872581_2021_艺高股份_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 1 证券代码：872581 证券简称：艺高股份 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 艺高股份 NEEQ:872581 北京艺高世纪科技股份有限公司 Beijing Super Skill Century Technology Co.,Ltd.北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年，公司分别取得两项实用新型专利证书，见下表：序号 专利名称 专利号 证书号 1 一种路面修补砂浆层结构 ZL202120560369.3 第 14786771 号 2 一种抗裂防渗保温砂浆层 ZL202120559339.0 第 14836156 号 2021 年，子公司同施秉县三丰迎宾馆置业有限公司签订外墙装饰工程，标的额2000 多万元。北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘卫东、主管会计工作负责人尉喜明及会计机构负责人（会计主管人员）尉喜明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、政策调控风险 公司主要产品预拌干混砂浆被广泛应用于砌筑、抹灰及墙地面砖铺设等建筑和装修工程，主要服务广泛应用于建筑外墙外保温装饰。就目前我国整体建筑行业而言，其发展状况与国家产业与货币政策、国民经济运行状况及全社会固定资产投资规模密切相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程和房地产市场发展等影响最为明显。全社会固定资产投资状况、未来房地产市场发展走向、宏观经济景气度及国家相关调控政策等都将会对建筑及上下游行业产生重大影响，产业链式的风险传导机制表明砂浆及建筑外墙外保温装饰行业发展状况主要受国家宏观经济调控走向影响。应对措施：国家这些年对房地产政策进行调整，虽然建筑市场的总量有所减少，环保政策的收紧，但现在市场上的供需基本处于平衡状态，未对公司发展造成影响。公司安排专人进行生产环保进行专项治理，积极按照政府相关部门要求进行产业升级工作。二、税收优惠政策变动风险 2019 年 10 月 15 日，公司获得因续期新换发的高新技术企业证书（证书编号：GR201911001480），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税 函2009203 号），公司报告期内及期后享受高新技术企业减按 15%的税率征收北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 5 企业所得税的优惠。若将来国家调整高新技术企业所得税优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，对公司的税负、盈利产生一定影响。应对措施：公司努力进行科研开发工作，报告期内，共计获得 2 项发明专利，同时，公司按照国家高新技术企业现行制度以及中关村高新技术企业制度等相关要求提升企业的实力，确保三年后公司仍然能够顺利获得高新技术企业证书，以便公司可以继续享有高新技术企业所得税优惠政策。三、竞争加剧风险 目前国内砂浆还处于起步发展阶段，受区域限制及环保要求越来越高，预拌干混砂浆将替代传统的黄砂水泥现场搅拌施工，市场基础面大，政府准入限制相对严苛。由于市场需求相对旺盛，将会有潜在竞争者进入此领域，这会加剧市场竞争，可能会对公司业绩增长产生一定的影响。应对措施：公司将加大技术研发，保持在技术开发和产品应用方面的优势；加强市场销售、人力培养等方面的投入力度，扩大公司销售规模、拓展销售渠道，提高盈利能力。四、现有生产经营场所未取得权属证书及存在被征用回收的风险 公司现有生产场所的占地系通过租赁取得，面积 22,000 平方米，位于北京市顺义区中关村科技园顺义园印刷产业基地中心路 16 号（原北京市顺义区北务镇富利达工业区），租赁期限为 2008 年 11 月 6 日至 2032 年 2 月 5 日，公司所使用土地、自建厂房未取得相关权属证书。虽然经检索中国裁判文书网（http:/ 京 市 国 土 资 源 局 顺 义 分 局 官 网（http:/ 公司在多年的研发生产实践和摸索中获得了一定的技术实力，在核心关键技术上拥有自主知识产权。目前，公司已获得国家专利局核准的专利共 28 项，待核准的专利 2 项。公司多项关键技术由少数核心技术人员掌握，报告期内公司核心技术人员保持稳定，未发生重大变动，但若出现技术外泄或核心技术人员外流的情况，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成较大影响。应对措施：公司从建立良好的人才发展环境和严格的项目研发管理制度两个北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 6 方面来降低这一风险。六、施工安全风险 由于建筑外墙外保温工程项目作业具有危险性，因此对从事相关工作的企业在项目人员配备及培训、施工安全生产、施工管理及施工技术等方面提出了较高的要求。虽然公司至今未发生过重大安全问题，但如果公司在未来的施工过程中对上述要求认识不够、责任心不强导致发生安全质量事故，将对公司的经营业绩乃至声誉产生重大不利影响，甚至危及公司持续经营。应对措施：提高工程中安全风险管理和防范的措施。（1）思想教育工作：安全风险防范工作是减少安全隐患的重要手段，加强施工人员的安全意识是必不可少的重要步骤。对于安全意识的培养，不仅要提高施工人员的安全意识，管理人员也要有明确的安全意识。（2）优化施工技术：在施工技术方案中，要按照既安全可靠又节省的原则，从安全和效益两个方面考虑，辩证统一地进行分析，选取合理的安全系数。（3）实行工程安全保险措施：针对建筑施工企业现场安全风险发生频率高，危害特别严重的客观情况，施工企业在做好防范与应急措施的基础上，还通过保险来分散和转移风险。七、控股股东和实际控制人的控制风险 目前，公司控股股东、实际控制人刘卫东、宋德强持有公司 24,109,693 股，占股本总额的 80.65%，能够对公司的股东大会决议事项及经营管理产生重大影响。