755.20 1.42%16.22%信用减值损失 2,459,047.46 1.57%-281,285.53-0.18%-974.22%资产减值损失-其他收益 33,263.38 0.02%73,776.80 0.05%-54.91%投资收益-932,774.71-0.59%1,512,657.25 0.97%-161.66%公允价值变动收益-资产处置收益-0.00%-157,811.39-0.10%-100.00%汇兑收益-营业利润 624,552.72 0.40%8,487,993.92 5.46%-92.64%营业外收入 53,000.16 0.03%285.50 0.00%18,463.98%营业外支出 5,314.14 0.00%95,516.25 0.06%-94.44%净利润 152,016.52 0.10%8,369,095.31 5.39%-98.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内毛利率为 21.52%，较上年同期的 27.88%降低 6.36%，主要原因是 2021 年度因疫情影响主要原材料价格大幅上涨，造成营业成本大幅增加；2.报告期内信用减值损失为 2,459,047.46 元，较上年同期的-281,285.53 元减少 974.22%，主要原因是公司与航天凯天环保科技股份有限公司买卖合同纠纷诉讼案在本期达成调解，以前年度计提的坏账损失在本期转回；3.报告期内其他收益为 33,263.38 元，较上年同期减少 54.91%，主要原因是本期收到的与收益相关的政府补助金额较上年有所降低；4.报告期内投资收益为-932,774.71 元，较上年同期减少 161.66%，主要原因是公司于 2021 年 12 月退出对联营企业山西普丽的投资，处置长期股权投资形成负的投资收益；5.报告期内资产处置收益为零，较上年同期的-157,811.39 元减少 100.00%，主要原因是本期未发生资产处置；6.报告期内营业利润、净利润分别为 624,552.72 元、152,016.52 元，较上年同期分别降低 92.64%、98.18%，主要原因是疫情期间大宗商品价格大幅上涨，原材料采购成本大幅增加，同时，公司因处置联营企业股权，投资收益由往年的正收益变为今年的负收益；7.报告期内营业外收入为 53,000.16 元，较上年同期增加 18,463.98%，主要原因是本期收到“以训兴业”19 培训补贴 53,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 156,937,178.48 155,396,534.99 0.99%其他业务收入-主营业务成本 123,169,345.05 112,068,945.44 9.90%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%催化剂 143,065,600.22 115,347,671.07 19.37%-4.29%6.75%-30.07%催 化 剂 辅料-100.00%-100.00%-100.00%设 备 销 售及 技 术 服务 13,871,578.26 7,821,673.98 43.61%180.94%132.27%37.17%合计 156,937,178.48 123,169,345.05 21.52%0.99%9.90%-22.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成未发生实质性变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通辽霍林河坑口发电有限责任公司 20,588,058.52 13.12%否 2 国能龙源催化剂江苏有限公司 12,732,743.36 8.11%否 3 呼和浩特科林热电有限责任公司 7,807,474.42 4.97%否 4 北京龙电宏泰环保科技有限公司 6,937,963.70 4.42%否 5 北京京能招标集采中心有限责任公司 6,887,584.00 4.39%否 合计合计 54,953,824.00 35.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 20 序号序号 供应商