872831_2021_美瑞克_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 1 证券代码：872831 证券简称：美瑞克 主办券商：西部证券 2021 年度报告 美瑞克 NEEQ:872831 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 Tianjin Miracle Intelligent Equipment Co.,Ltd 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 11 月，公司实际控制人翟中尚先生和程志杰女士因解除婚姻关系，导致公司的实际控制人由翟中尚、程志杰变更为翟中尚。程志杰女士不再担任公司实际控制人，程志杰女士不持有公司股份、不在公司担任任何职务。2、2021 年 10 月，根据公司发展战略，公司将其所持有控股子公司天津市巍尔森智能装备有限公司（以下简称“巍尔森”）51%股权全部转让给程志杰，出售后，程志杰持有巍尔森 100%股权。3、2021 年公司通过自主创新研发，新增 7 项实用新型专利技术。截至报告期末累计有效实用新型专利数达到 29 项，这些专利的授权，为公司的知识产权提供了有效保护，提升了公司在市场上的专业竞争力。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 3 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1 10 0 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翟中尚、主管会计工作负责人翟中岭及会计机构负责人（会计主管人员）翟中岭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、实际控制人不当控制风险 翟中尚直接持有公司 65%的股份，且翟中尚为公司股东天津市博慕瑞克技术中心（有限合伙）的普通合伙人，并担任其执行事务合伙人，间接控制公司 15%的股份，直接和间接控制的股份累计占公司股本总额的 80%。翟中尚担任公司董事长兼总经理，对公司的经营决策和未来发展具有主导地位，能够实际支配公司行为，为公司的实际控制人。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，股份公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。在公司的实际经营过程中，公司将通过加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 5 二、重大客户依赖的风险 公司报告期内销售客户较为集中，公司前五大销售客户销售金额为 2,503.97 万元，占当期营业收入的比重为 73.10%，占比较高，公司报告期内对重大销售客户存在依赖，如果后期主要客户变动，可能引发公司销售收入下降的风险。应对措施：公司依托多年的行业经验及与客户建立良好合作关系，有效保证了对现有客户业务的稳定性；公司加大了研发能力、加强了业务拓展力度，通过业务拓展开拓新客户，提高公司销售收入，同时降低对主要客户的收入依赖。三、期末应收账款较大的风险 公司截至 2021 年 12 月 31 日应收账款期末余额为 708.33万元，应收账款期末余额较高；截止 2021 年 12 月 31 日应收账款期末余额中，账龄 1 年以内的应收账款金额为 523.42 万元，占应收账款期末余额的 73.89%，虽然公司已按照会计政策计提了应收账款坏账准备，但是依然存在应收账款到期后无法收回的风险。应对措施：公司通过业务部门与客户进行及时的沟通进行款项的催收，保证应收款项的收回；公司制定了合理的坏账计提政策，坏账计提充分。随着公司销售区域拓展及销售客户的增长，欠款单位的性质、经营情况等将更加复杂，公司将在合同签订前加强对客户的资信审查，在进行合同评审及签订时，针对客户可能拖欠货款的风险因素订立相应的保障性条款，寻求法律保护；另一方面，公司将根据实际情况不断完善应收账款管理考核办法，进一步加强应收账款清收力度。上述措施将有效降低公司应收账款发生坏账的风险。四、宏观经济周期性波动风险 本公司所处的行业属于制造业内的专用设备制造范围，与宏观经济和固定资产投资密切相关，受到国家宏观经济发展变化和产业政策的影响。当宏观经济处于上升周期时，下游行业具有较强的投资意愿，对公司产品需求旺盛；反之，当宏观经济处于下降周期时，受制于自身盈利的减少，下游行业投资意愿下降，影响其对公司产品的需求。若未来宏观经济持续低迷，下游行业投资增速进一步放缓，公司面临经营业绩持续下滑的风险。本公司下游行业特别是汽车行业的固定资产投资需求有一定的波动性，从而可能对本公司的自动化装备的需求造成影响。应对措施：为此公司将在业务多元化方向发展，智能自动化从以汽车行业为主逐步转向其他生产型企业，结合工业 4.0 的大政策，以替代人工为主，向整个工业自动化迈进。五、核心人员流失风险 公司所处行业属于技术密集型行业，技术是公司的核心竞争力。公司需要大批掌握自动化技术、信息技术的技术型人才和对下游行业生产工艺以及客户需求特征深入了解并具备丰富项目实施经验的管理人才和市场营销人才，才能适应行业发展需求，并增强核心竞争力。如果出现技术人员流失的情况，将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。应对措施：为了更好的保持人才稳定，公司在发展过程中，始终把“以人为本”的理念贯穿在企业的开发、生产、销售的各个天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 6 环节中去，公司建立了较为科学的、适应成长型小企业的人力资源管理机制。