872577_2021_浏经水务_2021年年度报告_2022-03-27.pdf

湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 1 证券代码：872577 证券简称：浏经水务 主办券商：财信证券 2021 年度报告 浏经水务 NEEQ:872577 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，为进一步规范安全生产管理，公司积极响应浏阳市应急管理局号召，组织干部员工参加安全管理人员培训和考试，39 名参培人员全部取得浏阳市应急管理局颁发的安全培训合格证书，全面实现公司各层级安全管理人员持证上岗。2021 年 6 月，公司组织召开“安全生产月”活动动员大会，开展安全主题培训、反恐演练、有限空间作业演练、安全知识竞赛等系列活动，营造了良好的安全生产氛围，推动公司安全生产工作落实落细，助力公司安全管理水平不断提高。2021 年 2 月，北园污水处理厂一期工程完成项目竣工环境保护自主验收，2021 年 3 月完成工程竣工验收并正式投产。该项目创新“光伏+水务”模式，利用厂区上空 5 万平方米面积，采用国内先进的柔性支架安装搭配钢结构建设光伏发电站，实现土地及空间资源二次开发利用，每年可提供约600 万度绿色清洁电能，采用“自发自用、余电上网”模式，相比于火力发电碳减排每年达到 5000多吨，减排效益显著。2021 年 4 月，该项目成功通过省预算内基建投资“循环经济发展和资源综合利用”专项项目申报。2021 年 10 月，该项目获评 2021 年度湖南省循环经济研究会科学技术三等奖，为公司获得的重量级奖项。随着该项目的建成，北园再生水厂污水处理规模提高至 8 万吨/天，再生水回用设施规模 3 万吨/天，实现了降污减排的目标，提高了水资源的循环利用。2021 年 11 月，湖南省企业上市工作联席会议办公室公布了“2021 年湖南省上市后备企业资源库名单”。对进入省上市后备企业资源库的企业，政府部门将作为重点扶持对象，加强上市指导，改进上市服务，大力支持和推动企业上市。公司连续两年成功入围上市“后备军”榜单。2021 年度，公司大力推进农村安全饮水项目建设，完成了浏阳市永安镇督正村、芦塘村、永和村、大安村共计约 3365 户管网及户表安装。截至报告期末，3315 户已经通水，有效解决了 1.33 万余人的用水问题。湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张娟娟、主管会计工作负责人胡立文及会计机构负责人（会计主管人员）张红生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）过度依赖单一市场的风险 目前，公司生产的自来水全部供应浏阳经济技术开发区（高新区）本地市场，在一定的时期内存在着过度依赖单一市场的风险，公司经营业绩受浏阳经济技术开发区内入驻企业发展情况的影响较大。作为园区内具有垄断地位的水务企业，为了保证生产，促进国民经济的发展和社会繁荣，公司近年来一直在努力扩大供水规模，通过兴建或扩建一批供水设施，逐步满足浏阳经开区经济发展对于供水的增长需求，巩固公司在本地的绝对垄断地位。（二）政府对水价干预和管制的风险 城市供水是重要的公用事业，实行政府定价管理。省价格行政主管部门负责全省城市供水价格管理和省辖市的供水价格的制定和调整工作；各市州价格行政主管部门负责县（市）城关镇供水价格的制定和调整工作；县（市）价格行政主管部门负责除城关镇外的建制镇和集镇的供水价格的制定和调整工作。由于供水价格受到政府的严格管制，因此存在政府通过管制或者湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 5 干预水务公司价格的制定，进而影响到水务公司的经济效益的情况。?（三）特许经营权的风险 水务公司子公司污水处理公司 2016 年 1 月与浏阳经济技术开发区管理委员会签署了浏阳经开区污水处理特许经营协议，污水处理公司拥有 25 年的污水处理特许经营权；2019 年 10 月，公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订了为期 32 年的浏阳经开区北园污水处理厂及截污干管工程特许经营协议。两份特许经营协议在经营权期满后，同等条件下污水处理公司享有优先获得特许经营的权利。但是污水处理公司仍然存在上述特许经营期限届满后，无法继续取得特许经营权的风险。（四）污水处理费价格变动的风险 子公司污水处理公司的污水处理费收入全部来自于地方财政，2016 年污水处理公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订了为期 25 年的特许经营权协议，协议中约定浏阳经济技术开发区管理委员会按设计水量向污水处理公司支付污水处理服务费，服务费标准为 2.6 元/吨，实施期暂定为 2 年（即 2016 年 1 月 1日至 2017 年 12 月 31 日）。2 年期满后，经向经开区管委会请示，2020 年以前继续按原价执行。目前公司正在与管委会就污水处理服务费进行沟通，待协调出具初步意见后再予以报告明确，若财政调整污水处理费价格，将给公司的经营业绩带来一定影响。2019 年 10 月签订的 浏阳经开区北园污水处理厂及截污干管工程特许经营协议，协议中约定以基本水量作为污水处理服务费和配套设施服务费的计算依据。