830792_2022_ST创新科_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 ST 创新科 NEEQ:830792 山东创新腐植酸科技股份有限公司 Shandong Innovation Humic Acid Technology Co.,LTD.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .145145 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙明广、主管会计工作负责人姜宗成及会计机构负责人（会计主管人员）姜宗成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事叶行德因个人原因未能出席会议。2、董事会就非标准审计意见的说明 和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信会计师事务所”）受山东创新腐植酸科技股份有限公司（以下简称“公司”、“创新科技”）委托，对公司 2022 年度财务报表进行了审计，并于 2023年 4 月 26 日出具了无法表示意见的审计报告（报告编号：和信审字(2023)第 000870 号）。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则及相关规定，现将有关情况说明如下：一、审计报告中无法表示意见内容一、审计报告中无法表示意见内容（一）持续经营能力存在重大不确定性 1、创新科技公司连续亏损 4 如后附的财务报表附注“二、财务报表的编制基础”之“（二）持续经营”所述，创新科技公司 2022年度归属于母公司净利润-2,588.15 万元,已连续亏损五年；截至 2022 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益合计为-1,129.81 万元，已资不抵债。2、创新科技公司借款逾期 如后附的财务报表附注“五、合并财务报表主要项目注释”之“9、短期借款”、“17、长期借款”所述，创新科技公司存在多笔借款逾期时间较长、金额较大。截至 2022 年 12 月 31 日，尚未偿还的逾期银行长短期借款本金和利息分别为 6,449.25 万元和 1,173.78 万元。另外，截至 2022 年 12 月 31 日，创新科技公司已逾期尚未偿还的小额贷款公司借款本金和利息分别为 1,779.27 万元和 1,206.53 万元，尚未偿还的被追偿款本金和利息分别为 433.97 万元和 159.36 万元。同时，上述债务逾期未偿还，公司部分银行账户被冻结。3、创新科技公司欠缴税款 如后附的财务报表附注“五、合并财务报表主要项目注释”之“13、应交税费（2）税款逾期情况”所述，截至 2022 年 12 月 31 日，创新科技公司逾期未缴增值税等税款合计 196.46 万元，欠缴滞纳金 30.53万元。综上，我们认为导致对创新科技公司持续经营能力产生的重大疑虑的事项和情况存在多个重大不确定性，这些不确定事项之间存在相互影响，对财务报表产生累积影响，虽然创新科技公司已经披露了拟采取的改善措施，但我们无法判断创新科技公司采用持续经营假设编制本期财务报表是否适当，从而无法对财务报表整体形成审计意见。（二）预计负债计提的准确性 如后附的财务报表附注“十一、承诺及或有事项”之“2、或有事项”所述，截至 2022 年 12 月 31日，创新科技公司对外担保余额为 5,794.40 万元，其中被担保方逾期金额 3,254.22 万元。截至本审计报告出具日，我们未能就该或有事项应计提预计负债的最佳估计数获取充分、适当的审计证据，也无法实施替代审计程序获取充分、适当的审计证据。因此无法确定上述或有事项对财务报表的影响及应调整金额。（三）上期审计范围受限对本期的影响 2021 年度公司全资子公司沃地丰公司因部分个人账户流水等资料不完整，导致审计范围受限。虽然本期进行了相关整改，提供了部分资料，但因原兼职财务人员已离职，无法获取其 2021 年 1-7 月的个人账户流水，我们仍然无法判断其对报表期初数的影响。二、公司董事会对该事项的说明二、公司董事会对该事项的说明 5 （一）持续经营能力存在重大不确定性 1、公司连续亏损的原因 公司资金链断裂由此衍生出的一系列的连锁反应，诸如债务逾期违约、诉讼及资产查封冻结、欠缴税款等。由于企业资金周转困难，生产经营受阻，多重压力和不确定性必然给企业营收和效益带来成本压力和损失。2、公司借款出现逾期的原因 随着金融政策的调整，市场资金迅速趋紧，而随着部分对外担保的被担保方同样出现资金问题时，公司部分资产进一步受到限制，上述一系列的事件导致公司陷入经营困境。为了保证公司生产经营，没有按时归还借款。（3）公司欠缴税款的原因 资金紧张是造成公司欠税的直接原因（二）预计负债计提的准确性 自 2015 年以来，公司与被担保方山东鑫兴精密轴承科技有限公司、山东东阿绿佳食品开发有限公司、山东国胶堂商贸有限公司、东阿县华涛钢球有限公司建立了良好的互相担保关系，2015 年至 2018年期间未发生过信贷不良情况。自 2019 年开始被担保方公司生产经营受阻，导致银行借款陆续出现逾期。截至 2022 年 12 月末，公司为山东鑫兴精密轴承科技有限公司在山东东阿农村商业银行、中国银行东阿支行、鑫诺融资担保的借款逾期金额为 1586.35 万元，依据山东省东阿县人民法院裁定，公司对山东鑫兴精密轴承科技有限公司的借款本金、利息、罚息承担连带清偿责任。若山东鑫兴精密轴承科技有限公司最终未能清偿，公司将涉及连带清偿责任，对公司生产经营产生不利影响。截至 2022 年 12 月末，公司为山东东阿史美生阿胶保健股份有限公司、东阿县华通轴承配件有限公司、东阿县华涛钢球有限公司借款担保逾期金额为 1967.87 万元，目前虽被担保方未被起诉，但创新科技作为担保方可能涉及承担连带责任。（三）上期审计范围受限对本期的影响 2021 年度公司全资子公司沃地丰公司因部分个人账户流水等资料不完整，导致审计范围受限。虽然本期进行了相关整改，提供了部分资料，但因原兼职财务人员已离职，无法获取其 2021 年 1-7 月的个人账户流水，仍然无法判断其对报表期初数的影响。