872568_2021_鸿润食品_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

2021 鸿润食品 NEEQ：872568 济宁鸿润食品股份有限公司 Jining Hongrun Food Co.,Ltd.年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 2 月，济宁鸿润食品股份有限公司荣获中共泗水县县委，泗水县人民政府颁发的 2021 年度功勋企业。2021 年 12 月，济宁鸿润食品股份有限公司荣获山东省乡村振兴局、山东省发展和改革委员会、山东省财政厅、山东省人力资源和社会保障厅、山东省总工会等联合颁发的山东省乡村振兴（脱贫帮扶）龙头企业荣誉称号。2021 年 6 月，济宁鸿润食品股份有限公司董事长王德定先生荣获中共山东省委、山东省人民政府颁发的“山东省脱贫攻坚先进个人”称号。2021 年 2 月 9 日，济宁鸿润食品股份有限公司获得一项发明专利证书。证书号：第 4249732 号 发明专利名称：一种屠宰流水线使用高效脱毛机 发明人：牛冲、袁国腾、孙其中、齐升远 专利号：ZL201810896760.3 专利权人：济宁鸿润食品股份有限公司 2021 年 10 月 8 日，济宁鸿润食品股份有限公司获得一项发明专利证书。证书号：第 4721874 号 发明专利名称：一种养殖业鸡鸭用撒料装置 发明人：牛冲、袁国腾、孙其中、齐升远 专利号：ZL201810803453.6 专利权人：济宁鸿润食品股份有限公司 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .4 42 2 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4949 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .5252 第八节第八节 行业信息行业信息 .5858 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5858 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6363 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .168168 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王德定、主管会计工作负责人刘洪超及会计机构负责人（会计主管人员）孔云月保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 税收政策变动引致风险 报告期内公司从事肉鸡、肉鸭的养殖、加工与销售，根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，公司主产品符合农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策，免征相应应纳税所得额的企业所得税。随着公司市场规模的扩大，销售收入及利润将会较大增长，享受的免征税额将会继续加大。但若国家对相关税收优惠政策进行调整，公司经营业绩将会受到一定的影响。食品安全的风险 食品安全问题不仅是一个食品企业在行业存续的根基，也关系到万千消费者的健康。禽肉产品因拥有广大的消费群体，相应的食品安全问题也为民众所关注。虽然大型正规食品加工企业在日常经营过程中严把质量关，将产品质量作为企业建设的基石,但未来一旦家禽市场发生行业性的食品安全卫生问题,必将影响相关公司的产品销售，导致利润下降，可能对这些公司的持续性经营产生不利影。动物疫病风险 家禽疫病的爆发会给禽类加工企业造成重大损失。近年来频繁爆发的禽流感多次导致家禽在短期内大量死亡，给相关公司和养殖户造成重大直接经济损失，而且疫病的爆发还直接给消费者造成心理阴影，使其消费量下滑，造成整个行业发展的停滞。如 2013 年爆发的 H7N9 禽流感,其所带来的最严重的后果即是使得消费者对家禽市场产生了恐惧、丧失了信心，从而导致市场需求的急剧萎缩、禽类价格的大幅跳水，严重影响了家禽市场的发展。