污水处理服务费标准为 2.927元/吨，配套设施服务费为 0.546 元/吨。协议约定可通过一般调价、政策性调价、监审调价等方式进行调价，公司也可以每 3年向浏阳经开区管委会提出调价申请。污水处理费调价受多方因素影响，若污水处理费价格调整将给公司的经营业绩带来一定影响。?（五）税收优惠政策的变化风险 根据财政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税201457 号)文件，自 2014 年 7 月 1 日起，财税20099号文件第二条第（三）项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依照 3%征收率”，即公司销售自来水的增值税征收率由按照 6%税率征收调整为按照 3%税率征收。财政部、国家税务总局联合发文财政部、国家税务总局关于印发的通知(财税201578 号)，从 2015 年 7月 1 日起，对资源综合利用产品和劳务增值税优惠政策进行整合和调整。其中，污水处理劳务增值税优惠政策由原来的免征增值税优惠改为即征即退增值税优惠，污水、垃圾及污泥处理劳务在缴税后返还 70%。若未来国家对于供水业务的税收政策发生变化，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 6 （六）水源水质变化的风险 捞刀河为湘江一级支流，位于湖南省长沙市境内，发源于浏阳市石柱峰北麓，流经浏阳市社港镇、龙伏乡、沙市镇、北盛镇和永安镇，长沙县春华镇和黄花镇，以及开福区捞刀河街道，于长沙城北洋油池汇入湘江，全长 141 公里，流域面积 2543 平方公里。捞刀河两岸有浏阳经开区和长沙经开区两大开发区，近年来浏阳经开区和长沙经开区的工业企业发展迅速，如取水口的上游入河排放口管理不规范，将可能导致捞刀河水源污染。若污染较轻，水质下降程度不大，可能会在一定程度上增加本公司的制水成本，引起公司效益下滑；若污染较重则可能导致公司被迫改变取水点，制水成本不可预计的增加，公司效益大幅下滑，并使公司及时向客户供水的能力受到影响。（七）污水处理质量控制的风险 在污水处理过程中如果进厂水水质未达到污水处理厂设计进水水质标准（排污企业超标排放）或遇突发灾害性气候，会影响污水处理的排水水质。为此子公司制订了紧急情况预警方案，并且在日常生产中主动与政府监管部门协作，加强对进厂水水质的监控。尽管如此，公司仍然不可避免因突发事件而导致污水处理排水水质不符合质量标准的风险。（八）内部控制及公司治理风险 随着公司进入快速发展期，在公司治理上也提出了更高要求,公司管理层需要稳固提升规范运作意识，并切实执行及完善好相关制度。因此，公司在未来经营中存在因内部管理不适应发展要求，或者内部控制制度得不到有效执行而影响公司规范运作和持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、水务公司、浏经水务 指 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 湖南浏阳经开区水务股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 湖南浏阳经开区水务股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南浏阳经开区水务股份有限公司董事会 监事会 指 湖南浏阳经开区水务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 管委会 指 浏阳经济技术开发区（高新技术产业开发区）管理委员会 金阳集团 指 湖南金阳投资集团有限公司 湖南汇创 指 湖南汇创公用事业开发有限公司 污水处理公司 指 浏阳经开区污水处理工程有限公司 金源公司 指 浏阳金源市政工程有限公司 鑫能公司 指 浏阳鑫能配售电有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 最近一次经公司股东大会批准的湖南浏阳经开区水务股份有限公司章程 主办券商、财信证券 指 财信证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元（万元）指 人民币元（万元）湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Liuyang Economic Development Zone Wateraffairs Co.,Ltd-证券简称 浏经水务 证券代码 872577 法定代表人 张娟娟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张婷 联系地址 浏阳经开区康万路 373 号水务公司 电话 0731-83250578 传真 0731-83250578 电子邮箱 公司网址 http:/ 浏阳经开区康万路 373 号水务公司 邮政编码 410300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浏阳经开区康万路 373 号水务公司 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 27 日 挂牌时间 2018 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-电力、热力、燃气及水生产-水的生产和供应业-自来水生产和供应 