虽然公司已根据公司法、全国股份转让系统公司规定，按照现代企业制度的要求，建立健全了较为完善的法人治理结构，但如果实际控制人刘卫东、宋德强利用其控股地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍有可能损害公司和其他股东的利益。应对措施：公司不断加强公司治理结构建设。（1）董事会、监事会及股东大会规范运作，严格按照相关法律法规和公司章程的有关规定执行，公司严格在法律法规及公司章程范围内进行决策，勤勉职责。（2）信息披露工作有序开展。报告期内，公司严格按照规定，系统性完善了相关信息披露工作，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，极大提高了公司透明度，强化了股东、债权人等利益相关方及社会公众对公司的监督力度。（3）制度体系建设持续加强，建立健全公司相关制度，进一步优化公司制度体系。八、销售区域无法拓展风险 由于建筑行业对砂浆产品粘结品质的特殊要求，一般来讲，普通干混砂浆从生产成型出厂到现场施工浇筑，销售半径一般不超过 100 公里，可辐射的有效区域市场较为狭窄，因此砂浆产品的市场开发往往需要属地化产能的配套设施。公司目前的销售区域主要集中于北京市，未来计划在更大范围的北京市、河北省、天津市开拓业务。由于砂浆属资金密集型行业，新产能的建设需要较大资金的投入，而目前公司融资渠道较为单一，对公司规模未来扩张造成一定的影响。应对措施：公司积极联系周边效益不好的砂浆企业，采用 OEM 的形式将艺高公司的产品推广到京津冀及更远的区域。九、业务规模扩大过程中的生产、管理风险 根据中国建材规划研究院的预测，未来 10 年内，预拌砂浆市场需求量仍将以较快的速度增长，我国预拌砂浆的市场容量可望达到 3 亿吨左右。建筑外墙保温行业正处于快速发展期。未来公司业务规模扩大带来良好业绩的同时，也对公司产能负荷、安全生产及运营管理提出了更高的要求。若公司日常管理、生产运营不能及时匹配和满足行业快速发展的要求，可能导致公司业绩增长放缓。应对措施：公司加大优秀人才引进工作，建立和完善公司薪酬福利体系，使公司薪酬福利体系保持全面性与激励性。公司以提高员工能力、素质和工作北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 7 绩效为重点，建立人才长期储备培训机制，促进员工发展与公司整体竞争力的提升，最终提升公司日常管理、生产运营水平。十、应收账款无法及时足额收回的风险 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净额为 23,452,178.41 元，其中账龄在二年以内的应收账款占比为 95.37%。2021 年 12 月 31 日，应收账款净额占营业收入的比重为 39.90%，占比较低。公司主要客户为大型房地产开发商、建筑工程（施工）承包方，长期合作客户，客户信誉良好，实力雄厚，发生坏账可能性较小。但应收账款期末余额较大增加了公司的流动性风险，可能对公司资金周转产生一定的影响。应对措施：应收账款占比较高是建筑行业的一个固有结算模式，目前所涉及的客户经营情况均正常，公司也会积极关注下游行业的发展，最大可能避免坏账带来的损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、艺高股份 指 北京艺高世纪科技股份有限公司 百成装饰、子公司 指 北京世纪百成装饰工程有限公司 控股股东、实际控制人 指 刘卫东、宋德强 股东大会 指 北京艺高世纪科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京艺高世纪科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京艺高世纪科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高管层 指 北京艺高世纪科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 北京艺高世纪科技股份有限公司章程 恒泰长财证券、主办券商 指 恒泰长财证券有限责任公司 中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 北京艺高世纪科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 公开转让 指 公开转让股票 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 8 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京艺高世纪科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Super Skill Century Technology Co.,Ltd 证券简称 艺高股份 证券代码 872581 法定代表人 刘卫东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宋德强 联系地址 北京市西城区北三环中路甲 29 号华尊大厦 B 座 1303 室 电话 010-82021085 传真 010-82021088 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市西城区北三环中路甲 29 号华尊大厦 B 座 1303 室 邮政编码 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 2 日 挂牌时间 2018 年 3 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品（C30）-砖瓦、石材等建筑材料制造(C303)-其他建筑材料制造（C3039）主要业务 生产销售干混砂浆，装饰服务。主要产品与服务项目 销售建筑材料（不含砂及其制品）、防水涂料、装饰材料、生产干混砂浆。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,894,226 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（刘卫东、宋德强）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘卫东、宋德强），无一致行动人 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110113676600348K 否 注册地址 北京市顺义区中关村科技园区顺义园印刷产业基地中心路 16 号 否 注册资本 29,894,226.