面对这种自然疫病,禽类养殖户的提前防御工作固然能起到一定作用，但是仍然不够抵抗其对整个家禽业的巨大冲击。原材料供应及价格波动风险 报告期内公司的主要原材料为毛鸡毛鸭。由于毛鸡毛鸭的饲养成本受玉米、豆粕等大宗农副产品的价格波动影响引致出栏价格随之变动，公司的毛鸡毛鸭的原材料采购成本也相应变动，使得销售毛利率大幅变动，对公司持续获取净利润的能力产生风险。未为全员缴纳社保的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司未能完全为全体职工办理社会保险及住房公积金是因为公司员工大多数为农村人口，流动性较大，且该等员工已缴纳新农合新农保，员工年龄偏大者，自愿签署主动放弃缴纳城镇职工社会保险的承诺。其中有六百多名员工签订劳务合同。公司不存在有能力缴纳而拒不缴纳的情形，若公司强行办理，将存在生产工人大量流失的风险，公司给不愿意缴的员工买了雇主责任险。公司未给职工缴纳住房公积金，是因为公司的大部分员工为附近村民，在户籍地拥有宅基地，个人缴存住房公积金的意愿普遍较差。为员工购买社保是企业的法定义务，公司存在公司员工后期对公司法定义务未履行进行追溯的风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度；股份公司设立后，制定三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度；公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全，未形成完整的内部控制体系。公司管理层的规范意识需要进逐步提高，对执行更高要求的治理机制尚需逐步理解、熟悉，短期内公司仍可能存在治理不够完善的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鸿润食品 指 济宁鸿润食股份有限公司 鸿润有限、有限公司 指 济宁鸿润食品有限公司 鸿百惠、鸿百惠牧业 指 泗水县鸿百惠牧业有限公司 鸿顺牧业 指 泗水县鸿顺牧业有限公司 鲁丫头 指 山东鲁丫头食品有限公司 金庄分公司 指 济宁鸿润食品股份有限公司金庄分公司 鸿吉牧业 指 泗水县鸿吉牧业有限公司 鸿毅食品 指 山东鸿毅食品有限公司 润通养殖 指 济宁润通养殖服务有限责任公司 齐丰、齐丰银行 指 山东泗水齐丰村镇银行股份有限公司 鸿丰、鸿丰牧业 指 泗水县鸿丰牧业有限公司 济宁银行 指 济宁银行股份有限公司泗水支行 工商银行 指 中国工商银行股份有限公司泗水县支行 平安租赁 指 平安国际融资租赁有限公司 远东国际 指 远东国际融资租赁有限公司 百草味 指 杭州郝姆斯食品有限公司 苏食 指 江苏省苏食肉品有限公司 家家悦 指 家家悦集团股份有限公司 鸿翔、鸿翔食品 指 温岭市鸿翔食品冷藏有限公司 波尔德、鸿丰波尔德 指 泗水县鸿丰波尔德商贸有限公司 鸿禧、鸿禧食品 指 香港（中国）鸿禧食品有限公司 得利、得利肉食 指 温岭市得利肉食品有限公司 圣也馋 指 山东圣也馋食品有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 豪才律师 指 山东瀛在豪才律师事务所 和信会计师 指 和信会计事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期 指 2021 年 1-12 月 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 济宁鸿润食品股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会制度 指 股东大会制度、董事会制度、监事会制度 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济宁鸿润食品股份有限公司 英文名称及缩写 Jining Hongrun Food Co.,Ltd Jining Hongrun Food 证券简称 鸿润食品 证券代码 872568 法定代表人 王德定 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 袁益佳 联系地址 山东省济宁市泗水县经济开发区圣源大道 电话 17753709666 传真 0537-3147777 电子邮箱 hr_ 公司网址 