主要业务 自来水生产和供应；污水处理服务 主要产品与服务项目 自来水生产和供应；污水处理服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）200,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为湖南汇创公用事业开发有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为湖南金阳投资集团有限公司，无一致行动人 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914301817305266613 否 注册地址 湖南省长沙市浏阳市浏阳经济技术开发区康万路 373 号 否 注册资本 200,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26-28层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈长春 胡绪峰 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 189,508,315.56 164,181,761.07 15.43%毛利率%45.38%48.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,954,427.40 29,781,730.57 14.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,825,908.94 29,464,341.01 1.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.34%10.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.08%10.34%-基本每股收益 0.17 0.15 13.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 942,548,952.21 821,197,883.27 14.78%负债总计 631,693,328.01 521,296,686.47 21.18%归属于挂牌公司股东的净资产 310,855,624.20 299,901,196.80 3.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.50 3.33%资产负债率%（母公司）35.96%22.09%-资产负债率%（合并）67.02%63.48%-流动比率 1.75 1.31-利息保障倍数 2.01 2.93-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 163,059,018.06 155,922,604.85 4.58%应收账款周转率 1.73 1.68-存货周转率-湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.78%-4.53%-营业收入增长率%15.43%70.86%-净利润增长率%14.01%12.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 200,000,000 200,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,511,591.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,006,900.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,504,691.28 所得税影响数 1,376,172.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,128,518.46 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 12 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了 关于修订印发 企业会计准则第 14 号收入 的通知（财会 201722 号，以下简称“新收入准则”），新准则规定境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行新收入准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，非上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新收入准则的施行时间要求，本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行，并依据准则的规定对相关会计政策进行变更。2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。要求执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起实施新租赁准则。