872682_2021_国君医疗_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 国君医疗 NEEQ:872682 青岛国君医疗股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 14 日，召开2020 年度股东大会 2021 年 6 月 25 日与青岛市海慈医疗集团签署医联体 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵明强、主管会计工作负责人陈新及会计机构负责人（会计主管人员）杨明华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司的控股股东、实际控制人为赵明强，其直接持有公司18,382,500 股，占比 87.9545%，能够对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，若公司实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资进行不当控制，将会对公司及中小股东的利益产生不利影响。2、医疗风险及公司被起诉风险 在医学诊疗上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、病情不同、医生素质差异、医院条件限制等诸多因素的影响，医学的各类诊疗行为不可避免地存在着程度不一的风险。公司自创立以来，一直秉持“患者至上”的原则，建立了严格的医疗质量控制体系，严格把控医疗质量关，公司及其子公司、分公司均未发生过对公司不利的重大医疗纠纷和事故。尽管如此，仍不能完全杜绝所有的医疗事故和差错，仍将面临一定的医疗风险，如若发生医疗纠纷或事故，公司将面临被患者或患者家5 属起诉的风险。3、人力资源风险 民营医院的竞争，实质上为人才的竞争，高素质的医疗团队更容易获得患者的认可。虽然公司目前已经建立起一定规模的专家团队，但是核心技术人员的流失还是会对公司产生一定的影响，造成公司人工成本的增加和医疗质量的不稳定性。报告期内，公司的核心技术人员未发生重大变动，核心技术团队的发展较为稳定，其工作能力受到患者的肯定。但随着公司的发展及业务扩张，公司仍然需要补充大量的专业医疗技术人才和管理人才，若无法持续吸引足够多的人才来补充公司发展所需，公司发展过程中将面临人力资源短缺的风险。4、业务区域过于集中风险 公司业务以青岛市为主要核心区域，拥有的一级医院、诊所等医疗资源集中于青岛地区，而目前公司的个体客户也主要为青岛本地客户，青岛地区的医疗卫生形势将直接影响公司的经营业绩。公司正在积极筹备新都医院、北山诊所及新都养老院等社区服务网点来增加公司在青岛地区社区医疗服务的覆盖；公司也将长期保持优秀的诊疗品质、提供舒适的诊疗环境和病患保持良好的交流沟通，积累正面积极的良好口碑，引进先进医疗装备和专业医师团队，并适当性的以企业和社区为单位展开免费健康讲座或义诊，扩大医院自身知名度和权威性，增强行业影响力。但是如果不能有效地开拓青岛以外的医疗市场以及客户群体，公司成长将面临一定的瓶颈，存在业务区域过于集中的风险。5、房屋租赁的风险 公司及各子公司、分公司目前使用的办公经营场所均为租赁场所。由于公司主营业务都是针对各区域内不同社区的患者进行，故公司及各子公司、分公司所租赁的经营场所若在到期后无法所。由于公司主营业务都是针对各区域内不同社区的患者进行，故公司及各子公司、分公司所租赁的经营场所若在到期后无法续约，且无法在短时间内于就近社区范围找寻到经营场所租赁，将会造成此区域社区患者流失的风险，影响公司经营业务的稳定性。6、宏观政策的风险 近年来，为进一步推动我国医疗卫生事业体制改革，国家颁布了一系列鼓励民营医疗机构发展的产业政策、行业发展规划等文件，相关政策的制定和执行对行业发展起到了重大的鼓励和支持作用。青岛市也出台了青岛市社会医疗保险办法及实施细则，对参保与缴费标准、基金财务管理、社会医疗保险待遇管理、医保业务管理等作出了规定。虽然短期内国家与地区相关产业政策和行业发展规划等出现不利变动的可能不大，但未来国家或青岛市鼓励行业发展的政策、规划如果发生变更或者取消，将会对包括公司在内的民营医疗行业的发展，以及青岛市医疗卫生机构的业务开展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 本期重大风险应对措施：1、控股股东、实际控制人控制不当风险应对措施：公司根据公司法和公司章程，建立了完善的公司治理结构和内部管理制度。未来公司将通过引入新股东，加强股权分散化程度，并不断完善公6 司法人治理结构，建立科学的决策机制，以应对控股股东、实际控制人控制不当的风险。2、医疗风险及公司被起诉风险应对措施：为了规避医疗风险，公司建立了严格的医疗质量控制体系，严格把控医疗质量关，同时通过教育培训等方式加强医疗队伍的风险意识并为每个医生投保医疗责任保险。3、人力资源风险应对措施：公司一直重视人才引进与培养，特别是医生、护士及医技人员，不断完善晋升与薪酬体系，实现公司与员工共同进步，共同成长。4、业务区域过于集中风险应对措施：公司已设定中期战略目标，将在深耕青岛本地医疗服务基础之上，面向全省选取合适地区设立医疗机构，持续输出自身优势资源，不断扩大业务规模。5、房屋租赁风险应对措施：随着盈利能力的提升，公司将逐步购入自有物业用于医疗机构经营，以促进公司稳定长久发展。6、宏观政策风险应对措施：公司将时刻关注国家医疗卫生政策，把握医疗政策改革方向，结合公司本身，制定具有前瞻性的经营方针和策略。