山东省济宁市泗水县经济开发区圣源大道 邮政编码 273200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 1 日 挂牌时间 2018 年 1 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-农副食品加工（C13）-屠宰及肉类加工（C15）-禽类屠宰（C1352）主要产品与服务项目 肉鸡、肉鸭的屠宰、储藏、加工、销售和速冻调理品的腌制、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）198,873,235 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王德定）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王德定），一致行动人为（王靖壹）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913708315819263969 否 注册地址 山东省济宁市泗水县经济开发区圣源大道 否 注册资本 198,873,235.00 否 报告期内公司注册资本与总股均为 198,873,235 元；截止本报告出具日总股本无变动。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈慧 郑迎 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,815,002,898.57 1,703,314,650.46 6.56%毛利率%-0.68%5.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-55,932,239.53 51,378,588.77-208.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-57,575,060.05 50,395,675.19-214.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.24%18.59%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.87%18.24%-基本每股收益-0.28 0.26-207.69%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 513,178,953.01 518,350,988.00-1.00%负债总计 282,697,976.17 222,763,773.24 26.90%归属于挂牌公司股东的净资产 230,343,331.27 295,422,993.58-22.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.49-22.15%资产负债率%（母公司）48.47%38.83%-资产负债率%（合并）55.07%42.98%-流动比率 0.78 0.96-利息保障倍数-7.35 10.55-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,086,239.45 82,817,728.88-103.73%应收账款周转率 184.57 245.44-存货周转率 27.61 29.04-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.00%14.23%-营业收入增长率%6.56%1.06%-净利润增长率%-208.64%352.95%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 198,873,235 198,873,235 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-69,633.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,412,315.