本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则。该政策的执行，对公司报表没有影响。?(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、生产模式 公司按照生活饮用水国家标准的要求严格控制出厂水的质量，为保障企业和居民用水的需求，公司实行 24 小时连续生产。公司通过人工调控和自控系统对生产过程进行控制，根据企业生产经营情况、居民不同时段的用水需求量适时进行生产工艺参数调整，并通过生产监控系统对生产设备运行情况进行实时监控。自来水生产的过程是去除原水体中会给人类健康和工业生产带来危害的悬浮物质、胶体物质、细菌及其他有害成分，使净化后的水能够满足生活饮用及工业生产的需求。2、销售模式 公司作为浏阳经开区内具有垄断地位的水务企业，所生产的自来水通过管道输送至经开区内需要用水的企业和居民用户，并且在用户端以水表计量实际售水量，按月向用户收取水费。公司根据政府核准的供水价格向用户收取水费，收取的水费以用户端安装的远程控制电子水表所计量的使用水量计算。没有安装电子水表的用户，需要抄表员每月一次上门抄表，用户按照水量缴纳和预存水费。主要客户的获取方式方面，公司作为具有垄断地位的水务企业，承担着为园区内企业及居民提供工业及生活用水的职能，因此对于新入驻园区的企业或居民，公司通过派遣服务人员上门拜访问询客户需求或者在营业大厅、政务服务大厅开设咨询窗口的方式来获取客户；交易背景方面，公司的主要产品为自来水，通过供水管网运输，供水企业的售水区域具有极强的地域性，管网的铺设线路是在政府规划下建成的，因此一旦建成就很难再改变，新进入市场的竞争者一般是要与原来的供水公司合作才能进入这个市场，具有较高的进入壁垒；定价政策方面，公司依据浏阳经济技术开发区管理委员会关于调整公共供水水资源费标准的通知（浏经发201551 号）、浏阳市发展和改革局、浏阳市财政局、浏阳市水务局关于调整我市城市公共供水水资源费有关问题的通知（浏发改价发20153 号）和浏阳经济技术开发区管理委员会关于印发的通知（浏经发201683 号）定价；销售方式方面，公司通过直接与客户签订供水合同的方式进行直接销售，为客户提供优质的产品，及时提供周到的维护服务，供水合同的期限为自供用水关系存在期内均有效。3、定价模式（1）自来水收费 公司依据浏阳经济技术开发区管理委员会关于调整公共供水水资源费标准的通知（浏经发201551 号）、浏阳市发展和改革局、浏阳市财政局、浏阳市水务局关于调整我市城市公共供水水资源费有关问题的通知（浏发改价发20153 号）和浏阳经济技术开发区管理委员会关于印发的通知（浏经发201683 号）定价。公司向自来水终端用户征收的自来水终端水价包括：自来水价格、水资源费和代收污水处理费。其中，“水资源费和污水处理费”属于行政事业性收费，公司向用户代收后分别上缴非税收入管理局和财政局，不计入公司收入和成本。（2）污水处理费 依据污水处理费征收使用管理办法规定，污水处理费是按照“污染者付费”原则，由排水单位和个人缴纳并专项用于城镇污水处理设施建设、运行和污泥处理处置的资金。污水处理费属于政府非税收入，全额上缴地方国库，纳入地方政府性基金预算管理，实行专款专用。污水处理费的征收标准，按湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 14 照覆盖污水处理设施正常运营和污泥处理处置成本并合理盈利的原则制定，由县级以上地方价格、财政和排水主管部门提出意见，报同级人民政府批准后执行。使用公共供水的单位和个人，其污水处理费由城镇排水主管部门委托公共供水企业在收取水费时一并代征，并在发票中单独列明污水处理费的缴款数额。公共供水企业代征的污水处理费，由城镇排水主管部门征缴入库。污水处理费一般应当按月征收，并全额上缴地方国库。4、盈利模式 公司收取的水费是主要的盈利来源，收取方式分成两类，一类是企业用户，企业用户可以选择到营业服务大厅通过 POS 机刷卡、水费预存、现金交费或者通过银行公对公转账的方式支付。二类是居民用户，居民用户可以选择到营业大厅通过 POS 机刷卡、水费预存、现金缴费或者通过微信和支付宝缴纳水费。5、子公司商业模式（1）特许经营模式 浏阳经济技术开发区管理委员会授予浏阳经开区污水处理工程有限公司在浏阳经济技开发区规划范围内从事污水处理的经营许可。在特许经营期内，子公司只对浏阳经济技术开发区管理委员会收集的污水进行处理，未经浏阳经济技术开发区管理委员会书面同意，不得接受任何第三方的污水进行处理。（2）特许经营有效期限 2016 年污水处理公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订的特许经营权协议，除非依据本协议进行延长或第 14 条而终止，特许经营期应为 25 年，自 2016 年 1 月 1 日起计算。2019 年公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订的特许经营权协议，特许经营期由建设期和运营期组成，期限为 32 年，自北园再生水厂开工日起开始计算。（3）特许经营期内子公司的权利与义务 子公司享有特许经营期内的特许经营权，应在特许经营期内自行承担费用、责任和风险，负责进行项目的融资，建设以及项目设施的运营与维护；按照本协议规定的方式取得污水处理服务费。