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 国君医疗 指 青岛国君医疗股份有限公司 福民桥有限 指 青岛福民桥健康管理有限公司 新民生医院 指 青岛市北新民生综合医院有限公司 安康医院 指 青岛市北安康综合医院有限公司 博泰医院 指 青岛市北博泰综合医院有限公司 乐康养老公司 指 青岛乐康养老服务管理有限公司 乐康中医院 指 青岛乐康老年病医院有限公司 晓港湾医院 指 青岛市北晓港湾综合医院有限公司 新都医院 指 青岛市北新都医院有限公司 市北新都医院 指 青岛市北新都医院有限公司市北新都医院 新都养老 指 青岛市北新都养老服务管理有限公司 佳和康公司 指 青岛佳和康医疗管理有限公司 益合康公司 指 青岛益合康医疗管理有限公司 明强管理公司 指 青岛明强医院管理有限公司 爱帮帮公司 指 青岛爱帮帮家庭照护服务有限公司 加力康医药公司 指 青岛加力康医药有限公司 国君投资 指 青岛国君股权投资管理中心（有限合伙）聚和康公司 指 青岛聚和康医疗管理有限公司 安康综合门诊部公司 指 青岛安康综合门诊部有限公司 国君安优公司 指 青岛国君安优健康管理有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 中国 指 中华人民共和国 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元 指 人民币 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛国君医疗股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Guojun Medical Co.,Ltd-证券简称 国君医疗 证券代码 872682 法定代表人 赵明强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈新 联系地址 青岛市市南区正阳关路 1 号 电话 0532-66976666 传真 0532-66072666 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 青岛市市南区正阳关路 1 号 邮政编码 266071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛市市南区正阳关路 1 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 23 日 挂牌时间 2018 年 2 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q 卫生和社会工作-Q83 卫生-Q832 社区医疗与卫生院-Q8321 社区卫生服务中心（站）主要业务 医疗服务、养老服务 主要产品与服务项目 医疗服务、养老服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（赵明强）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵明强），一致行动人为（青岛国君股权投资管理中心（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370212568571762G 否 注册地址 山东省青岛市市南区正阳关路 1 号 否 注册资本 20,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券、西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐利君 王德生（姓名 3）（姓名 4）1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7#楼 12 层 2021 年 3 月 19 日，公司召开 2021 年第四次临时股东大会，审议通过关于青岛国君医疗股份有限公司与首创证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于青岛国君医疗股份有限公司与西南证券有限责任公司签署持续督导协议的议案。2021 年 3 月 31 日，股转公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司与首创证券的解除协议及与西南证券签订的持续督导协议，自该函出具之日起生效。详见公司披露于股转系统指定信息披露平台（）上的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2021-022）。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 138,446,712.83 117,560,061.18 17.77%毛利率%22.23%24.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,383,205.92 11,957,480.16-46.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,669,085.62 10,483,739.69 45.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.77%32.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.89%28.47%-基本每股收益 0.31 1.09-71.56%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 120,713,995.40 55,858,960.83 116.10%负债总计 81,765,214.29 18,516,003.42 341.59%归属于挂牌公司股东的净资产 39,507,361.20 37,304,155.28 5.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.78 6.18%资产负债率%（母公司）29.85%21.60%-资产负债率%（合并）67.73%33.15%-流动比率 0.84 1.92-利息保障倍数 6.22 398.70-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,633,759.75 19,806,760.86-31.17%应收账款周转率 10.12 10.67-存货周转率 13.68 14.44-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%116.10%12.84%-营业收入增长率%17.77%-2.84%-净利润增长率%-51.28%121.57%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,900,000 20,900,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-14,098.