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 107,911.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 192,225.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,642,820.52 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,642,820.52 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、采购模式（1）屠宰及加工业务 根据业务的需要，公司商品代肉禽屠宰业务的原料为白羽肉鸡和樱桃谷鸭。公司的商品代肉禽的采购业务由活禽事业部负责，活禽事业部拥有独立完整的采购体系，能够进行独立的采购活动。报告期内，为有效控制食品的质量安全和原料供应的及时性、稳定性，公司主要采用养殖合同采购模式，辅以市场灵活采购模式；此外公司商品代肉禽养殖规模亦取得长足发展，占公司年度原料采购量的 11.35%以上。1）养殖合同采购 公司主要通过投放养殖合同锁定商品代肉禽供应数量和质量，公司根据生产计划提前 40-50 天向养殖业主投放批次养殖合同。养殖业主根据批次合同约定的养殖条款进行养殖，公司按照批次合同中约定的方式回收商品代肉禽。批次养殖合同中明确约定养殖数量、只重标准、拒收标准、回收数量确定原则、饲养记录、价格计算方式、保证金、养殖周期、运费安排、结算方式、合同各方的权利义务以及违约条款等。其中，采购数量以毛重计算，按以宰杀胴体出成率折合计算得出毛重或者按照棚前过磅计算得出毛重；结算价格标准为单位重量价格；保证金系养殖户为保证完成养殖协议约定义务支付给公司的款项；每批次养殖周期约为 40 天。一般情况下，公司主要向公司 200 公里以内的规模化养殖场进行采购，目前公司固定合作的规模化养殖场超过二百余家。公司通过直接向养殖场采购商品代肉禽，降低了养殖环节的资金占用量，缩短了资金周转期限；多家规模化养殖场的合作保证了公司商品代肉禽的稳定性和充足性。公司养殖合同采购业务流程图如下：2）市场灵活采购 在合同养殖户供应的商品代肉禽不能及时满足公司的生产需求时，为保证公司产能最大化、生产的连续性及稳定性，公司在采购原料时保留一定的机动性。公司在经过严格检验，确保食品安全的前提下会临时向非合同养殖户采购部分原料，按照采购当天商品代肉禽市场报价签订合同。同时，公司对外采购的每批次原料都要求必须随车携带养殖地官方出具的检疫证方可进行屠宰加工。公司市场灵活采购业务流程图如下：3）内部养殖采购 为保障公司原料供应的充足性、及时性以及稳定性，同时完善公司产业链，实现一体化运营的战略目标。公司陆续设立子公司鸿百惠牧业、鸿顺牧业、润通养殖并收购鸿吉牧业进行商品代肉禽养殖。上述子公司从外部采购商品代禽苗后进行养殖，待饲养成熟由公司依据生产计划统一安排采购。鸿百惠牧业、鸿顺牧业、鸿吉牧业等养殖公司育成的商品代肉禽不对外销售，全部供应公司屠宰车间。公司与下属子公司之间单独结算，按照商品代肉禽市场价格结算。（2）调理品及熟食业务 公司调理品及熟食业务主要由子公司鸿毅食品运营。调理品及熟食业务采购的原材料主要包括原料肉及辅料。原料肉主要包括鸡胸肉、鸡腿、鸡叉骨、鸡腿肉、鸡皮、鸭脖、鸭锁骨、鸭掌、鸭翅、鹌鹑蛋等。辅料主要包括花椒、大豆分离蛋白、八角、桂皮、麻椒、辣椒、复合料、腌料等。原料肉及辅料的采购采取与订单管理相匹配的模式，鸿毅食品采购专员根据生产计划和库存情况制定采购计划。按照采购对象为标准，原料肉及辅料的采购可分为内部采购与外部采购。调理品及熟食业务所需要的大部分原料肉由鸿毅食品根据采购计划向公司进行内部采购，鸿毅食品与公司之间进行单独结算，按照原料肉市场价格进行计价。调理品及熟食业务所需要的辅料及部分原料肉由鸿毅食品进行外部采购，鸿毅食品采购专员依照生产部门请购的物料，分门别类选择合适的供应商进行询价、比价及议价，最终签订采购合同。外部采购大部分采用现款现货结算方式，部分采用先货后款的结算方式。2、生产模式及主要产品的工艺流程图 公司根据相关法律、法规及规范性文件和公司章程的要求，结合公司的实际情况，设置了有关各部门及职能机构。截至本报告之日，公司内部组织结构情况如下：公司内部组织结构中，最高权力机构为股东大会，股东大会下设董事会，董事会向股东大会负责，公司实行董事会领导下的总经理负责制。