除了以薪酬和奖金作为员工项目奖励外，公司将采取包括核心人员持股激励等晋升激励、荣誉激励、培训激励、授权激励、情感激励、工作环境激励等多元非物质性激励手段增进员工的凝聚力。力争把人才流失、尤其是防止骨干人员流失的风险降到低。六、关于税收优惠政策不能持续的风险 根据中华人民共和国企业所得税法、高新技术企业认定管理办法等规定，企业通过高新技术企业认定，可享受税率为 15%的企业所得税优惠。公司于 2019 年 10 月 28 日通过高新技术企业复审，证书编号为 GR201912000098，有效期为三年。由于国家对高新技术企业资格认定实行动态监管，要求高新技术企业持续符合高新技术企业认定管理办法规定的各项条件，实行定期资格复审制度，因此，若国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或者企业无法持续通过高新技术企业复核，将会对公司的经营业绩产生一定影响。应对措施：为了减小税收优惠对企业发展的影响，一方面持续投入技术与产品研发，继续争取税收优惠政策对公司发展的扶持；另一方面积极扩大生产与销售规模、提高盈利能力，减小税收优惠占净利润的比例。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、美瑞克 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 巍尔森 指 天津市巍尔森智能装备有限公司 博慕瑞克 指 天津市博慕瑞克技术中心（有限合伙）一筐农业 指 一筐农业科技（北京）有限公司 股东大会 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事会、监事会、高级管理人员 公司章程 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司章程 三会议事规则 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司股东大会议事规则、天津市美瑞克智能装备股份有限公司董事会议事规则、天津市美瑞克智能装备股份有限公司监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Miracle Intelligent Equipment Co.,Ltd MRC 证券简称 美瑞克 证券代码 872831 法定代表人 翟中尚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 翟中岭 联系地址 天津市西青区杨柳青镇盛达道 17 号 电话 022-87273286 传真 022-87273286 电子邮箱 tj_ 公司网址 www.tj- 办公地址 天津市西青区杨柳青镇盛达道 17 号 邮政编码 300380 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 23 日 挂牌时间 2018 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）创造业（C）-专用设备制造业（C35）-环保、社会公共服务及其他专用设备制造（C359）-其他专用设备制造（C3599）主要业务 焊接自动化装备的设计、制造，以及相关技术服务 主要产品与服务项目 汽车及其它制造业机器人智能自动化生产线成套设备、汽车工艺装备配件、汽车涂装生产线设备及机械设备的设计、制造及相关技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（翟中尚）天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（翟中尚），一致行动人为（翟中尚、天津市博慕瑞克技术中心（有限合伙）2021 年 11 月，公司实际控制人翟中尚先生和程志杰女士经友好协商已解除婚姻关系。程志杰女士不再担任公司实际控制人。报告期内，公司实际控制人及其一致行动人发生变化，公司实际控制人由翟中尚、程志杰变更为翟中尚；一致行动三人由翟中尚、程志杰、博慕瑞克变更为翟中尚、博慕瑞克。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9112011169409168X6 否 注册地址 天津市西青区杨柳青镇盛达道 17 号 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马朝松 汪凯 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,254,994.60 17,205,671.34 99.09%毛利率%26.16%22.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 249,643.08-922,774.45 127.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,345,197.49-1,292,170.88 204.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.79%-80.96%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）167.81%-113.37%-基本每股收益 0.05-0.18 127.05%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 26,117,394.82 16,322,355.78 60.01%负债总计 25,189,375.31 16,149,410.90 55.98%归属于挂牌公司股东的净资产 928,019.51 678,376.43 36.