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 虞东侠 叶寅 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼丽泽 SOHO 南塔18 层 主办券商投资者咨询电话：010-56673926 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月 21 日，北京市经济和信息化局发布关于 2022 年第一批“专精特新”中小企业的公告名单，北京艺高世纪科技股份有限公司被认定为“专精特新”中小企业，证书编号：2022ZJTX0363，有效期三年：2022.1-2025.1。提升了公司的市场竞争优势，并且激发了公司人员追求卓越的信心和热情。北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,770,872.89 34,011,912.57 72.79%毛利率%15.62%13.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,674,109.68-1,067,375.19 256.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,059,204.88-1,264,362.75 183.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.97%-2.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.51%-3.02%-基本每股收益 0.06-0.04 250.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 64,715,949.14 58,376,752.42 10.86%负债总计 21,749,563.25 17,084,476.21 27.31%归属于挂牌公司股东的净资产 42,966,385.89 41,292,276.21 4.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.38 4.05%资产负债率%（母公司）31.94%32.07%-资产负债率%（合并）33.61%29.27%-流动比率 2.13 2.36-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,625,977.71 3,723,877.79-29.48%应收账款周转率 3.17 2.90-存货周转率 2.70 1.13-北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.86%-0.44%-营业收入增长率%72.79%51.04%-净利润增长率%256.84%72.04%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,894,226 29,894,226 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 80,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 643,417.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 723,417.41 所得税影响数 108,512.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 614,904.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）重要会计政策变更 序号 会计准则或规定 施行时间 是否影响公司财务报表 1 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。2021 年 1 月 1 日起 否 （2）会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更的情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 艺高股份作为建筑综合服务商，专注于绿色建筑材料生产经营、建筑外墙外保温装饰服务两大领域。公司拥有与主营业务活动相关的发明和实用新型专利技术（含待国家专利局核准的）共计28项（其中合作研发的有1项），先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO18 001职业健康管理体系认证及能源管理体系认证，属于国家高新技术企业，同时也是中关村高新技术企业，具备相关的业务资质/许可、房屋、机器设备、注册商标等关键资源要素。公司以国家产业政策为导向，根据城镇房地产开发商、建筑工程承包商及房屋业主（用户）的需求，在完整的生产、经营管理系统支持下，充分利用上述关键资源要素来生产经营节能、环保、安全的绿色建筑材料。产品涵盖了预拌干混砂浆、防水涂料和保温材料三大系列，主要包括“艺高”牌特种砂浆（聚合物）、普通砂浆、建筑防水涂料及保温材料，产品规格型号已达几十种。公司通过直接对外销售产品和将相关产品应用于子公司的建筑外墙外保温装饰工程施工业务而获得收入、现金流及利润。子公司属于建筑装饰企业，凭着多年来积累的技术、经验和母公司生产的强粘结性砂浆，为公用、私人建筑通过外墙外保温装饰工程施工服务。（一）采购模式 公司采购部是公司及子公司采购工作的主要执行部门，负责根据生产（施工）计划及库存情况制定采购计划、组织采购工作。公司采用以销定产、按需采购的采购模式，公司生产经营所需的原材料商品，主要采用询价的方式，通过对比上游企业品牌、产品质量及环保认证情况、产品价格、服务等方面因素选定物资供应商，供应商根据公司的订单提交货物，经检验合格后入库。