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）676,960.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 32,263.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,575.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 744,700.00 所得税影响数 29,433.19 少数股东权益影响额（税后）1,146.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 714,120.30 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的 企业会计准则第 21 号租赁（1）本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的 企业会计准则解释第 14 号（2）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的 企业会计准则解释第 15 号（3）（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 39,248,346.29 39,248,346.29 预付款项 4,246,176.96-4,015,601.97 230,574.99 资产合计 4,246,176.96 35,232,744.32 39,478,921.28 一年内到期的非流动负债 2,999,190.22 2,999,190.22 租赁负债 32,233,554.10 32,233,554.10 负债合计 35,232,744.32 35,232,744.32（2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释第 15 号明确了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出12 的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断以及关于资金集中管理相关列报问题。其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行，“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号中“关于资金集中管理相关列报”内容，执行解释 15号对可比期间财务报表无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新纳入合并范围的会计主体为青岛北山养老服务管理有限公司、青岛安康综合门诊部有限公司和青岛国君安优健康管理有限公司。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位于社区医疗服务中心，致力于为社区及周边居民提供公共卫生和一般常见病、多发病、慢 性病的基本医疗服务，建立起完善的以健康为中心、家庭为单位、社区为半径、需求为导向的服务机制，为社区居民提供从预防、诊疗、保健、康复、科研、养老到药品零售的一体化服务。同时公司旗下医院、诊所作为青岛市基本医疗保险社区医疗定点单位，享受纳入门诊统筹、门诊大病范围内的医疗费用报销，且在保证医疗效用的前提下，尽量减少患者的负担。公司自成立以来经过了多年的摸索和积累，现已经 形成了成熟的商业模式，并凭借其深入社区的诊疗服务及先进的管理水平，已在青岛市占据一定市场份 额。报告期内商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的14 比重比重%比重比重%货币资金 10,688,048.95 8.85%14,457,363.05 25.88%-26.07%应收票据 0 0%0 0%0%交易性金融资产 2,280,000.00 1.89%0 0%-应收账款 15,528,848.92 12.86%9,312,815.41 16.67%66.75%预付账款 189,667.77 0.16%4,246,176.96 7.60%-95.53%其他应收款 1,603,831.31 1.33%773,039.80 1.38%107.47%存货 9,031,473.11 7.48%6,704,791.84 12.00%34.70%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0 0 0%0%固定资产 4,276,275.94 3.54%3,420,471.36 6.12%25.02%在建工程 0 0 0 0%0%无形资产 894,956.57 0.74%698,335.25 1.25%28.16%商誉 7,127,114.45 5.90%7,127,114.45 12.76%-使用权资产 40,403,714.30 33.47%0 0%-长期待摊费用 5,621,034.49 4.66%6,701,321.76 12.00%-16.12%递延所得税资产 163,510.51 0.14%109,213.43 0.20%49.72%其他非流动资产 22,901,128.00 18.97%2,305,517.71 4.13%893.32%短期借款 25,333,061.25 20.99%4,203,381.00 7.52%502.68%长期借款 0 0 0 0%0%租赁负债 34,811,858.89 28.84%0 0%-应付账款 9,531,195.12 7.90%6,705,350.17 12.00%42.13%应付职工薪酬 6,043,318.32 5.01%4,775,226.83 8.55%26.56%其他应付款 1,088,194.04 0.90%1,375,150.52 2.46%-20.87%资产总计 120,713,995.40 100%55,858,960.83 100%116.