872723_2021_三木众合_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 三木众合 NEEQ:872723 山东三木众合信息科技股份有限公司 Shandong Sanmu Summer Information&Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司研发的商用密码在医养健康领域的研究与应用获得山东省科技型中小企业创新能力提升工程 2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司获得聊城市科学技术局评选的聊城市数据挖掘与分析技术创新中心【聊市科发（2021）16 号】2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司研发的药品互联网交易信息监督系统 V1.0 获得山东省工业和信息化厅第五批山东省首版次高端软件称号【鲁工信软（2021）108 号】。2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司法人刘长波获得山东省发展和改革委员会、山东省人力资源和社会保障厅评选的山东省服务业专业人才【鲁发改服务（2022）30 号】。2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司获得聊城市工业和信息化局评选的聊城市工业企业“一企业一技术”研发中心【聊工信发（2021）43 号】2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司获得聊城市工业和信息化局、聊城市财政局评选的聊城市智能化技术改造工程服务商【聊工信发（2021）15 号】2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司获得聊城市工业和信息化局评选的聊城市“专精特新”中小企业【聊工信发（2021）57 号】2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司获得山东省工业和信息化厅评选的山东省“专精特新”中小企业【鲁工信创（2021）167 号】3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘长波、主管会计工作负责人王玉涛及会计机构负责人（会计主管人员）王玉涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 国家宏观经济环境变化和市场竞争加剧的风险 目前信息系统集成及开发行业发展受到国家高度重视，国家相关部门相继出台了一系列鼓励行业发展的政策。随着我国经济快速、稳定的发展和计算机技术、互联网技术的更新换代，各企事业单位将采购大量新设备、新系统，对新设备和系统的集成、管理、维护需求将快速增长，市场前景广阔。目前国家政策有利于信息系统集成行业的发展，但如果国家宏观经济形势发生重大变化，仍可能导致公司产品和服务的市场需求减少，影响公司经营业绩。同时受良好预期的推动，许多投资者和企业通过各种渠道进入信息系统集成行业，市场竞争日趋激烈；如果公司不能在竞争中保持优势，将对公司的经营业绩产生一定的影响。专业人力资源不足的风险 公司从事的信息系统集成及开发行业属于技术密集型行5 业，系统集成及开发的专业人才是公司保持技术优势的重要基础。公司培养了一批系统集成及开发行业专业技术人才，但系统集成及开发行业高端人才储备仍然不足。目前公司正处于快速发展阶段，人才储备的不足限制了公司业务的拓展，公司未来资产与业务规模的扩张将对公司的人才提出更高的要求，如果公司不能在激烈竞争的环境中吸引并扩大核心技术和管理骨干队伍，将给公司的长期经营和发展带来风险。规模较小、盈利能力弱的风险 公司 2020 年、2021 年分别实现销售收入 4,422 万元、6,517万元，净利润 215 万元、249 万元，总体来说公司规模较小、盈利能力弱，如不能改变现有情况，将对公司长期发展产生不利影响。应收账款余额过大风险 公司 2020 年末和 2021 年末应收账款净值分别为 1454 万元、1936 万元，2021 年末应收账款占总资产的 38.75%。报告期内公司的客户以教育、政府、医疗等行业为主。这类客户信用状况良好，一般都能根据合同约定付款，目前公司应收账款账龄绝大部分在一年以内，但公司应收账款余额过大，若发生坏账及资金周转困难，将对公司经营产生不利影响。公司治理的风险 股份公司成立以后，公司逐步建立了法人治理结构，制定了一系列完备的管理制度，但由于公司管理层对于各项新的管理制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司在未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 三木众合、股份公司、公司、本公司 指 山东三木众合信息科技股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 国波管理 指 聊城市国波企业管理咨询中心（有限合伙）中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 工商局 指 工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东三木众合信息科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 社保 指 社会保险 报告期、本期、本年度内 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年度内 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东三木众合信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Sanmu Summer Information&Technology Co.,Ltd.-证券简称 三木众合 证券代码 872723 法定代表人 刘长波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王玉涛 联系地址 山东省聊城市古楼办事处利民路南运河北岸 1 号 1 至 3 层 15单元 115 室 电话 0635-8200593 传真 0635-8200593 电子邮箱 L 公司网址 办公地址 山东省聊城市古楼办事处利民路南运河北岸 1 号 1 至 3 层 15单元 115 室 邮政编码 252000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省聊城市古楼办事处利民路南、运河北岸 1 号 1 至 3 层 15单元 115 室董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 1 日 挂牌时间 2018 年 3 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(65)-信息系统集成服务(652)-信息系统集成服务(6520)主要业务 系统集成、软件开发、计算机网络工程、电子产品销售 主要产品与服务项目 一是信息系统集成解决方案的提供，就是为客户提供的信息系统集成服务以及后续的运维服务；二是电子产品的销售，主要包括计算机、服务器、交换机、摄像机、应用软件等系统集成相关硬件、软件设备。