在董事会的领导下，由总经理负责公司日常经营与管理。公司主营业务包含商品代肉禽养殖、商品代肉禽屠宰及加工、调理品熟食业务，公司生产模式主要为自主生产，主要采取以销定产并辅以适当备货的生产模式，实行年度生产计划、月度生产计划、每日生产计划相结合。公司生产过程包括商品代肉鸡养殖、屠宰及加工、深加工三个主要生产流程。公司拥有 2 个白羽肉鸡屠宰车间和 1 个樱桃谷鸭屠宰车间，每日可屠宰白羽肉鸡 20 万只，屠宰樱桃谷鸭 7 万只，公司日屠宰能力可根据生产情况适当扩大。目前公司可根据商品代肉禽种类、体重及骨架特征，采用合理分割使出肉率最大化，可按客户需求精细分割多种规格。此外公司子公司鸿毅食品拥有 1 个调理品生产车间、1 个熟食生产车间；公司拥有鸿百惠牧业、鸿顺牧业、鸿吉牧业和润通养殖四家标准化养殖场。公司在屠宰加工过程中引入严格的卫生质量监管体系，生产过程实行严格的标准化及流程化。对屠宰的商品代肉禽都进行药残检测抽查，检测合格后才允许其进场宰杀。公司设立了独立的质量管理部门及化验室检测机构，并拥有先进的检测设备，确保产品卫生质量合格。各业务板块主要产品的生产工艺流程如下：（1）屠宰及加工业务 公司屠宰及加工业务，从事商品代肉禽的屠宰与分割，其中鸡产品主要包括鸡胸、鸡腿、鸡翅、鸡脖和鸡爪等，鸭产品主要包括鸭脖、鸭头、鸭胸、鸭翅、鸭腿、鸭掌、鸭胗、鸭血及鸭毛等；屠宰及加工的生产周期较短，当日送达，当日屠宰入库。生产工艺流程图如下：1）鸡产品 2）鸭产品 （2）调理品及熟食业务 1）调理品 公司调理品业务主要为生产及销售调理品，主要产品包括丸子系列、灌肠系列、调味系列等，细分产品种类达 20 余品种。生产工艺流程图如下：2）熟食 公司熟食业务主要产品包括卤制品、烤制品、蛋制品三大系列，细分产品种类达 40 余种。按产品形态分为鲜货产品和包装产品两大类。生产工艺流程图如下：3、销售模式（1）屠宰及加工业务 公司屠宰及加工业务的客户包括经销客户、直销客户。1）经销客户 经销模式概述 公司产品主要为商品代肉禽屠宰初加工产品，主要面向冻品批发市场、农贸市场及大型超市，公司的产品特性决定了公司销售需要大量的经销客户，公司经销客户主要是全国各地经销商及商超。全国各地经销商大部分为自然人或者个体户，他们从公司进货后存入自有或者租赁冷库，然后对外批发或者零售给下游客户；公司对经销客户的销售实行买断式销售，即在已发货并获得客户确认后即实现收入。经销客户是公司拓展市场，增加市场占有率，提高品牌效应的重要方式。公司与商超签订年度供货合同，约定产品种类、价格确定方式。此种合作模式有助于公司产品打开高端市场，公司产品已入驻银座超市、永辉超市、联华超市、首航超市、家家悦、吉隆斯、万果园、美食林等大型商超，公司产品进驻商超是对公司产品质量的认可，对公司产品宣传起到积极作用。由于公司的鸡产品、鸭产品价格波动较为频繁，价格随行就市，故公司在每年初与经销客户仅签订销售框架协议，框架协议约定产品包装要求、质量要求、交货方式和结算方式，具体产品规格、型号、价格数量以双方确认的订单为准。定价原则 公司设立专门的价格制定委员会，由公司董事长、财务负责人、销售部负责人、营销部负责人共同组成。公司价格制定委员会依据市场行情、同行业竞品价格、公司产品成本、公司产品库存及产品定位情况综合研究并确定销售价格。公司价格制定委员会确定产品价格后生成产品价目表，并第一时间由营销中心发送至公司各销售大区经理及业务员。由于产品价格调整频率较高，公司对客户订单的有效期执行周计划，订单确定后最晚 10-15 天提货。客户订单的有效期为订单批准之日起当日及次日内有效，价格执行订单批准之日价格。结算方式 对于全国各地经销商客户，公司原则上采用“现款现货”的结算方式，部分客户采用“先款后货”的预收款模式。对于商超客户，大部分采用现款现货结算模式；对极少数信用优质客户，公司给予 15天左右的信用期。原则上，经销模式下客户承担运费。公司经销模式下的销售均为买断式销售，即在已发货并获得客户确认后即实现收入。经销管理制度 A.经销商准入标准 公司为规范经销商的选择与管理，制订了经销商管理制度。根据经销商管理制度，经销商准入需符合下列标准：a.经销商必须具备 2 年以上的禽肉产品销售经验，在当地同行业中具有一定的知名度及影响力；b.