（4）特许经营期限的延长 子公司应该在特许经营期满 12 个月前申请续签，如子公司在特许经营期内提供了符合本协议约定或者法律法规、国家标准、行业标准规定的服务，则子公司在同等条件下享有优先获得特许经营的权利。（5）特许经营期内浏阳经济技术开发区管理委员会的权利与义务 授予子公司特许经营权；根据本协议的规定按时向子公司支付污水处理服务费；在特许经营期限内，协助子公司办理有关政府部门要求的各种与本项目有关的批准；对子公司污水处理过程实施监管，包括产品和服务质量，项目经营状况和安全防范措施，以及协助相关部门核算和监控成本等。（6）污水处理服务费的定价 2016 年污水处理公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订的特许经营权协议：在运营期内，浏阳经济技术开发区管理委员会每月按设计水量向子公司支付污水处理服务费，服务费标准为 2.6 元/吨（2020 年以前按 2.6 元/吨实施，2021 年公司正在与管委会沟通协调，待协调出具初步意见后再予以报告明确）。污水处理服务费计算办法为：污水处理服务费=2.6 元/吨5.5 万吨当月天数 2019 年，公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订的特许经营权协议：（a）污水处理服务费=正常情况下的污水处理服务费+其他情况下的污水处理服务费（）正常情况下的污水处理服务（）月实际处理量月实际进水水量月基本水量 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 15 正常情况下的污水处理服务=月基本水量污水处理服务单价-（月基本水量-月实际处理量）每立方米污水处理可变成本（）累计设计处理量的 1.1 倍月实际处理水量月基本水量 正常污水处理服务费=月基本水量污水处理服务费单价+（月实际处理量-月基本水量）每立方米污水处理可变成本110%（）其他情况的污水处理服务费（）试运行期间，因乙方责任导致实际处理水量基本水量期间；暂停期间 污水处理服务费=实际处理水量污水处理服务费单价（）发生自然灾害、社会异常事件的不可抗力期间 污水处理服务费=（基本水量+实际处理水量）0.5污水处理服务费单价（）异常进水、非乙方原因导致的外供电中断 污水处理服务费=基本水量污水处理服务费单价-（基本水量-实际处理量）每立方米污水处理可变成本（b）自截污干管工程竣工验收后，甲方有义务每月按约定基本水量向乙方支付配套设施服务费，计算方法为：当月配套实施服务费金额=月基本水量配套设施服务费单价（7）生产模式 子公司按照生产工艺进行污水的处理，为保障企业排水的需求，实行 24 小时连续生产。子公司通过自控系统对生产过程进行控制，根据收集污水量适时进行调整，并通过生产监控系统对生产设备运行情况进行 24 小时监控。子公司南园污水处理厂的污水处理设施一共分两期分别建设完工。一期工程采用 A/O+BAF+ClO2 消毒工艺，处理规模为 2.0 万吨/天，一期污水处理设施处理后出水水质达到城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）中一级标准的 B 标准后排入捞刀河。二期工程采用改良型 A2/O+BAF+三合一体深度处理+紫外消毒工艺，处理规模为 3.5 万吨/天，二期污水处理设施处理后出水水质达到城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）中一级标准的 A 标准后排入捞刀河。子公司北园再生水厂的一期工程污水处理出水基本控制项目中常规污染物指标参照地表水环境质量标准（GB3838-2002）准 IV 类水标准执行（TN10mg/l），污水处理工艺流程为：污水厂进水预处理（事故池）初沉池均质池中间提升泵房水解酸化池MSBR 池高效沉淀池反硝化滤池臭氧接触池接触消毒池出水提升泵站（外河水位高时使用）捞刀河。（8）销售模式 子公司的主营业务为向企业和居民提供工业、生活污水处理服务，公司与浏阳经济技术开发区管理委员会签订特许经营权合同，以此来保障收入。报告期内，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 16 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 176,948,805.58 18.77%7,619,760.70 0.93%2,222.24%应收票据-0.00%-0.00%-应收账款 105,775,331.33 11.22%113,685,164.67 13.84%-6.96%存货-0.00%-0.00%-投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 481,332,770.19 51.07%526,233,836.04 64.08%-8.53%在建工程 88,798,494.06 9.42%51,575,397.11 6.28%72.17%无形资产 70,280,549.57 7.46%71,730,388.11 8.73%-2.02%商誉-0.00%-0.00%-短期借款 90,000,000.00 9.55%20,000,000.00 2.44%350.00%长期借款 297,000,000.00 31.51%317,000,000.00 38.60%-6.31%合计 942,548,952.21-821,197,883.27-14.