872612_2021_华媒康讯_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 华媒康讯 NEEQ:872612 北京华媒康讯信息技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年健康界峰会于 5月21 日在北京国际会议中心召开。本次峰会规模 2000 人，参展企业百余家，来自全国各地的知名医疗机构代表均有发言。2021 第十届中国医院临床专科建设与发展论坛于10月28日在广州白云国际会议中心召开。本次论坛规模达 1800 余人，现场论坛达 42 场。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵红、主管会计工作负责人赵鹏及会计机构负责人（会计主管人员）赵鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事俞熔因上海疫情封控，委托他人出席。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 互联网法律法规和政策环境变化的风险 我国乃至全球互联网行业仍处于快速发展的过程之中，特别是伴随着互联网技术的不断创新，互联网服务内容、模式也不断升级换代，引领世界新经济的发展。与之相对应的是我国有关互联网行业的法制建设正处于一个从无到有、不断发展的过程中，较为突出的表现是，一方面互联网行业因涉及不同的内容、模式面临多个不同部门的监管，并且监管政策也在不断变化，另一方面有关互联网的行业监管、安全管理、知识产权保护的法律实践仍在不断发展中。鉴于上述原因，公司在互联网业务经营中面临着互联网法律法规和政策环境变化的风险。应对措施：首先，公司一直以来严格遵守监管机构的管理规定，始终把却把确保自身业务的合法合规作为重中之重；其次公司一直密切关注国家相关政策的变换，考虑新政策颁布的可能性，5 为了顺应行业发展趋势，公司积极做好准备，巩固和完善现行业务，在技术开发和营销、服务等方面深耕细作，静待政策落地。信息技术更新换代引起的行业波动风险 移动互联网营销服务依托于信息技术平台和工具，其发展与通信业务、移动信息技术产业的发展密切相关。我国移动互联网营销服务随着移动互联网应用的出现应运而生。信息技术产业和通信行业的发展，尤其是移动互联网产业的波动与发展对公司的业务模式及经营情况影响较大，若公司未来不能把握移动互联网产业的发展趋势，及时进行技术更新、业务创新等，则可能对公司成长性造成影响。应对措施：公司一直在技术研发上投入大量经费，以使自身的技术实力紧跟或引领市场发展的节奏和趋势，不断提高自身的技术实力和创新能力。2020 年度正式被评为高新技术企业。公司始终高度重视技术创新，不断开发迭代，使功能更加丰富和完善，以适应多元化的销售场景与不断变化的用户需求。网络信息传播不当风险 公司网站内容涵盖资讯类业务、共享平台、自媒体平台等，上述业务由公司编辑人员原创、转载及第三方人员上传所组成，虽然公司针对医疗信息的发布审核及监控流程制定了一系列严格的程序，但仍不能完全避免客户刻意通过其他途径发布虚假、侵犯第三方权益的信息或敏感言论，间接导致公司面临被卷入法律诉讼或受到行政处罚的风险，从而对公司业绩、后续业务开展造成影响。应对措施：首先公司严格按照相关政策要求，审核及监控平台内容的信息发布，以保证发布的信息是合规合法的。公司为防止第三方而已侵犯，已与专业的律所签署了全年法律合作协议以全面保证公司权益。关键人才流失风险 公司所属行业属于知识密集服务型行业，人才是公司提供经营服务的关键生产要素，是公司核心竞争力体现。随着企业资产和业务规模的扩张，公司对于高素质的人力资源管理、市场营销、企业管理、资本运营、财务管理及技术研发方面人才需求将大幅增加。若公司不能培养或引进上述高素质人才以满足公司规模扩张需要，将会对公司未来业务开展造成不利影响，从而影响公司的经营业绩。应对措施：为鼓励相关人才，公司在有限公司阶段便设置了期权池，对优秀员工及对公司发展做出卓越贡献的员工进行期权激励。随着公司业绩的提高，行业影响力的加强，在行业内对优秀人才的吸引力也在逐年增强。同时，公司为优秀人才留有足够的期权，为了给优秀员工创造更好的工作环境，更好的成长，公司专门设置人才发展专员，并由总裁办直接负责公司文化建设工作。人力成本上升的风险 公司所属行业属于知识密集型服务型行业，公司的主要经营成本为人员薪酬。一方面，公司通过扩大员工数量以提高公司服务能力，导致人工成本上升；另一方面，公司通过提高员工薪酬水平，保持团队的稳定性，也导致人工成本上升，如果未来6 人员工资水平继续上涨，以及相应的社会保障标准持续提高，将导致公司成本费用大幅上升，从而对公司的经营业绩造成影响。应付措施：一方面，公司加大新产品的开发工作，开拓新渠道，以增加公司收入，防止因成本上升带来的利润降低。同时，公司通过加强流程改革，制度优化，提高员工工作效率，以减少单位时间成本。租赁土地性质不合规的风险 公司及子公司尚医文化和尚医咨询的经营场所为租赁方式取得，出租方为大有水木建筑设计(北京)有限公司，土地性质不属于办公用地。房屋产权导致办公司场所的稳定性较差，如因房屋产权性质或其他原因需要搬迁，短期内寻找面积、性价比等均合适的办公场所可能需要一定的时间，搬迁会一定程度上影响公司的正常经营。应对措施：公司的经营活动并非在某一固定地方开展。客户范围分布在全国各地，若需突然搬迁，会给公司带来一定的影响，但影响较小。同时，公司与租赁方达成共识，若需要搬迁，会提前三月进行通知，以最小程度降低对公司经营的风险。公司治理与实际控制人控制不当的风险 有限公司阶段，公司未建立关联交易、对外投资、对外担保、内部审计、信息披露等事项的管理制度。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。公司短期内仍存在内控管理不严谨、治理机制不完善而影响公司规范发展风险。