经销商必须具有良好的商业信用，不能有不良记录或者商业欺诈行为；c.经销商必须具有一定面积的销售场地和营业场所，愿意承担一定的销售任务；d.经销商必须具有积极的合作态度，必须遵守双方在商业和技术上的保密规定，愿意接受并遵守公司的制度。B.经销商的选择程序 销售部门大区经理及业务人员根据各区域产品的市场容量、产品的销量、经销网络的实际情况以及公司经销网络的发展规划，定向了解和考察所负责区域内禽肉经销企业的情况。销售部门大区经理及业务人员续对目标经销商进行实地调查，与目标经销商交谈，了解并核实该经销商的资金实力、人员状况、销售经验、经营情况、商业信用状况和经销益客产品的意愿，初步洽谈双方合作事宜。在调查结束后，根据谈判情况确定该潜在经销商是否可作为鸿润食品的待选经销商，提出新经销商评定意见，待审核之后与目标经销商谈判并签订合作框架协议。C.产品价格及结算 对公司所有经销商的产品结算价格为公司出厂产品价格，主要依据产品价格表确定，不存在差异化定价政策。结算方式为“现货现款”的预收款模式。预收款模式下，在已签订的年度框架协议基础上，公司业务人员与经销客户根据市场行情协商确定订单内容，包括但不限于产品的种类、数量、规格及价格等细节，再由客户支付全部货款后提货。公司对经销商不存在返利或返点政策。2）直销客户 直销模式概述 公司对食品加工企业及餐饮连锁企业等采用直销模式，对公司产品质量、规格有较高要求、需求量大的双汇、金锣等大型食品加工企业，其相对稳定的需求对公司的生产经营十分必要。同时，公司已与望湘园餐饮、原焼餐饮、华莱士、挨个来、铭佑、安井、百草味、盐津铺子、正新鸡排、无穷、稻香村等企业建立了长期稳定的供销关系。定价原则 针对直销企业客户，公司一般与其签订年度框架协议，价格随行就市。根据公司设立的专门的价格制定委员会确定的产品价格，依据不同的客户要求有着不同的价格制定机制，最终通过单批合同确定最终销售价格。结算方式 公司对于大部分食品加工企业采用“现款现货”的结算方式，对于部分实力较强信誉较好的合作方，如金锣、双汇等，采用赊销或定期结款模式。赊销模式下，公司根据销售合同约定执行收款，合同一般约定的收款期限为 15 天。原则上，客户承担运费。对于餐饮连锁企业，公司采用“现款现货”结算模式，公司对餐饮连锁企业的销售为买断式销售，即在已发货并获得客户确认后即实现收入。综上，公司鸡产品、鸭产品销售业务流程图如下：（2）调理品及熟食业务 1）调理品业务 公司调理品业务的客户绝大部分为经销客户，另外还存在少量定制加工客户及直销客户。经销客户主要为批发市场、商超、便利店等，直销客户主要为餐饮企业、工厂、学校等，少量定制加工客户主要为存在要求的商超供应商及餐饮客户。公司依据市场行情、同行业竞品价格、公司产品成本、公司产品库存及产品定位情况综合研究并确定销售价格，与客户之间结算方式为现款现货。调理品的销售模式及销售（下单及生产）业务流程与公司鸡产品及鸭产品一致。2）熟食业务 熟食业务销售主要采用定制加工模式，少部分产品通过网络电商、自营终端门店销售。截至目前，公司熟食业务有“鲁丫头”品牌。公司定制加工模式是指公司根据客户要求的规格型号进行特殊定制、定向供应。公司需按照客户的订单和产品方案进行生产，原材料及辅料由公司提供，公司有责任满足订单要求，包括款式、包装、数量、质量、应遵循的行业标准等，再由客户对产成品进行验收。公司依据市场行情、同行业竞品价格、公司产品成本、公司产品库存及产品定位情况综合研究并确定熟食产品销售价格。公司与代工客户之间按批次进行结算，客户收货后验收并结算，付款周期约 1 个月。公司与网络电商客户、自营终端门店客户采用现款现货结算方式。4、盈利模式 报告期内，公司的盈利主要来自于商品代肉禽屠宰加工后销售。公司在扩大产能的同时，保证产品质量以满足客户需求，以求达成长期合作关系，形成稳定收益；若客户对公司产品有特殊要求，则在与客户达成买卖一致意见、签订合同后，根据产品所需原材料和库存情况采购原材料进行生产，然后供货给客户，完成交易，获取利润。子公司鸿毅食品主要生产调理品和熟食产品，以经销、直销和网络销售等模式进行运营。公司正加快推进电商之路，推进企业转型升级，重点扩大熟食加工、物流配送、电子商务、网络营销等经营范围，更好的服务于公司客户及消费者，树立公司品牌及口碑，持续增加盈利利润点。