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司资产总额为 12,071.40 万元，较上年同期增长 116.10%。主要项目变动情况如下：1、应收账款 报告期末，公司应收账款 1,552.88 万元，较上年同期增长了 66.74%，主要原因是各家医院营业收入增加而导致应收医疗款增加所致，其中安康医院较上年增加了 177.59 万元，新民生医院较上年增加了112.02 万元，博泰医院较上年增加了 126.37 万元，佳和康较上年增加了 48.17 万元，晓港湾医院较上年增加了 82.27 万元，聚和康较上年增加了 43.64 万元，乐康养老较上年增加了 12.53 万元。2、预付账款 报告期末，公司预付账款 18.97 万元，较上年同期减少了 95.53%，主要原因是新租赁准则的实施，预付的房租 371 万冲抵租赁负债。3、其他应收款 报告期末，公司其他应收款 160.38 万元，较上年同期增加了 107.47%，主要原因是公司委托融资预付青岛景汉誉通文化发展有限公司 100 万元服务费所致。15 4、存货 报告期末，公司存货 903.15 万元，较上年同期增加了 37.70%，主要原因是各医院营业收入增加，库存相应增加所致，其中安康医院存货增加了 34.41 万元，新民生医院存货增加了 93.10 万元，博泰医院增加了 11.20 万元，晓港湾医院增加了 42.47 万元，新都医院设立增加 28.70 万元，乐康中医增加了16.51 万元，聚和康增加了 4.76 万元。5、递延所得税资产 报告期末，公司递延所税税资产 16.35 万元，较上年同期增加了 49.72%，主要原因是各医院应收账款增加，同时计提坏账准备增加 32.72 万元，导致递延所得税资产增加。6、其他非流动资产 报告期末，公司其他非流动资产 2,290.11 万元，较上年同期增加 893.32%，主要原因是新民生医院2021 年 3 月从山东信达资产管理公司购入 1550 万元青岛运通达经济发展有限公司债权，公司收购平度福康医院支付第一期 350 万元，乐康中医装修未完工验收 46.04 万元，新都医院新设购买设备、软件、固定资产未达到预定使用状态 180.42 万元。7、短期借款 报告期末，公司短期借款 2,533.31 万元，较上年同期增加 502.68%，主要原因是因公司购入山东信达资产管理公司债权、收购平度福康医院以及新设立新都医院共占用约 2300 万资金，而增加银行贷款补充流动资金。8、应付账款 报告期末，公司应付账款 953.12 万元，较上年同期增加 42.13%，主要原因各医院营业收入增加，采购量同时增加所致，其中安康医院较上年增加了 6.29 万元，新民生医院较上年增加了 126.59 万元，博泰医院较上年增加了 54.49 万元，乐丸中医院较上年增加了 20.54 万元，新都医院较上年增加了 50.66 万元，佳和康较上年增加了 33.16 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 138,446,712.83-117,560,061.18-17.77%营业成本 107,671,145.60 77.77%88,338,600.74 75.14%21.88%毛利率 22.23%-24.86%-销售费用 0 0%0 0%0%管理费用 18,729,300.25 13.53%14,163,642.04 12.05%32.24%研发费用 241,768 0.17%0 0%-财务费用 1,962,027.97 1.42%122,850.38 0.10%1,497.09%信用减值损失-486,176.52-0.35%103,617.19 0.09%-569.20%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 676,960.07 0.50%1,747,132.16 1.49%-60.68%投资收益 32,263.01 0.02%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-165,758.36-0.14%-16 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 10,065,004.47 7.27%16,619,946.51 14.14%-39.44%营业外收入 83,512.45 0.06%23,373.80 0.02%257.29%营业外支出 48,035.53 0.03%150,395.72 0.01%-68.06%净利润 5,785,823.70 4.18%11,876,282.29 10.10%-51.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 报告期内，公司发生管理费用 1,872.93 万元，较上年同期增加 32.24%，主要原因是公司新设 3家公司（青岛北山养老服务管理有限公司、青岛安康综合门诊部有限公司和青岛国君安优健康管理有限公司），管理人员增加 29 人，工资增加 258.54 万元，公司和安康医院开发互联网医院无形资产摊销 14.96万元，聘请岐崊未来人力资源公司构建人力体系架构支付了 22 万元，公司、安康医院、晓港湾医院、乐康中医院装修摊销 54.76 万元。2 财务费用 报告期内，公司财务费用为 196.20 万元，较上年同期增加了 1,497.09%，主要是增加银行贷款及新租赁准则实施财务费用增加 189.19 万元所致。3 信用减值损失 报告期内，公司信用减值损失为-48.62 万元，较上年同期减少了 569.20%。主要是因为应收账款增加，计提坏账准备增加，进而信用减值准备增加所致 4、其他收益 报告期内，公司其他收益为 67.70 万元，较上年同期减少了 60.68%，主要因为上年同期收到了青岛市市南区政府新三板挂牌补贴 130 万元所致。5、营业利润 报告期内，公司实现营业利润 1,006.50 万元，较上年同期减少 39.44%，主要原因是上年同期国君收到新三板补贴 130 万元，新增研发费用 24.18 万元，银行贷款增加及新租赁准则实施财务费用较上年同期增加了 189.19 万元，管理费用较上年同期增加 456.57 万元所致。6、营业外收入 报告期内，公司营业外收入 8.35 万元，较上年同期增加了 257.29%，主要原因是安康医院所购药品享受了财务折扣 5.35 万元，乐康养老老人意外险赔付 0.46 万元，爱帮帮增值税享受小微企业减免政策0.76 万元。