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,366,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘长波）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘长波），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137150275268613X9 否 注册地址 山东省聊城市高新区长江路 111 号 否 注册资本 12,366,000 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9层、10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张立辉 虞东侠 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 65,173,163.16 44,224,244.73 47.37%毛利率%15.56%16.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,488,482.42 2,148,285.14 15.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,385,182.43 1,464,071.86 62.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.59%13.43%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.03%9.40%-基本每股收益 0.20 0.17 15.83%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,969,448.69 45,550,910.14 9.70%负债总计 30,415,899.38 28,485,843.25 6.78%归属于挂牌公司股东的净资产 19,553,549.31 17,065,066.89 14.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.38 14.49%资产负债率%（母公司）60.87%62.54%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.60 1.56-利息保障倍数 9.17 11.50 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,539,058.02-2,462,378.32 203.11%应收账款周转率 3.32 2.38-存货周转率 7.53 4.97-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%9.70%33.54%-营业收入增长率%47.37%6.27%-净利润增长率%15.84%98.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,366,000.00 12,366,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 107,474.91 其他营业外收入和支出 218.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 107,693.90 所得税影响数 4,393.91 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 103,299.99(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 以下租赁会计政策适用于 2021 年度及以后：租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。（1）本公司作为承租人 11 本公司租赁资产的类别主要为房租。初始计量 在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。后续计量 本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，（除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，）在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。（2）本公司作为出租人 本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质12 上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。经营租赁 本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。融资租赁 于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁变更 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理：假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。（3）新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理。