未来，鸿润食品计划形成种禽繁育、商品代肉禽养殖、饲料生产、种养结合生态农业、商品代肉禽屠宰加工、调理品生产加工、熟食生产加工、物流配送、熟食快餐连锁于一体的全产业链经营模式。5、研发模式 公司研发方向主要包括熟食深加工、调理品配方的持续改进、生产工艺改进。公司目前主要采用自主研发模式及合作研发模式。在自主研发模式下，公司主要根据市场及客户需求进行逆向研发，同时也会根据公司自身计划进行项目研发；在合作研发模式下，公司目前已与江南大学、青岛农业大学进行产学研合作。未来公司拟进一步加大研发投入，主要用于购置研发设备、聘请专业研发人员、试验检测以及与研发有关的事项。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营计划和发展目标，严抓产品质量和安全生产，积极拓展市场；同时不断完善内部管控制度，公司的主要业务、产品和服务与上一年度保持一致，未发生重大变化，公司财务状况运行正常，公司的商业模式、核心团队，销售渠道的等没有发生变化，具体情况如下：财务运营情况：（1）2021 年 1-12 月财务状况：截至报告期末，公司总资产为 51,217.90 万元较上年末减少 1.00%，主要系：受 2021 年度业绩大幅下滑影响，货币资金总额为3,222.31 万元，较 2020 年期末减少4,904.66万元，降幅为 60.35%；期末应收账款为 869.19 万元，较上年期末减少 97.57 万元，降幅为 10.09%。（2）公司总负债为 28,269.80 万元，较上年末增加 26.90%，主要系：新增长期借款 4,905.00 万元，较 2020 年增加 100%，长期应付款减少 999.67 万元，新增租赁负债 1,445.11 万元，应付账款增加 3,702.53 万元，增幅 127.12%。（3）经营活动产生的现金流量净额-308.62 万元同比上期减少 103.73%，减少金额为-8,590.39万元。原因为：本期公司净利润较 2020 年度减少 10,732.84 万元；本期经营性应收项目增加13,452.91 万元，比上年度增加 339.51 万元多 13,489.64 万元；本期经营性应付项目为 199,211.95万元，比上年同期的 177,168.64 万元增加 22,043.30 万元。（4）投资活动产生的现金流量净额-3,001.61 万元同比上期-3,937.10 万元，流出减少，原因为：本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12.68 万元较去年同期 3,792.33 万元减少3779.66 万元。本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 4,724.18 万元。（5）筹资活动产生的现金流量净额-1,594.42 万元同比上期减少 1,455.35 万元。原因为：本期取得借款收到的现金较去年减少 1160 万元；收到其他与筹资活动现金减少 1,499.40 万元本期偿还债务金额减少 915.00 万元，支付其他与筹资活动现金减少 390.28 万元。(二二)行业情况行业情况 1、肉禽行业整体发展概况 根据中国禽业发展报告（2020 年度），禽行业是一个涉及 3,700 万养殖场户的民生行业，在满足居民动物蛋白需求，保证主要畜禽产品稳定供给，促进农民增收以及积极参与国际竞争等方面发挥着重要作用。改革开放以来，我国肉禽行业得到长足发展，形成了从上游的种禽培育与商品代养殖，中游的屠宰与加工，再到下游的食品生产的完整的产业体系。根据国家统计局历年发布的国民经济和社会发展统计公报，2015 年至 2021 年间，我国禽肉的产量由 1,826 万吨增长至 2,380 万吨。同时，中国在世界禽蛋及禽肉贸易中继续占有重要地位。数据来源：国家统计局 根据行业生命周期理论，行业的生命周期指行业从出现到完全退出社会经济活动所经历的时间。行业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期、成长期、成熟期和衰退期。公司属于农副产品加工业中的屠宰及肉类加工，其市场增长率高，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点已比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。