子公司保温装饰工程服务所需的工程材料采用需求计划的采购模式，采购部门根据项目需求，通过对比供应商品牌、产品功能及质量、价格、产品的环保认证情况等因素选定材料供应商，供应商根据公司采购部门的订单提交货物，经检验合格后放到施工现场仓库。（二）生产/施工服务模式 公司作为北京地区最早从事绿色建材生产经营的企业之一，生产线先进、生产工艺完善，根据“以销定产”的原则制定生产计划、安排生产。同时，由于预拌干混砂浆保质期较长、每年 1-3 月的节假日比较多且北京地区节假期间的货运会受到一定限制等因素，因此公司也根据市场预测情况，提前对部分产品的生产备货，以充分利用先进生产力应对市场需求变化带来的即时供货能力不足问题，保证公司产品的供应。子公司在承接工程项目后组建相应的项目管理团队负责现场施工管理工作，项目管理团队包括项目经理、项目助理、预算员、资料员、深化设计师等。项目管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。子公司项目施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行。子公司与劳务服务公司或建筑工程公司签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工质量、工期、工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团队对工程施工过程和结果进行监督检查。（三）销售模式 公司对生产经营的产品采用直接销售模式。就销售额最多的预拌干混砂浆产品而言，公司的主要客户为房地产开发商、建筑工程（施工）承包商。公司在客户签署供货协议后即安排备货，然后根据订单配送。公司在建筑工程项目施工现场划定专用区域安放储料罐用于存储砂浆产品。储料罐装有自动计量设备，公司通过自建的信息网络实时掌控储料罐存储和使用情况，依据送货数量按照约定进度货款结算；当储料罐结存量不足时，公司根据客户安排补充配送，减少了客户的管理负担。北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 15 子公司的业务承接模式如下：子公司通过招投标的方式承接项目，子公司设立了独立的销售部门负责收集项目信息。子公司经过项目评审、资格预审等程序，对项目进行严格筛选后由销售部门牵头、预算部及财务部、工程部、法务部配合策划投标工作，参与工程投标。中标后公司与发包方或总包签订合同，约定承包范围、合同金额、工期、付款方式等事项。报告期内，子公司工程项目的承接方式为招投标方式，不存在邀标、议标和商务谈判情形。（四）研发模式 公司的研发工作以提升企业品牌价值和满足市场需求为出发点。公司采取自主研发为主、产学研合作为辅的研发模式。一方面注重自身的研发投入，公司决策层总体规划公司各产品线的研发立项，研发部门在企划、市场、生产等部门的支持下进行可行性分析，在综合考虑客户需求、市场发展趋势等因素后，设计产品的总体架构并开发出新产品，从而实现新技术/产品的积累；另一方面通过与国内著名高等院校、科研院所共同开展材料、工程技术创新专项课题研究，推进符合行业发展趋势的新技术开拓，实现公司新技术/新产品的研发，从而完善公司的技术储备。报告期内及截至本报告披露日，艺高股份和百成装饰的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2019 年 10 月 15 日，公司获得因续期新换发的高新技术企业证书（证书编号：GR201911001480），有效期三年。2、2021 年 7 月 2 日，北京艺高世纪科技股份有限公司获得科技型中小企业入库编号，科技型中小企业入库登记编号：202111011308004418。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,056,078.17 1.63%1,140,416.09 1.95%-7.40%应收票据 727,200.00 1.12%58,000.00 0.10%1,153.79%应收账款 23,452,178.41 36.24%11,398,811.44 19.53%105.74%存货 14,798,313.35 22.87%21,876,471.97 37.47%-32.36%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,724,131.79 22.75%14,615,961.78 25.04%0.74%在建工程 1,657,389.76 2.56%1,238,805.69 2.12%33.79%无形资产 1,344,389.43 2.08%1,618,981.83 2.77%-16.96%商誉 短期借款 长期借款 应付账款 11,117,892.18 17.18%6,480,053.73 11.10%71.57%其他应付款 7,721,076.02 11.93%7,977,098.05 13.66%-3.21%资产总额 64,715,949.14 100.00%58,376,752.42 100.00%10.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据 报告期内，应收票据本期期末较上年期末增加 669,200.00 元，同比上涨 1,153.79%，主要原因是报告期内商业票据结算增加，且到期日在下年度所致。2、应收账款 报告期内，应收账款本期期末较上年期末增加 12,053,366.97 元，同比上涨 105.74%，主要原因是报告期增加了中铁电气化局集团有限公司及中铁十六局集团有限公司等地铁项目，结算周期比较长，同时又新增新的结算方式，增加了铁建银信平台，新增铁建银信 300,000.00 元。3、存货 报告期内，存货本期期末较上年期末减少 7,078,158.62 元，同比下降 32.36%，主要原因是报告期内随着销售的增加同时结转了对应的存货成本，使得期末存货减少。4、在建工程 报告期内，在建工程本期期末较上年期末增加 418,584.07 元，同比上涨 33.79%，主要原因是报告期内新建砂浆生产线所致。