报告期内，赵红女士为公司的实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对实际控制人的行为进行了规范，以保护公司及公司其他股东的利益，但若公司实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：首先，公司严格按照法律法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内控管理体系，确保公司规范运作；其次公司计划在 2022 年度完善公司内控制度；最后，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合法律法规和公司章程的要求，重大经营决策、投资决策和财务决策均按照 公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行。移动互联网应用程序信息服务潜在风险 公司通过健康界 App 应用程序提供的信息服务符合移动互联网应用程序信息服务管理规定，但公司如在日后经营过程中不能对相关应用程序进行有效监管和运营而出现违反法律法规及侵害他人利益的情形，则相关应用程序存在被警示、暂停发布、下架的风险。应对措施：公司 APP 在设计和发布的过程中，制定了严格的流7 程和管控机制以防止出现相关程序出现违反法律法规及侵害他人利益的情形。同时，公司将努力开发其他产品线，以减轻公司营业收入对 APP 的依赖。业务数据泄露风险 数字化营销业务过程中会涉及客户及其行业的营销数据、媒介资源等核心需求，这些需求是公司提高服务、增强客户关系的关键业务资源，业务数据的积累是提高公司营销服务客户粘性、增强公司议价能力的核心能力，是公司提高在数字化营销领域核心竞争力的基础。公司采取的保密措施和防范措施并不能彻底消除公司所面临的数据泄露风险，若公司受到互联网上的恶意软件、病毒的影响，或者受到黑客攻击，将会影响公司信息系统正常运行，或者导致公司信息数据资源泄露，将会对公司的业务开展和品牌形象造成较大的冲击。应付措施：公司为保证数据的安全性，专门制定了网络安全管理制度、网络安全技术保障措施。对服务器操作规范、数据库操作规范、后台操作规范、文件服务器操作规范均作了细化要求，其中针对数据读写操作进行了分系别管理，采取负责人审批制度，复杂的 SQL 执行，需要直属上级进行审批。市场竞争加剧的风险 中国互联网医疗市场是一个高度开放的市场，市场竞争较为激烈。近年来，由于医疗卫生体制改革的逐步推进，医疗卫生信息化领域市场空间不断扩大，吸引了新的市场竞争者进入这一领域。新的竞争者主要为原来未进入医疗卫生信息化领域的国内外知名的 IT 企业，这些企业在企业规模、品牌等方面具有一定的优势，因此加剧了市场竞争。应对措施：公司的智库建设是以内容生产为核心的，这也是公司的核心竞争力。公司的采编团队长期深入医疗健康领域一线，除了可以快速获取一手信息作分析和研究，还积累了产业内各领域专家的认可和支持。公司建立了一套独特的采编机制，同时加强研究院的建设工作，增加临床医学产品线，努力夯实公司核心竞争力。收入季节性波动的风险 公司营业收入的主要来源为围绕医院的医管/临床重点能力提升，以线上知识服务为主要业务，提供资讯、知识、会议、培训、工作坊、咨询、数字化产品、数字化运营等 OMO 专业解决方案服务；针对医药企业的关键营销触点，实现低成本触达、医院准入、医生用户教育及行为转化，已帮助数百家企业实 现高效商业转化。公司提供的大型活动内容包括健康界峰会、专科会、人文峰会、标杆会和定制会议等内容，主要集中在第二季度末和第三季度；公司线上活动的客户主要为互联网医疗企业、医疗集团和民营医院等，客户一般在上年度末根据预算与公司签订框架协议，次年公司根据客户的实际需求及实时医疗热点内容进行线上推广，主要集中在第二季度和第三季度，公司收入存在一定季节性波动。应对措施：一方面，公司将加大产品研发和渠道的开发，以增加客户种类，尽量分散季节性波动带来的风险。另一方面，公司加强产品的质量建设，以加强在客户方的议价能力。8 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、华媒康讯、华媒股份 指 北京华媒康讯信息技术股份有限公司 有限公司、华媒有限 指 公司前身“北京华媒康讯信息技术有限公司”股东大会 指 北京华媒康讯信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华媒康讯信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京华媒康讯信息技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京华媒康讯信息技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 天亿资产 指 上海天亿资产管理有限公司 平安鼎创 指 上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)华媒志同 指 北京华媒志同投资合伙企业(有限合伙)华媒道合 指 北京华媒道合投资合伙企业(有限合伙)约印(天津)指 约印(天津)资产管理中心(有限合伙)尚医文化 指 北京尚医联合文化传播有限公司 尚医咨询 指 北京尚医联合咨询有限公司 卓医文化 指 上海卓医文化传播有限公司 九风教育 指 北京九风教育科技有限责任公司、江西九风教育科技有限公司、深圳九风教育科技有限公司 康卫医创 指 北京康卫医创科技有限公司 健康号 指 健康号是由公司发起建立的自媒体平台，系国内首家医疗领域垂直自媒体社群平台，现拥有 2000+自媒体成员。广大医疗机构及个人用户可以自由发表文章，关注并订阅特定作者的文章。发布者可在平台展现自身的学术成果、发表对相关事件的看法，也可以报道医院近期活动，宣传医院品牌，实现品牌价值最大化。