2022 年沃地丰账务由母公司直接配备财务人员进行核算，母公司财务总监定期对该财务人员的账务进行检查和指导，避免类似情况的再发生。6 本公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，公司拟采取措施：1、针对借款逾期较多的情况，公司与银行协商，采取借新还旧、分期付款的方式逐步减少借款金额；2、开始投入新的生产设备，扩大黄腐酸钾产量；改进烘干工艺，降低成本；3、利用黄腐植酸钾生产技术优势，向投资意向方引进资金。4、董事会积极组织公司董事、监事、高管等人员采取措施，消除审计报告中无法表示意见事项对公司的影响。董事会意见董事会意见 公司董事会认为：和信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具了无法表示意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中事项段对公司的影响，尽力维护公司和广大投资者的利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险加剧 公司是中国腐植酸工业协会副会长单位,主要产品黄腐酸,处于行业领先地位,具有很大的竞争优势。但随着社会对腐植酸产品的认知度越来越高,市场需求量越来越多,必然吸引大量的企业试图进入该市场领域,形成越来越激烈的竞争态势。资金占用的风险 公司董事长、控股股东、实际控制人孙明广于 2018 年度累计非经营性占用公司资金人民币 699.70 万元。截至 2022 年 12月 31 日，经多次催收，公司累计收到孙明广先生打入的 60.67万元，并确认该部分款项本金为 562,825.00 元，利息为 43,875.00元，未归还的资金尚有 6,434,175.00 元及对应的利息。若股东不能将占用的资金及时偿还至公司，发生关联方资金占用逾期未归还事项，存在进一步被监管机构采取监管措施或处罚的风险。如果公司控股股东不能严格遵守后续还款承诺，将导致公司资金被长期占用的局面，进而对公司的可持续经营带来重大不利影响；同时，如果控股股东丧失偿债能力，公司将遭受重大损失。对外担保逾期的风险 截至 2022 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 5794.40 万元，其中被担保方逾期金额 3254.22 万元。若被担保方最终未能清偿，公司将涉及连带清偿责任，对公司生产经营产生不利影响。公司偿债风险 截至 2022 年 12 月 31 日，创新科技公司尚未偿还的逾期银行长短期借款本金和利息分别为 6449.25 万元和 1173.78 万元。7 另外，截至 2022 年 12 月 31 日，创新科技公司已逾期尚未偿还的小额贷款公司借款本金和利息分别为 1779.27 万元和 1206.53万元，尚未偿还的追偿款本金和利息分别为 433.97 万元和159.36 万元。同时，上述债务逾期未偿还，公司部分银行账户被冻结。如果公司不能做好现金收支预算，可能面临无法按时归还银行贷款，从而给企业带来流动性风险。为了进一步提高公司的偿债能力，公司将加强应收账款的回收管理，及时催收货款，另一方面，继续保持与银行的良好合作关系，并积极拓展多种融资渠道，增强公司的融资实力。资产查封风险 因被担保方还款逾期导致的诉讼、公司现金流紧张还款逾期导致的诉讼、工程施工合同纠纷导致的诉讼，法院对相应的资产进行了查封。持续经营能力存在重大不确定性的风险 公司2022年度归属于母公司净利润-2588.15万元,已连续亏损五年；截至 2022 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益合计为-1129.81 万元。对外担保逾期、公司借款逾期、欠缴税款等多个重大不确定性导致对公司持续经营能力产生重大不确定。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 山东创新腐植酸科技股份有限公司 分公司、新疆分公司 指 山东创新腐植酸科技股份有限公司新疆分公司 沃地丰 指 新疆沃地丰生态科技有限公司 杰兴环保 指 济南杰兴环保技术有限公司 统领生物 指 山东统领生物科技有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所 指 和信会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东创新腐植酸科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Innovation Humic Acid Technology Co.,LTD.证券简称 ST 创新科 证券代码 830792 法定代表人 孙明广 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孟雯雯 联系地址 山东省东阿县刘集工业园 电话 0635-6059158 传真 0635-6059159 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省东阿县刘集镇工业园 邮政编码 252213 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东创新腐植酸科技股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 15 日 挂牌时间 2014 年 5 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料及化学制品制造业-C266 专用化学品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要业务 腐植酸系列产品的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 