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.19 0.14 36.80%资产负债率%（母公司）96.45%92.34%-资产负债率%（合并）96.45%98.94%-流动比率 1.14 0.95-利息保障倍数 2.01-2.55-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,555,417.80-1,523,558.04-2.09%应收账款周转率 6.04 3.90-存货周转率 2.11 1.73-天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%60.01%33.78%-营业收入增长率%99.09%6.71%-净利润增长率%155.88%85.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,100,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,445.59 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,095,554.41 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,095,554.41 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 12 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行修订的 企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。（1）对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（2）对本公司作为承租人的租赁公司，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留在收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量使用权资产和租赁负债。本公司报告期无融资租赁和需要采用追溯调整的经营租赁事项，执行新租赁准则对公司 2021 年 1月 1 日财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 2021 年 10 月 29 日，公司召开 2021 年第五次临时股东大会，审议通过关于出售子公司股权资产暨关联交易议案，公司将其所持有控股子公司巍尔森 51%股权全部转让给程志杰。本次交易完成后，公司不再持有巍尔森任何股权，导致公司报告期内合并报表范围发生变化。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事焊接自动化装备的设计、制造，以及相关技术服务。公司凭借领先的技术优势、雄厚的人力资源，专注于以自主研发的高性能产品与服务并应用于汽车焊装自动化装备生产。公司采取一整套的研发、采购、生产、销售、盈利的业务模式，经营模式清晰，业务结构完整。（一）研发模式 在研发模式方面，公司拥有一支专业科研技术团队，核心技术人员经过多个项目开发工作积累的大量经验，强大的技术团队是公司持续创新的源头。公司设置专门的研发部，长时间参与产品的实地生产、现场开工和售后服务工作，并通过学习交流，学习国外先进技术并融合到现有的生产中，根据行业和市场需求进行前瞻性技术的研发工作，储备了一系列核心技术。（二）采购模式 在采购模式方面，公司采取以销定产、以产定购方式进行采购。公司采购分为购入品和机加工品。采购购入品模式为:由项目经理部提供采购清单给采购部，采购部通过市场询价进行三方比对，最终确定供应商进行采购。机加工品采购模式为:由研发部提供图纸及加工清单，由制造部选择供应商厂家，再由采购部进行议价过程，最终确定供应商并制定合同。采购部门设置的专职采购人员，负责安排原材料的采购。组织供应商评定，试用合格并在供应商资质评定通过后，列入合格供应商名单，签订采购合同。公司主要原材料一般向稳定的几家供应商采购。（三）生产模式 在生产模式方面，公司以项目为主，采用非标式生产模式。公司根据客户需求设计制造焊接夹具、汽车自动化焊接工作站以及自动化生产线不同类型的产品。公司项目经理部将来自于不同客户、不同规格的订单统一规划成生产任务，由制造部按照生产任务的要求，并考虑公司生产线特点和生产能力等因素，制定相关的生产计划，并组织生产作业。目前部分加工环节公司提供加工方案，通过外协加工方式实现。经过各生产工序完成生产后，对产品进行产品检测，产品检测合格后包装入成品库，完成整个生产流程。（四）销售模式 在销售模式方面，公司在行业内建立了良好的口碑，具有一定的行业知名度；公司的业务来源主要是依靠行业内知名度、行业口碑直接销售取得的。客户对象构成分为两大类:第一类直接客户，指各大汽车厂商或者汽车零部件厂商，从此两类客户直接接受订单进行产品的设计、制造，完成服务。第二类分包客户，行业内规模较大的企业能够承接汽车厂大型的生产线项目，这类企业拿到大型项目后有部分工作分包给公司进行产品设计、制造，共同完成一笔大型订单。