北斗学苑 指 北斗学苑在 2015 年创办，通过实地观摩教学、与医院管理大师面对面交流、与热门医疗管理作者进行专题分享以及根据医院的特定需求进行具有针对性、实操性的定制培训等方法，打造医院的超级管理团队。同时，北斗学院设置医管、临床、护理、通识类网络课程，为广大医护用户提供知识服务。9 健康界峰会 指 健康界峰会指华媒康讯组织的一年一度的平台型品牌会议，旨在召集大健康产业领导者，特别是医健管理的先行者，借助医药卫生体制改革的契机，围绕现代医院管理制度探索、国际医院发展趋势、健康服务业发展趋势等焦点问题，对下一代医疗服务体系进行深度思考和有益实践的高端会议。智库 指 智库以研究为核心，以中立性为原则，由健康界研究院做承接主体，目标是成长为华语第一医健智库。以行业研究、市场调研、细分领域研究、品牌研究等为主要研究咨询方向。智库展现形式包括线下调研、线上报告等。线上目标是打造医健领域在线互动式文档共享平台。线上报告内容包括医院管理、医健产业与投资、前沿科技、疾病与健康教育、临床学术等各类文档、视频。UGC 指 全称为 User Generated Content，也就是用户生成内容，即用户原创内容。PGC 指 全称为 Professional Generated Content，指专业生产内容。MCN 指 全称为 Multi-Channel Network，是一种多频道网络的产品形态，将 PGC 内容联合起来，在资本的有力支持下，保障内容的持续输出，从而最终实现商业的稳定变现。UI 指 界面设计，是指对软件的人机交互、操作逻辑、界面美观的整体设计。UI 设计分为实体 UI 和虚拟 UI，互联 网 常 用 的 UI 设 计 是 虚 拟 UI，UI 即 User Interface(用户界面)的简称。AJAX 技术 指 Asynchronous Java Scriptand XML，即异步式前端与后端进行数据通讯和交换的技术，提供了前端产品以高响应度、高扩展能力。在前端展现方面大量应用 HTML5 超文本标记语言的响应式布局设计，实现了跨平台跨浏览器跨显示终端的高度兼容性。CDN 指 CDN 的全称是 Content Delivery Network，即内容分发网络。其目的是通过在现有的 Internet 中增加一层新的网络架构，将网站的内容发布到最接近用户的网络“边缘”，使用户可以就近取得所需的内容，提高用户访问网站的响应速度。服务器云安全防护技术 指 为了保障用户数据的安全，防止用户私密数据泄露，保护服务器防止黑客的渗透的技术。IO 指 I/O(Input/Output)输入/输出，分为 IO 设备和 IO 接口两个部分。不同的 I/O 方式有不同的实现方式和性能，在不同的应用中可以按情况选择不同的 I/O 方式。OKR 指 Objectivesand Key Results，目标和关键成果，用于目标管理。KPI 指 KeyPerformance Indicator，关键绩效指标 10 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 证券登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 证券交易场所 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华媒康讯信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HuameiKangxun Information Technology CO.LTD Healthcare Media 证券简称 华媒康讯 证券代码 872612 法定代表人 赵红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵鹏 联系地址 北京市海淀区学清路甲 18 号中关村东升科技园学院园 6 层 A668室 电话 010-82736610 传真 010-82736610 电子邮箱 公司网址 https:/- 北京市海淀区学清路甲 18 号中关村东升科技园学院园 6 层 A668室 邮政编码 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 10 日 挂牌时间 2018 年 2 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输-软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务业-642互联网信息服务-6420 互联网信息服务 主要业务 信息服务 主要产品与服务项目 公司立足于面向卫健委和医院提供高质量发展重点能力提升解决方案，以线上知识学习管理为主要合作基础，针对重点能力提升提供一体化解决方案，包含公立医院绩效考核、人才培养、质量管理与等级评审、学科评估与建设、医保精细化、薪酬绩效、医学创新等培训、咨询与数字化产品。同时，根据客户需求，通过12 线下活动(会议、培训等)与线上自有媒体平台(网站、APP、微信公众号等)的多渠道资源整合，为跨国医药、医疗器械企业、信息化企业等大健康产业的品牌产品提供全方位的数字化整合营销服务。通过自有媒体平台，为用户提供宏观、中观、微观的医疗健康资讯、案例工具、研究报告、知识资料等，致力于更好的医疗健康服务体系建设。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵红），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108585849455F 否 注册地址 北京市海淀区学清路甲 18 号中关村东升科技园学院园 A668 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投、开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 白海云 汪晓斌 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 159,077,718.67 122,845,677.02 29.49%毛利率%42.23%39.