腐植酸系列产品的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,797,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（孙明广）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙明广），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137150074452953X2 否 注册地址 山东省聊城市东阿县刘集工业园 否 注册资本 45,797,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国金证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵卫华 陈涛 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋1201 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,546,400.78 29,080,264.38-43.10%毛利率%8.81%16.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,881,481.64-26,480,492.28 2.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,980,130.50-27,045,530.45 3.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1,575.62%-95.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,581.62%-97.20%-基本每股收益-0.57-0.58 1.72%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 135,011,983.46 150,202,406.41-10.11%负债总计 146,310,097.80 135,619,039.11 7.88%归属于挂牌公司股东的净资产-11,298,114.34 14,583,367.30-177.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.25 0.32-178.13%资产负债率%（母公司）94.27%82.05%-资产负债率%（合并）108.37%90.29%-流动比率 0.25 0.32-利息保障倍数-1.17 -1.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,928,979.50 9,296,002.01-79.25%应收账款周转率 4.72 4.86-存货周转率 0.53 0.72-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.11%-12.71%-营业收入增长率%-43.10%-8.20%-净利润增长率%-2.26%-1.69%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,797,500 45,797,500-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,474.34 计入当期损益的政府补助 264,350.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 120,000.00 其他营业外收入和支出-287,698.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 522.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 98,648.86 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 98,648.86 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1 1）会计政策变更）会计政策变更 1、2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号），要求“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。2、2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号），要求“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。（2 2）会计估计变更）会计估计变更 本期未发生会计估计变更事项。（3 3）执行企业会计准则解释）执行企业会计准则解释 1515 号、企业会计准则解释号、企业会计准则解释 1616 号调整首次执行当年年初财务报表相关号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况项目情况 执行企业会计准则解释 15 号、企业会计准则解释 16 号的相关规定未对本公司报告期内财务报表产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于“C 制造业”中的子类“C2611 无机酸制造”。公司立足于矿源腐植酸的工业化生产、腐植酸综合利用及腐植酸有机肥料、饲料添加剂、土壤修复剂、生物保健品等系列产品及工艺技术研发、生产及销售。经过多年的研发及生产经验积累，公司已掌握拥有黄腐酸制备技术、黄腐植酸水溶肥抗硬水抗絮凝技术、腐植酸活化技术、土壤重金属污染修复、食品级黄腐酸生产等核心技术，并实现了矿源腐植酸系列产品的工业化生产，为客户提供腐植酸工业粘合剂、腐植酸农业肥料、饲料添加剂、土壤修复剂、富里酸食品、保健品等产品。公司原有商业模式主要通过直接销售腐植酸系列产品获取利润。为盘活生产经营，公司商业模式逐步调整为为第三方代加工腐植酸系列产品获取收益。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。