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本年货币资金较上年增长 2222.24%，主要系年末子公司污水处理公司取得专项债 6000万元，公司取得浏阳现代制造产业建设投资开发有限公司以前年度水费 300 余万元所致；此外，本期短期借款余额新增了 7000 万元，有效的补充了公司的营业资金；在建工程：本年在建工程较上年增长 72.17%，主要系园区管网建设较上年同期增加 1000 余万元，截污干管二阶段开建，本年度新增投资 1470 余万元；短期借款：短期借款较上年同期增长 350%，主要系本年取得中国工商银行借款 6000 万元，取得浦发银行借款 3000 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 189,508,315.56-164,181,761.07-15.43%营业成本 103,508,874.06 54.62%84,999,215.52 51.77%21.78%毛利率 45.38%-48.23%-销售费用-0.00%-0.00%-管理费用 26,509,052.39 13.99%21,251,312.05 12.94%24.74%研发费用-0.00%-0.00%-财务费用 19,718,487.42 10.41%19,227,040.04 11.71%2.56%信用减值损失-37,301.57-0.02%81,479.55 0.05%-145.78%资产减值损失-0.00%-0.00%-其他收益 6,523,915.78 3.44%12,214.64 0.01%53,310.63%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 44,380,288.81 23.42%36,777,493.46 22.40%20.67%营业外收入 10,100.00 0.01%1,206,055.31 0.73%-99.16%营业外支出 1,017,000.00 0.54%782,869.23 0.48%29.91%净利润 33,954,427.40 17.92%29,781,730.57 18.14%14.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：信用减值损失：信用减值损失较上年同期下降 145.78%，主要系本期计提信用减值损失增加 3 万余元所致；其他收益：其他收益较上年同期增长 55310.63%，主要系递延收益结转，按照企业会计准则的规定计入其他收益所致；营业外收入：营业外收入较上年同期下降 99.16%，主要系递延收益结转，按照企业会计准则的规定计入其他收益所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 189,409,315.56 164,082,678.27 15.44%其他业务收入 99,000.00 99,082.80-0.08%主营业务成本 103,508,874.06 84,999,215.52 21.78%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比上年毛利率比上年湖南浏阳经开区水务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 18 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%同期增减同期增减%自来水供水服务收入 77,952,582.79 28,877,093.95 62.96%14.28%11.34%1.58%污水处理收入 111,456,732.77 74,631,780.11 33.04%16.26%26.36%-13.94%其他业务 99,000.00 0 100.00%0.00%-0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品分类的收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浏阳市财政局浏阳经济技术开发区分局 111,456,732.77 58.81%否 2 蓝思科技股份有限公司 39,021,230.12 20.59%否 3 长沙惠科光电有限公司 4,904,346.10 2.59%是 4 盐津铺子食品股份有限公司 1,417,583.84 0.75%否 5 金磨坊食品有限公司 1,363,920.78 0.72%否 合计合计 158,163,813.61 83.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国网湖南省电力有限公司长沙供电分公司 12,316,248.13 40.24%否 2 浏阳金源市政工程有限公司 8,650,662.38 28.27%是 3 长沙天水环保科技有限公司 1,081,892.20 3.54%否 4 衡阳市建衡实业有限公司 1,078,912.20 3.53%否 5 湖南湘鑫电力建设有限公司 479,907.15 1.57%否 合计合计 23,607,622.06 77.15%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额