本公司的全部租赁合同，只要符合新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010号）和关于调整适用范围的通知（财会20219号）适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对 2022 年 6 月30 日前的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化），其租金减免、延期支付等租金减让，自 2020 年 1 月 1 日起均采用如下简化方法处理：或者 本公司对于经营租赁、融资租赁类别的租赁合同，符合新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号）和关于调整适用范围的通知（财会20219 号）适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款13 和条件无重大变化），其租金减免、延期支付等租金减让，自 2020 年 1 月 1 日起采用如下简化方法处理：本公司作为承租人：继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现/减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用，将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。以下租赁会计政策适用于 2020 年度：融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当14 期损益。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所在行业为系统集成及软件开发、信创业务等，公司立足于政府、教育、医疗等领域，为客户提供系统集成服务及根据客户需求直接提供软硬件产品。公司拥有软件企业证书、电子与智能化工程专业承包贰级、涉密信息系统集成资质证书（系统集成、软件开发、运行维护、涉密档案数字化加工）、音视频智能系统集成工程资质贰级、信息系统集成及服务资质证书、质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、信息安全管理体系认证证书、ITSS证书等。公司主要在政府、教育、医疗、广电等领域开展业务。(一)采购模式 采购环节是公司控制产品质量和成本控制的关键环节，因此在供应商选择上，公司主要选取具有良好信用的供应商，如方正、戴尔、同方等；在采购方式上，公司通过实行批量采购与询价采购相结合的方式购买设备与材料；在物流选择上，公司采用供应商集中配送和公司自行提货相结合的方式，提高采购效率，降低采购成本。由于公司与供应商长期保持着稳定的商业伙伴关系，降低了因设备与材料价格波动给公司带来的经营风险。此外，在供应商相对较多的领域，公司会备选若干家供应商，进而降低采购的风险。(二)研发与设计模式 公司的研发主要包括硬件系统集成项目和软件产品两部分。对于硬件系统集成项目，公司通过对客户进行充分的调研，了解客户的需求，为客户定制系统集成解决方案，并通过客户的反馈改进产品，直到开发出满意的系统集成解决方案。公司的软件产品研发采用的是以自主研发为主的模式，公司设有独立的软件研发部，负责软件产品的开发。公司的研发方式分为客户定制研发和主动研发两种。客户定制研发模式主要以客户需求为导向，首先由客户提出新应用产品的设计要求，然后公司设计符合客户要求的产品，对软件进行测试并通过各项产品的性能参数，通过检测之后，将产品供应给客户，协助客户进行上线运行，以确定新研发的产品符合客户的产品设计要求。主动研发的流程是通过销售部和技术部人员合作，对市场需求进行调研分析，确定新产品的技术研发方向。具体由销售部确定研发产品的需求，经与技术部讨论后由技术部确定新产品的立项申请和16 研发活动，由研发人员进行技术设计和研发，在原型中确认功能是否适合新产品需求。之后进行软件测试，达到新产品设计要求标准后上线。(三)销售模式 作为系统集成企业，公司的产品和服务主要采取直接销售的方式。通过直接销售模式，公司可以直接面向终端客户，深入地了解客户的需求，进而开发出有针对性的产品和服务或者根据自己拥有的厂商优势为客户提供直接的产品销售。目前，公司的主要客户是政府机关和教育机构等客户，对于金额较大的合同，公司主要通过政府公开招投标的方式取得相应的销售订单，对于金额较小的合同，公司主要通过商务洽谈的方式获取销售订单。(四)盈利模式 公司主要通过信息系统集成、电子设备销售、软件研发获取利润。1、信息系统集成、信息系统集成 通过结构化的综合布缆系统、计算机网络技术和软件技术，将各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，以及为信息系统的正常运行提供相应支持的服务以及集成服务中相关电子产品的销售。合同一般约定安装完毕、验收合格支付合同款项95.00%，5.00%的余款作为质量保证金，在项目运行一年无质量问题时支付。2、电子设备销售、电子设备销售 公司与客户签订的电子产品销售合同均为固定单价合同，合同金额一般包含运费、税金等，在合同签订时锁定合同金额，合同中各类型产品单价均由“元/台或个”为单位标明，在合同签订时，一般由客户支付部分预付款，剩余款项按每次发货计算直至付清剩余款项；大额电子设备销售合同会约定合同金额的5.00%作为质量保证金，一年之后无质量问题由客户支付该保证金。3、软件研发、软件研发 公司根据客户需求，量身定做每个客户软件系统，签订合同一般客户预付50%的预付款，然后根据开发进度支付相应款项，最后验收合格支付全部款项。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式也无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 17 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年山东三木众合信息科技股份有限公司获得山东省工业和信息化厅评选的山东省“专精特新”中小企业【鲁工信创（2021）167 号】行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,144,914.92 14.30%5,975,724.72 13.12%19.57%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 19,364,053.63 38.75%14,543,876.90 31.93%33.14%存货 6,636,492.65 13.28%7,979,752.79 17.52%-16.83%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 666,066.48 1.33%720,126.93 1.58%-7.51%在建工程 0.00%0.00%0.00%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 7,000,000.00 14.01%5,040,000.00 11.06%38.89%长期借款 0.00%0.00%0.00%应付账款 13,191,159.92 26.40%10,580,618.26 23.23%24.67%其他应付款 8,239,729.76 16.49%6,768,290.22 14.86%21.74%资产总计 49,969,448.69-45,550,910.14-9.