与创新属性相关的认定与创新属性相关的认定情况情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%14 货币资金 555,555.74 0.41%1,065,794.04 0.71%-47.87%应收票据-应收账款 3,425,109.89 2.54%3,582,513.38 2.39%-4.39%存货 26,822,447.39 19.87%29,979,056.72 19.96%-10.53%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 94,997,656.07 70.36%102,917,094.59 68.52%-7.69%在建工程-无形资产 5,910,504.22 4.38%6,100,183.13 4.06%-3.11%商誉-短期借款 68,222,452.04 50.53%68,292,452.22 45.47%-0.10%长期借款 4,700,000.00 3.48%1,750,000.00 1.17%168.57%资产总计 135,011,983.46-150,202,406.41-10.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：降幅 47.87%，主要由于营业收入较上年下降 43.10%，流动资金紧张。2、存货：降幅 10.53%，主要存货账龄较长，计提了一定比例的存货跌价准备。3、长期借款：增幅 168.57%，金额为 175 万的长期借款已经到期，由鑫诺担保代还部分金额为 470 万元的借款，本期转为长期借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 16,546,400.78-29,080,264.38-43.10%营业成本 15,089,398.67 91.19%24,307,457.77 83.59%-37.92%毛利率 8.81%-16.41%-销售费用 41,303.00 0.25%40,587.02 0.14%1.76%管理费用 8,666,702.10 52.38%7,969,309.99 27.40%8.75%研发费用 1,152,529.01 6.97%1,406,174.11 4.84%-18.04%财务费用 11,949,916.21 72.22%12,545,624.99 43.14%-4.75%信用减值损失-3,317,966.02-20.05%-1,081,915.99-3.72%-206.68%资产减值损失-1,424,936.68-8.61%-7,159,211.16-24.62%80.10%其他收益 264,872.77 1.60%279,200.00 0.96%-5.13%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 1,474.34 0.01%-275,099.03-0.95%100.54%汇兑收益 0-0-15 营业利润-25,593,783.39-154.68%-26,332,527.18-90.55%2.81%营业外收入 0 0%0.77 0%-100%营业外支出 287,698.25 1.74%147,965.87 0.51%94.44%净利润-25,881,481.64-156.42%-26,480,492.28-90.06%2.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：降幅 43.10%，一方面由于公司资金紧张，生产经营无法正常运转；另一方面由于市场竞争激烈，同类化产品激增，价格下降，市场销售困难，订单数量减少。2、营业成本：降幅 37.92%，营业收入减少，营业成本相应减少。3、毛利率：下降 7.6 个百分点，由于营业收入减少，营业成本中各项费用变动不大，导致毛利率由 16.41%降至 8.81%。4、研发费用：降幅 18.04%，主要由于研发项目中使用的专利已于 2021 年摊销完毕，本期直接投入较上期减少。5、信用减值损失：增幅 206.68%，本期其他应收账款坏账损失计提 3,377,086.13 元，上期其他应收账款坏账损失计提 2,151,697.97 元。6、资产减值损失：降幅 80.10%，本期存货跌价损失计提 1,424,936.68 元，上期存货跌价损失计提7,159,211.16。7、资产处置收益：增幅 100.54%，本期对报废不使用的固定资产进行了处置 8、营业外收入：本期未产生营业外收入。9、营业外支出：增幅 94.44%，本期由于未按时缴纳社会保险费、税款产生的罚款滞纳金支出较大，本期发生额 287,698.25 元，上期发生额 147,965.87 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,254,424.62 17,511,264.65-47.15%其他业务收入 6,269,158.02 10,614,265.48-40.94%主营业务成本 8,361,596.84 14,733,975.50-43.25%其他业务成本 5,738,341.80 8,430,643.98-31.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 16 腐植酸农业用产品 16,479,984.87 15,031,496.81 8.79%-42.38%-37.06%-7.70%腐植酸食品用产品 66,415.91 57,901.86 12.82%-86.15%-86.33%1.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳润康生态环境股份有限公司 2,998,884.96 18.12%否 2 AKMARMARA NAKLIYE INSAAT OTOMOTIV MOBILYA ELEKTRONIK（土耳其）1,293,684.49 7.82%否 3 四川宏达股份有限公司 684,928.09 4.14%否 4 殷冲 613,725 3.71%否 5 深圳市五谷网络科技有限公司 453,421.95 2.74%否 合计合计 6,044,644.49 36.