公司主要通过直销方式获取订单，和客户签订销售合同，通过方案设计、产品研发、生产、安装调试等，为客户提供完整的产品销售服务。（五）盈利模式 在盈利模式方面，公司为客户提供优质的智能自动化解决方案，通过自有核心技术的产品化提高产品销售的附加价值。公司的收入主要来源于设计制造收入和技术服务收入。设计制造收入是公司根据客户的产品特征及工艺要求，提供汽车焊接夹具的设计与制造、焊接机器人工作站设计与制造、汽车焊接自动化生产线设计、制造与集成；技术服务收入是公司提供技术服务包括仿真及人机工程模拟服务、测量服务、人工现场服务和设计现场服务。公司产品定价策略为生产经营成本+技术附加值+合理利润，通过不断提升产品质量和性能，满足客户的需求，保持公司利润增长。公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系。公司凭借其在研发实力、产品品质和售后服务方面的优势，通过成本估算+技术附加值+合理利润的定价策略，保证了公司在行业内的地位及稳定的盈利能力。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 14 公司报告期内至本次年报披露日，商业模式未发生变动。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 公司于 2019 年 10 月 28 日通过高新技术企业复审，证书编号为GR201912000098，有效期为三年。公司通过高新技术企业复审，可享受税率为 15%的企业所得税优惠。根据科技部财政部国家税务总局关于印发 科技型中小企业评价办法 的通知（国科发政 2017115 号）科技型中小企业认定条件，公司适用于认定条件，并完成2021 年科技型中小企业入库登记，登记编号：202112011108007834。公司完成“科技型中小企业”的认定，有利于公司取得税收减免、财政支持、吸引人才等。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 827,134.54 3.17%1,113,330.37 6.82%-25.71%应收票据 108,320.00 0.41%100,000.00 0.61%8.32%应收账款 6,357,530.01 24.34%3,825,467.92 23.44%66.19%存货 14,373,524.82 55.03%9,550,330.53 58.51%50.50%投资性房地产 0.00 长期股权投资 0.00 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 15 固定资产 336,090.04 1.29%403,155.86 2.47%-16.64%在建工程 0.00 无形资产 44,655.30 0.17%61,849.20 0.38%-27.80%商誉 0.00 短期借款 3,286,100.25 12.58%3,619,324.27 22.17%-9.21%长期借款 2,850,000.00 10.91%应付账款 8,704,581.65 33.33%4,884,633.55 29.93%78.20%合同负债 7,153,255.41 27.39%5,809,865.43 35.59%23.12%其他应付款 1,137,671.84 4.36%798,620.79 4.89%42.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2021 年期末应收账款余额为 6,357,530.01 元，较上年同期增加 66.19%，主要为报告期内交付项目较上年同期增加 99.09%所致。2、公司 2021 年期末存货余额为 14,373,524.82 元，较上年同期增加 50.50%，其中发出商品较上年同期增加 759.86 万元，主要为产品已经完工并已交付，但尚未取得验收报告；生产成本较上年同期减少 291.60 万元，主要为期末在产品较上年同期有所减少所致。3、公司 2021 年期末固定资产余额为 336,090.04 元，较上年同期减少 16.64%，主要为计提固定资产折旧所致。4、公司 2021 年期末无形资产余额为 44,655.30 元，较上年同期减少 27.80%，主要为无形资产摊销所致。5、公司 2021 年期末长期借款余额为 2,850,000.00 元，主要为为了保证公司的正常运转及补充流动资金，报告期内借入天津西青中银富登村镇银行股份有限公司三年期贷款所致。6、公司 2021 年期末应付账款余额为 8,704,581.65 元，较上年同期增加 78.20%，主要为公司 2021年营业收入增长 99.09%，导致营业成本同比增长，且公司与供应商达成战略合作伙伴关系，部分供应商增加赊销额度所致。7、公司 2021 年期末合同负债余额为 7,153,255.41 元，较上年同期增加 23.12%，主要为公司对外签订合同数量增加，但因部分合同项目周期较长，在报告期内未完成交付所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,254,994.60-17,205,671.34-99.09%营业成本 25,293,047.66 73.84%13,276,783.11 77.17%90.51%毛利率 26.16%-22.83%-销售费用 964,497.88 2.82%521,796.30 3.03%84.84%管理费用 3,517,429.45 10.27%3,273,478.33 19.03%7.45%研发费用 2,046,800.83 5.98%1,211,520.81 7.04%68.94%财务费用 