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,560,182.03 14,110,551.32-3.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,569,640.39 11,956,214.37 -3.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.14%35.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.45%29.81%-基本每股收益 1.36 1.41-3.55%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 104,046,822.16 80,217,047.94 29.71%负债总计 42,101,483.05 31,518,042.77 33.58%归属于挂牌公司股东的净资产 60,696,559.50 47,162,216.29 28.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.07 4.72 28.70%资产负债率%（母公司）28.98%24.56%-资产负债率%（合并）40.46%39.29%-流动比率 2.2811 2.4107-利息保障倍数 36.57-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,315,946.64 13,329,124.76-0.10%应收账款周转率 4.5290 4.8223-存货周转率 38.2085 46.8514-14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.71%35.40%-营业收入增长率%29.49%24.01%-净利润增长率%-5.71%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,025,510.44 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,860,987.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 212,018.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,990.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 320,139.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,362,644.04 所得税影响数 361,038.94 少数股东权益影响额（税后）11,063.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,990,541.64 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 15 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 16 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付账款 2,148,047.81 893,469.34 1,859,286.59 893,469.34 使用权资产 1,883,560.87 租赁负债 1,594,799.65 本公司于 2021 年1 月1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京健康界科技有限责任公司为公司在 2018 年 9 月 21 日设立的全资子公司，前期未实际经营，本期开展正常生产经营活动，纳入合并范围。海安康讯科技有限公司为公司在 2021 年 9 月 27 日投资的全资子公司。17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司面向大健康产业提供各类行业资讯、优秀案例等，通过整合媒体服务、公关服务、创意设计、会议会展、教育培训、管理咨询、图书运营、知识产权服务等各项服务积累行业各类特定用户群体，进而提高公司网站、APP、微信公众平台、微博等渠道的浏览量，进而向大健康领域细分行业的客户提供有偿的网络广告、线上课程、线下活动等整合营销服务，以实现收入和利润。此外，拥有大量精准用户和客户的基础也为公司未来业务拓展提供了坚实的基础。公司具体的商业模式如下：（1 1）研发模式）研发模式 研发团队根据项目需求由跨部门的成员构成，包括产品研发，技术开发、产品运营、内容运营、渠道运营、整合营销等部门成员，每个成员充分发挥其特长和专注领域。团队规模一般为 4-9 人，既能保证研发动作的快捷性，又能保证完成重要工作。研发团队的版本迭代周期一般固定为 1-3 周，以保证其敏捷性。为了保证重要工作高效地在公司执行，研发过程采用 OKR（Objectives and Key Results，目标和关键成果）进行目标管理。既确保方向正确，资源聚焦，又确保项目的迭代速度和团队的执行力。