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东阿县开盛商贸有限公司 7,635,612.57 53.16%否 2 东阿县东泰压缩天然气有限责任公司 3,047,971.89 21.22%否 3 刘集供电站 252,211.26 1.76%否 4 铜城供电站 133,256.76 0.93%否 5 马英华 86,000.00 0.60%否 合计合计 11,155,052.47 77.67%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,928,979.50 9,296,002.01-79.25%投资活动产生的现金流量净额-643,726.66-240,790.58-167.34%筹资活动产生的现金流量净额-1,667,059.94-8,800,049.94 81.06%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：降幅 79.25%，主要经营活动减少。17 2、投资活动产生的现金流量净额：降幅 167.34%，主要由于上期处置固定资产（长期不用的设备）和其他长期资产收回的现金净额较大。3、筹资活动产生的现金流量净额：增幅 81.06%，主要由于本期偿还债务支付的现金较少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 济南杰兴环保技术有限公司 控股子公司 为环保技术的开发、技术服务、技术咨询；土壤、水污染治理技术的开发；环保工程。5,000,000.00 579,317.18-6,152,467.02 0-1,748,872.23 新疆沃地丰生态科技有限公司 控股子公司 含腐植酸水溶肥、有机肥、生物菌肥、土壤调理剂研发、生产、销售。5,000,000.00 24,547,327.53-7,901,043.06 956,402.23-3,375,855.82 山东统领生物科技有限公司 控股子公司 生物技术研发及推广服务；食品、保健品10,000,000.00 152,500.99-1,069,116.96 66,415.91-228,550.74 18 生产、销售；药品生产、销售；医药中间体生产、销售；中药材（国家禁止种植的中药材除外）种植、加工、销售；化妆品生产、销售。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 2022 年度公司经营状况持续不佳，虽做出诸多努力，但因公司资金链断裂由此衍生出的一系列连锁反应，诸如债务逾期违约、诉讼及资产查封、欠缴税款等。其中尚未偿还的逾期银行长短期借款本金和利息分别为 6449.25 万元和 1173.78 万元。另外，截至 2022 年 12 月 31 日，创新科技公司已逾期尚未偿还的小额贷款公司借款本金和利息分别为 1779.27 万元和 1206.53 万元，尚未偿还的追偿款本金和利息分别为 433.97 万元和 159.36 万元。公司 2022 年度营业总收入较 2021 年度降低为 1654.64 万元，归属于母公司净利润-2588.15 万元，已连续五年亏损。截至 2022 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益19 合计为-1,129.81 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，创新科技公司逾期未缴增值税等税款合计 196.46 万元，欠缴滞纳金 30.53 万元。综上，对外担保逾期、公司债务逾期等多个重大不确定性导致对公司持续经营能力产生重大不确定。本公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，公司拟采取措施：1、针对借款逾期较多的情况，公司与银行协商，采取借新还旧、分期付款的方式逐步减少借款金额；2、开始投入新的生产设备，扩大黄腐酸钾产量；改进烘干工艺，降低成本；3、利用黄腐植酸钾生产技术优势，向投资意向方引进资金。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 120,000.00 89,513,044.66 89,633,044.66-793.35%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展或进展或执行情况执行情况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 山东东阿农村商业山东鑫兴精密轴承科技金融借款合同纠纷 是 3,000,000.00 否 已结案 2020 年 6月 22 日 21 银行股份有限公司 有限公司、创新科技、刘祥敏、周秀民 山东东阿农村商业银行股份有限公司 山东鑫兴精密轴承科技有限公司、创新科技、刘祥敏、周秀民 金融借款合同纠纷 是 2,998,000.00 否 已结案 2020 年 6月 22 日 山东东阿农村商业银行股份有限公司 山东鑫兴精密轴承科技有限公司、创新科技、刘祥敏、周秀民 金融借款合同纠纷 是 4,000,000.00 否 已结案 2020 年 6月 22 日 山东东财建设投资集团有限公司 创新科技、国胶堂公司 民间借贷纠纷 否 16,000,000.00 是 按法律程序办理过程中 2020 年 11月 16 日 东阿县鑫诺融资担保有限公司 创新科技、统领生物、沃地丰、华涛钢球、史美生阿胶、孙明广、韩玉兰 追偿权纠纷 否 4,710,000.00 是 按法律程序办理过程中 2022 年 5月 16 日 山东东阿农村商业银行股份有限公司 创新科技、山东鑫兴精密轴承科技有限公司、孙明广、韩玉兰、杜茂福、麻召霞、陶万锋、孙明会、姜宗成、吕长凤 借款合同纠纷 否 8,987,939.81 是 按法律程序办理过程中 2022 年 7月 18 日 山东东阿农村商业银行股份有限公司 创新科技、东阿县昌隆房地产发展有限公司、孙明广、韩玉兰、杜茂福、麻召借款合同纠纷 否 5,994,000.00 是 按法律程序办理过程中 2022 年 7月 18 日 22 霞、姜宗成、吕长凤 山东东阿农村商业银行股份有限