467,111.33 1.36%291,496.75 1.69%60.25%信用减值损失-328,617.81-0.96%164,805.46 0.96%-299.40%资产减值损失 0.00 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 16 其他收益 18,334.55 0.05%410,241.3 2.38%-95.53%投资收益-883,571.59-2.58%公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润 586,236.65 1.71%-883,895.72-5.14%166.32%营业外收入 1.10 0.00%81,311.08 0.47%-100.00%营业外支出 13,890.06 0.04%160,468.23 0.93%-91.34%净利润 547,133.60 1.60%-979,115.52-5.69%155.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2021 年营业收入为 34,254,994.60 元，较上年同期增加 99.09%，主要为公司调整了发展战略，加大营销力度新开拓了华南市场，是营业收入上涨的主要原因。2、公司 2021 年营业成本为 25,293,047.66 元，较上年同期增加 90.51%，主要为随着营业收入的增加，营业成本同比例增加。3、公司 2021 年研发费为 2,046,800.83 元，较上年同期增加 68.94%，主要为报告期内研发项目、数量及研发难度较前期有所增加，研发投入也较往期增加。4、公司 2021 年财务费用为 467,111.33 元，较上年同期增加 60.25%，主要为银行贷款增加导致贷款利息提高所致。5、公司 2021 年信用减值损失为-328,617.81 元，较上年增加 299.40%，主要为应收账款、其他应收账款采用账龄分析法计提坏账准备所致。6、公司 2021 年投资收益为-883,571.59 元，主要为报告期内出售子公司巍尔森产生的投资损失。7、公司 2021 年营业利润及净利润分别为 586,236.65 元和 547,133.60 元，主要为报告期内营业收入的增加和毛利率的增长，同比上期实现扭亏为盈。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,254,994.60 17,205,671.34 99.09%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 25,293,047.66 13,276,783.11 90.51%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%设计制造收入 33,179,942.20 24,421,241.38 26.40%97.63%88.75%3.47%技术服务收入 1,075,052.40 871,806.28 18.91%157.79%157.77%0.01%天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，设计制造收入与技术服务收入较上年同期增幅较大，相对应的营业成本也涨幅较大。主要为报告期内公司优化产业结构，新增优质大客户使得收入有了突破性的增长，同时也有效的控制了成本和费用的支出，使得毛利率较上年同期有所提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州丰桥智能装备有限公司 9,124,778.58 26.64%否 2 协展（福建）机械工业有限公司 5,992,441.00 17.49%否 3 山西迈杰摸具制造有限公司 5,325,125.60 15.55%否 4 郑州多元汽车装备有限公司 3,522,123.88 10.28%否 5 天津恒兴机械设备有限公司 1,075,221.23 3.14%否 合计合计 25,039,690.29 73.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州丰嘉商贸有限公司 8,046,249.96 19.09%否 2 重庆斯睿机器人科技有限公司 1,283,185.84 3.05%否 3 烟台市成晓工贸有限公司 888,318.60 2.11%否 4 天津四通杰力工控技术有限公司 882,514.00 2.09%否 5 芜湖博业精密机械有限公司 534,756.66 1.27%否 合计合计 11,635,025.06 27.61%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,555,417.80-1,523,558.04-2.09%投资活动产生的现金流量净额-799,457.59-28,361.00-2,718.86%筹资活动产生的现金流量净额 2,068,679.56 2,336,808.01-11.47%现金流量分析现金流量分析：2021 年公司投资活动产生的现金流量净额为-799,457.59 元，主要为报告期内出售子公司巍尔森所致。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等情况。因此，不存在可能对公司持续经营能力造成重大影响的事项。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-005 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元