5、应付账款 报告期内，应付账款本期期末较上年期末增加 4,637,838.45 元，同比上涨 71.57%，主要原因是报告期内增加采购所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 17 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 58,770,872.89-34,011,912.57-72.79%营业成本 49,591,015.22 84.38%29,508,278.21 86.76%68.06%毛利率 15.62%-13.24%-销售费用 1,751,552.35 2.98%1,963,157.63 5.77%-10.78%管理费用 2,534,226.20 4.31%2,619,392.82 7.70%-3.25%研发费用 3,627,856.47 6.17%1,408,171.37 4.14%157.63%财务费用-20,994.99-0.04%-24,902.38-0.07%15.69%信用减值损失-130,205.16-0.22%205,129.57 0.60%-163.47%资产减值损失-15,126.28-0.03%-100,935.67-0.30%85.01%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 826,832.28 1.41%-1,549,306.17-4.56%153.37%营业外收入 999,073.54 1.70%241,750.07 0.71%313.27%营业外支出 275,656.13 0.47%10,000.00 0.03%2,656.56%净利润 1,674,109.68 2.85%-1,067,375.19-3.14%256.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，营业收入较去年增加 24,758,960.32 元，同比上涨 72.79%，主要原因是报告期增加了中铁电气化局集团有限公司及中铁十六局集团有限公司等地铁项目。2、营业成本 报告期内，营业成本较去年增加 20,082,737.01 元，同比上涨 68.06%，主要原因是随着营业收入的增加，成本也相应的增加。3、研发费用 报告期内，研发费用较去年增加 2,219,685.10 元，同比上涨 157.63%，主要原因是公司加大研发投入所致。4、信用减值损失 报告期内，信用减值损失较去年增加 335,334.73 元，同比上涨 163.47%，主要原因是本期应收账款增加计提坏账准备所致。5、资产减值损失 报告期内，资产减值损失较去年减少 85,809.39 元，同比下降 85.01%，主要原因是本期合同资产减少所致。6、营业利润 报告期内，营业利润较去年增加 2,376,138.45 元，同比上涨 153.37%，主要原因：（1）普通砂浆收入较去年增加 9,715,760.93 元，同比上涨 225.88%；（2）保温板收入较去年增加 3,753,270.42 元，同比上涨 268.65%。北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 18 7、营业外收入 报告期内，营业外收入较去年增加 757,323.47 元，同比上涨 313.27%，主要原因：（1）获得北京市顺义区专利促进与保护项目 80,000.00 元；（2）子公司确认无法支付的应付款 915,172.22 元。8、营业外支出 报告期内，营业外支出较去年增加 265,656.13 元，同比上涨 2,656.56%，主要原因是增加固定资产报废清理所致。9、净利润 报告期内，净利润较去年增加 2,741,484.87 元，同比上涨 256.84%，主要原因：（1）加大销售力度，增加合同签订金额,营业收入较去年增加 24,758,960.32 元，同比上涨 72.79%；(2)子公司确认无法支付的应付款 915,172.22 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,770,872.89 34,011,912.57 72.79%其他业务收入-主营业务成本 49,591,015.22 29,508,278.21 68.06%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%普通砂浆 14,017,063.33 13,462,872.14 3.95%225.88%226.83%-0.28%特种砂浆 32,428,580.53 26,890,641.05 17.08%68.36%68.89%-0.26%保温板 5,150,341.99 3,489,261.33 32.25%268.65%226.31%8.79%建筑外墙外保温装饰 7,174,887.04 5,748,240.70 19.88%-20.74%-31.55%12.65%合计 58,770,872.89 49,591,015.22 15.62%72.79%68.06%2.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入较去年增加 24,758,960.32 元，同比上涨 72.79%，主要原因是报告期增加了中铁电气化局集团有限公司及中铁十六局集团有限公司等地铁项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中铁电气化局集团有限公司 5,954,870.21 10.13%否 2 北京建工集团有限责任公司 2,361,332.70 4.02%否 北京艺高世纪科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号:2022-001 19 3 北京金鼎宇发商贸有限公司 1,927,770.61 3.28%否 4 北京上隽商贸有限公司 1,769,911.50 3.01%否 5 中铁十八局集团有限公司 1,723,322.11 2.93%否 合计合计 13,737,207.13 23.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京筑京创发商贸有限公司 9,528,216.00 31.92%否 2 三河市青山商贸有限公司 5,086,055.90 17.04%否 3 北京荣顺盛达货运有限公司 2,000,000.00 6.70%否 4 北京倪氏旺扬建筑材料有限公司 1,629,055.81 5.46%否 5 北京昌盛伟业建筑工程有限公司 1,460,000.00 4.89%否 合计合计 19,