这一系列特点表征该行业在生命周期中处于成长期。从产业上下游及其相关的产业环境来看，禽肉产业上中下游各环节也取得了不同程度的发展，产业链协同以及程度的提高相应促进产业环境优化。上游行业方面，随着市场供需及竞争格局的变化、国家产业政策导向，商品禽规模化养殖比例逐步提高。同时与商品禽养殖配套的饲料产业也不断发展成熟；中游行业方面，禽类屠宰及加工行业与主要养殖区域配套更加合理，适应下游客户对于规格、用量、时间、部位等特定要求的能力不断提高，受益于生产技术的改进以及上下游行业配套协同程度提高，禽类屠宰及加工生产效率不断提高，产业化、规模化发展迅速，其在产业链中承上启下的作用更为凸显；下游行业方面，调理品及熟食加工行业消费需求的丰富性带动了相关技术发展，产品种类逐渐增多，生产效率逐步提供，同时精细化程度有所提高，个别细分领域出现了全国性品牌。在行业整体规模快速增长的同时，肉类消费结构也逐渐发生变化。由于具有高蛋白、低胆固醇、低脂肪和低热量等特点，鸡肉已成为世界各地消费者普遍接受的优质动物蛋白质来源。与猪、牛相比，商品代肉禽具有饲养周期短、饲料转化率高、饲养及加工自动化程度高等优点；与畜肉相比，禽肉的蛋白含量和营养价值更高，脂肪和碳水化合物含量均较低。以 100 克可食部分计，禽肉与猪肉的营养成分如下：项目项目 蛋白质蛋白质/g/g 脂肪脂肪/g/g 碳水化合物碳水化合物/g/g 维生素维生素 A/A/g g 烟酸烟酸/mg/mg 维生素维生素 E/mgE/mg 鸡肉 19.3 9.4 1.2 48 5.6 0.67 鸭肉 15.5 19.7 0.2 52 4.2 0.27 猪肉 13.2 37 2.4 18 3.5 0.35 数据来源：中国食物成分表第二版，北京大学医学出版社 根据国家统计局的数据显示，禽肉产量占肉类总产量比例由 2016 年的 22.58%上升到 2021 年的30.91%，近五年呈现逐年上升的态势，2021 年受市场行情影响略有下滑。数据来源：国家统计局（鸿润食品整理）从产品结构来看，禽肉主要包括鸡肉和鸭肉等。目前，我国禽肉市场上鸡肉份额较高，鸭肉份额不断提升，根据中国禽业发展报告（2019 年度）数据显示，2019 年鸡肉、鸭肉总产量分别为 1,145万吨、1,094 万吨。加工后的禽肉制品成为可直接食用的方便食品，越来越成为人们生活中必不可少的餐桌及休闲食品。2、肉禽行业未来发展趋势 近十年来，我国肉禽行业经历了多轮价格周期，价格波动性特征明显，行业竞争格局趋于以下几个方面发展：（1）一体化经营导致业务竞争领域扩大 在资金、技术、规模等优势帮助下，部分优势企业逐步向产业链其他环节延伸，或直接打造全产业链全循环的生产体系，或先形成多环节多业务的产业链多元化生产企业，以平抑不同板块业绩波动，保持市场竞争地位。产业链一体化将成为行业发展重要方向。一体化经营在扩大企业规模的同时，有效整合、消除了产业链内部的风险，避免了企业业绩波动，增强了企业经营的稳定性与安全性。该等扩张模式导致养殖企业及屠宰加工企业面对的竞争从单一环节竞争向一体化经营竞争转变。（2）禽肉消费量增长的市场空间巨大 虽然我国禽肉消费总量保持增长态势，但人均消费量与发达国家和地区相比还存在较大差距。根据国家统计局数据显示，2019 年我国大陆总人口 140,005 万人，按 2019 年生产的禽肉全部由国内消化测算，我国人均禽肉年消费量仅为 15.99 千克。据美国农业部网站统计，美国人均禽肉年占有量已超过 60 千克，远高于我国消费水平。此外，随着肉类需求供给结构、消费观念及消费习惯的变化，我国肉食消费结构将逐步由传统向方便快捷转变、由追求数量向追求健康、个性、年轻化和功能性转变，禽肉消费比例将得到进一步提升。（3）行业内大企业资源整合加速 近年来由于规模化养殖、集约用地等政策及产业发展要求，肉禽养殖环节集中度呈逐步提升趋势。从整个产业链来讲，肉禽养殖产业越往上游行业集中度越高。目前，我国禽肉食品加工行业集中度水平还较低。随着食品安全、环保要求、国家产业政策和市场竞争等因素的影响，行业内对食品生产企业的要求将越来越高，只有拥有集约化、规模化运作能力的大型企业才具备必要的产品检测能力、能够采用现代技术装备建立完善的食品安全管理体系，能利用自身研发能力开发出更适合市场需求的产品、才能利用自身的产业运作能力和品牌影响力获得发展所需的资金和政策等重要资源