研发中心分为 7 个团队，具体分工如下：资讯团队：主要负责资讯类产品的开发、迭代及日常维护；会务团队：主要负责会议相关的产品开发、迭代及日常维护；学院团队：主要负责学院产品的开发、迭代及日常维护；活动团队：主要负责评选类、推广类等活动的开发；智库团队：主要负责智库产品的开发、迭代及日常维护；数据团队：主要负责对接各产品组的数据采集、统计、分析等相关开发及日常维护；营销团队：主要负责根据客户的实际需求提出技术与产品更新的思路和建议。（2 2）销售模式）销售模式 经过数年的发展，公司积累了一定数量的大健康领域的高粘性用户，包括政、产、学、研、医、资、媒等领域的专业人士。公司通过分析这些用户的行为组织针对各群体有效的线上、线下活动，并在自身媒体平台进行全方位的推广。同时，提供图书、培训、咨询等各类服务。此外，公司通过对大健康领域的持续关注及线上、线下会议的交流沟通等形式发现公司的潜在客户，并通过专业营销人员的电话或当面沟通为各类客户提供具有针对性的服务。（3 3）盈利模式）盈利模式 公司的不同产品具有不同的盈利模式。线上的智库与健康号平台，用户可以设置支付阅读权限，平台通过抽取一定比例的付费款方式获得收益；线上媒体平台通过收取广告费及线上品牌推广费的方式获得收益；线下会议通过向参会人员收取与会费用及向赞助商收取广告赞助费的方式获得收益；医疗管理培训通过向参与培训人员收取培训费方式获得收益；整体营销服务通过设计提升客户价值品牌的整体营销方案收取相应的咨询费及推广费。报告期至报告披露日公司的商业模式未发生变化。18 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月 2 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202011005622 有效期：三年 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 33,399,762.00 32.10%35,136,762.82 43.80%-4.94%应收票据-应收账款 38,327,320.32 36.84%29,169,676.13 36.36%31.39%存货 2,888,649.77 2.78%1,921,576.58 2.40%50.33%投资性房地产-长期股权投资 1,072,564.08 1.03%2,457,353.26 3.06%-56.35%固定资产 981,940.00 0.94%673,774.48 0.84%45.74%在建工程-无形资产 177,861.97 0.17%4,148.94 0.01%4,186.93%19 商誉-短期借款-长期借款-应付账款 12,496,651.28 12.01%12,385,087.32 15.44%0.90%应付职工薪酬 9,340,193.71 8.98%7,335,209.90 9.14%27.33%其他应付款 5,284,225.35 5.08%3,686,640.91 4.60%43.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款：2021年年末净额相较于2020年年末净额增长了31.39%，主要是因为公司营业收入的增长导致应收账款的增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 159,077,718.67-122,845,677.02-29.49%营业成本 91,895,873.46 57.77%73,789,083.49 60.07%24.54%毛利率 42.23%-39.93%-销售费用 14,825,887.25 9.32%8,584,620.66 6.99%72.70%管理费用 29,113,387.26 18.30%19,390,393.19 15.78%50.14%研发费用 8,557,829.33 5.38%5,111,079.61 4.16%67.44%财务费用 410,701.38 0.26%-67,258.27-0.05%710.63%信用减值损失-1,201,054.99-0.76%-785,632.97-0.64%52.88%资产减值损失-其他收益 3,181,126.99 2.00%1,948,746.19 1.59%63.24%投资收益-737,865.82-0.46%-203,857.25-0.17%-261.95%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 14,817,572.54 9.31%16,299,254.68 13.27%-9.09%营业外收入 19,283.38 0.01%81,839.06 0.07%-76.44%营业外支出 24,274.16 0.02%400,000.86 0.33%-93.93%净利润 13,796,333.94 8.67%14,631,094.26 11.91%-5.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2021年营业收入相比于2020年增加了29.49%，主要是由于公司在行业中的影响力增大，互联网的使用日益增强，使得以数字化营销业务为主的业务快速增长导致。营业成本：2021年营业成本相比于2020年上升了24.54%，主要原因业务规模增大、营业收入增加，相应20 成本增加。管理费用：2021 年管理费用相比于 2020 年增加了 9,722,994.07 元，主要原因是随着公司规模扩大，中后台人员增加导致管理费用增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 159,077,718.67 122,845,677.02 29.49%其他业务收入-主营业务成本 91,895,873.46 73,789,083.49 24.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%项 目 活