7、营业外支出 17 报告期内，公司营业外支出 4.80 万元，较上年同期减少了 68.06%，主要因为上年同期公司注销分公司福民桥门诊部处置部分固定资产所致辞。8、净利润 报告期内，公司实现净利润 578.58 万元，较上年同期减少 51.28%，主要原因是上年同期国君收到新三板补贴 130 万元，新增研发费用 24.18 万元，银行贷款增加及新租赁准则实施财务费用较上年同期增加了 189.19 万元，管理费用较上年同期增加 456.57 万元，企业所得税费用与上年基本持平，毛利率较上年同期下降 2.63%，成本增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 138,446,712.83 117,560,061.18 17.77%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 107,671,145.60 88,338,600.74 21.88%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%医疗服务 133,107,578.10 102,004,231.30 30.49%17.03%18.92%5.90%养老服务 4,210,833.95 4,636,871.53-9.19%13.67%84.97%-41.52%保 健 品 销售 352,831.15 163,428.24 115.89%191.31%175.23%64.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入中，医疗服务收入 13,310.76 万元，占营业收入比例为 96.69%；养老服务收入 421.08 万元，占营业收入比例为 3.06%；保健品销售收入 35.28 万元，占营业收入比例为 0.25%。与去年同期相比，基本持平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关18 系系 1 青岛市医疗保险事业中心 65,154,592.99 47.06%否 2 青岛市社会劳动保险事业办公室 27,641,283.04 19.97%否 3 青岛市市北区卫生健康局 6,585,330.44 4.76%否 4 平度市职工医疗保险中心 1,400,768.57 1.01%否 合计合计 100,781,975.04 72.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东瑞朗医药股份有限公司 11,797,114.70 18.79%否 2 上海医药集团股份有限公司 11,540,562.50 18.38%否 3 青岛市市北区疾病预防控制中心 6,085,050.80 9.69%否 4 青岛百洋医药股份有限公司 3,933,207.44 6.27%否 5 山东东美医药有限公司 3,232,262.20 5.15%否 合计合计 36,588,197.64 58.28%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,633,759.75 19,806,760.86-31.17%投资活动产生的现金流量净额-27,286,021.28-8,170,238.66-233.97%筹资活动产生的现金流量净额 9,882,947.43-8,648,070.80 214.28%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,363.38 万元，较上年同期减少 31.17%，主要原 因是公司子公司新民生医院、安康医院、博泰医院、乐康中医院、晓港湾医院等医疗机构的应收账款增 加 621.60 万元所致；经营性现金流量净额与经营状况相一致。2、投资活动产生的现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,728.60 万元，较上年同期减少 1,911.58 万元投资，主要原因是公司购买山东信达资产管理公司 1550 万元债权，以及公司收购平度福康医院支付第一期款 350 万元所致辞。3、筹资活动产生的现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 988.29 万元，较上年同期增加 1,853.10 万元，主要因为公司为补充流动资金增加兴业银行和中信银行贷款 2,112.99 万元所致。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 青岛市北新民生综合医院有限公司 控股子公司 社区医疗服务 650,000 29,434,994.26 4,349,548.19 33,572,959.69 3,304,877.45 青岛市北安康综合医院有限公司 控股子公司 社区医疗服务 650,000 26,585,483.44 5,140,616.89 41,819,883.78 3,756,288.99 青岛市北博泰综合医院有限公司 控股子公司 社区医疗服务 650,000 16,611,603.36 6,267,960.67 24,282,257.47 5,155,652.00 青岛乐康养老服务管理有限公司 控股子公司 养老服务 2,000,000 3,938,130.21 2,506,108.68 3,404,474.75 506,108.68 青岛乐康中老年病医院有限公司 控股子公司 社区医疗 2,000,000 4,097,237.58 992,242.28 9,679,662.84 1,244,512.67 20 青岛市北晓港湾综合医院有限公司 控股子公司 社区医疗 1,000,000 7,200,383.22-14,605,160.46 9,454,606.94-2,602,978.25 青岛益合康医疗管理有限公司 控股子公司 社区医疗 300,000 1,793,692.52 832,117.49 2,949,517.80 530,617.49 青岛佳和康医疗管理有限公司 控股子公司 社区医疗 300,000 4,616,866.34 1,250,073.14 7,480