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：18 1、报告期货币资金增加 19.57%、短期借款增加 38.89%,主要是今年归还了浦发银行聊城分行贷款 1,540,000.00 元，增加了中国工商银行股份有限公司聊城古楼支行 1,500,000.00 元贷款、增加了兴业银行股份有限公司济南分行 2,000,000.00 元贷款所致。2、报告期应收账款增加 33.14%，主要受新冠肺炎疫情影响，下游客户施工、验收等手续进展缓慢所致。3、报告期存货减少 16.83%，主要是公司改变经营策略，尽量减少存货占压。4、报告期固定资产减少 7.51%，由于本年度计提折旧费所致。5、报告期应付账款增加 24.67%，主要是因为疫情原因，本年度企业经营困难，上游客户给予延长账期所致。6、报告期其他应付款增加 21.74%，主要是应收账款余额增加，客户回款速度较慢，而向控股股东、实际控制人的借款增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 65,173,163.16-44,224,244.73-47.37%营业成本 55,035,276.15 84.19%36,921,190.92 83.49%49.06%毛利率 15.56%-16.51%-销售费用 204,739.11 0.31%280,907.93 0.64%-27.12%管理费用 2,540,508.93 3.90%2,392,193.31 5.41%6.20%研发费用 3,483,697.74 5.33%2,678,542.71 6.06%30.06%财务费用 283,615.28 0.43%210,977.41 0.48%34.43%信用减值损失-1,247,867.95-1.91%-120,836.39-0.27%-932.69%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%其他收益 107,474.91 0.16%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 2,340,157.98 3.58%1,522,172.11 3.44%53.74%营业外收入 218.99 0.00%684,290.62 1.55%-99.97%营业外支出 0.00 0.00%77.34 0.00%-100.00%净利润 2,488,482.42 3.81%2,148,285.14 4.86%15.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：19 1、报告期营业收入同比增加 47.37%，营业成本同比增加 49.06%，主要是今年政府政策红利，实施了几个比较大的项目所致，比如山东广电网络有限公司聊城市分公司（聊城市安可替代工程 2021 年度核心产品采购合同（基础通用计算机）1673 万元、山东黄河河务局聊城黄河河务局（聊城黄河视频监控全覆盖工程建设项目）811 万元等。2、报告期销售费用同比降低 27.12%，一是由于部分招标公司中标服务费费率由 1.2%降低到 0.6%；二是有部分业务未通过招投标所致。3、报告期管理费用增加 6.20%，一是咨询服务费增加 218,717.91 元（2021 年度科技型中小企业创新能力提升工程的相关费用）；二是国都证券持续督导服务费增加 60,087.49 元。4、报告期研发费用同比增加 30.06%，是由于今年研发人员薪酬普遍提高所致。5、报告期财务费用同比增长 34.43%，是由于比去年同期增加贷款所致。6、报告期信用减值损失相比去年增加 932.69%，是由于应收账款余额及账龄增加所致。7、报告期其他收益 107,474.91 元，系高新研发补贴和个税返还。8、报告期营业外收入同比降低 99.97%，是由于上期收到了新经济示范项目奖励 47.87 万元等所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 64,873,163.16 44,224,244.73 46.69%其他业务收入 300,000.00 主营业务成本 54,459,625.15 36,921,190.92 47.50%其他业务成本 575,651.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%系统集成 60,627,299.08 53,417,538.15 11.89%41.10%46.57%-3.29%电子产品 848,812.19 549,398.78 35.27%15.81%15.25%0.31%软件 3,397,051.89 492,688.22 85.50%550.45%0%-14.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%20 聊城市 55,419,511.28 46,876,340.03 15.42%66.41%62.40%2.09%聊城市以外 9,453,651.88 7,583,285.12 19.78%-13.43%-5.87%-6.44%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、按产品分类分析 报告期内，系统集成业务比去年同期收入、成本增长较多，但毛利率下降，因为今年受疫情影响，有些业务为了冲击销售量和占领市场，毛利率比较低，比如山东广电网络有限公司聊城市分公司（聊城市安可替代工程 2021 年度核心产品采购合同（3855 台计算机）1673 万元，毛利 60 万元；电子产品业务收入、成本增长较为平稳，毛利基本持平；软件业务收入增加较多，因为去年相继中标山东广电网络有限公司 160 万元、聊城高新财金控股有限公司 184 万元。2、按区域分类分析 报告期内，因为疫情的原因，重点开发本地客户，导致聊城市以外客户营业收入和营业成本下降较多，毛利率对应下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东广电网络有限公司聊城分公司 18,382,057.52 28.34%否 2 山东黄河河务局聊城黄河河务局 7,943,990.83 12.25%否 3 聊城财瑞建设发展有限公司 2,773,786.73 4.28%否 4 中国移动通信集团山东有限公司聊城分公司 2,353,333.96 3.63%否 5 中孚安全技术有限公司 2,353,211.01 3.63%否 合计合计 33,806,380.05 52.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东思盟电子科技有限公司 14,232,796.46 25.20%否 2 山东领跑智能科技有限公司 4,379,893.81 7.75%否 3 翰林汇信息产业股份有限公 2,952,697.35 5.23%否 4 山东科普电源系统有限公司 2,169,069.72 3.84%否 5 济南汇科达文软