872563_2021_星旅控股_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 星旅控股 NEEQ:872563 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 5 月 21 日顺利召开 2020 年年度股东大会 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张艳、主管会计工作负责人张晓燕及会计机构负责人（会计主管人员）张晓燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业绩保持风险 1、公司调整了旅游板块发展战略，向资源端延伸，进入酒店投资及托管运营业务领域。未来，公司将继续寻求旅游行业内高附加值的业务模式和产品，不断提高毛利率水平。但是，若公司现有业务无法保持持续增长，酒店托管及健康养生业务开展不顺利，或未来在开拓符合市场需求的旅游产品方面低于预期，则公司营业收入和利润水平面临下滑的可能性，继而对公司的持续经营能力产生重大不利影响。2、公司新增健康产业板块业务。该业务处在运营初期阶段，成本支出大，盈利能力有待提升。受疫情影响下，公司积极调整营销战略、优化旅游套餐产品、增加与合作客户的粘度，同时通过考核模式激励员工完成公司业绩目标，目前的营业收入持续增长，报告期显有成效，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。2、行业竞争加剧风险 随着人们生活水平的不断提高，我国旅游行业发展迅猛，已成为我国服务业的重要组成部分。政府不断加大对旅游行业的支持，相继出台多项文件，推动我国旅游市场的发展。这既给公5 司带来了新的发展机会，又吸引了更多企业和资本进入这个行业，加剧了行业竞争。公司积极拓展酒店资源、为客户定制多元化的特色产品，满足客户不同的需求，同时加强客户服务。3、宏观因素及不可抗力导致业务风险 旅游行业受自然环境变化、政治、经济周期等因素的影响较大。公司主要经营中高端酒店的分销业务，且酒店资源集中在海南这类旅游景区，景区自然气象的变化、流行疾病的传播、经济形势低迷或政治环境变化等因素，都会对游客选择出行地产生重大影响，进而对公司业务开展带来不利影响。受新冠疫情的影响，对旅游业务有较大的影响，国家防控得力，旅游业务快速苏醒，公司充分利用行业复苏机遇开拓国内旅游业务，取得较好业绩。4、业务的季节性和区域性风险 公司主营业务为中高端酒店的分销，且酒店资源集中在海南地区。首先，旅游行业本身具有较为明显的季节性特征，一般每年的第一、第四季度为旺季，第二、三季度为淡季，淡旺季的差异会对公司的业绩造成直接影响。其次，由于旅游资源的不可复制性，公司在海南地区的业务模式、成功经验较难在其他地区复制，如果公司不能有效开拓其他新的区域或业务模式，一旦海南地区遭遇自然灾害等不可抗力因素，会对公司的经营业绩产生较大影响。公司持续在淡旺季不明显的热带城市海南开拓业务，规避业务的季节性风险。同时，公司将广泛汲取业内成功案例，尝试打通国内其他区域旅游业务，以分散业务集中带来的区域性风险。5、融资能力不足风险 公司目前主要通过自身积累、股权融资等方式满足正常业务开展所需，未来若公司进一步扩张业务，则需要较为充足、稳定的现金流，否则将会影响公司业务的开拓。公司将结合自身实际情况，选择合适的融资计划，确保现金流充足稳定，业务顺利开展。6、实际控制人的控制风险 报告期期末公司的实际控制人为陈龙、张艳夫妇，两人合计直接持有公司 89.5642%的股份，持股比例较高;报告期后股东陈龙与股东张艳于2022年3月4日签订了 变更协议，张艳拟通过非交易过户协议转让方式，增持股票公司 15,000,000股，使得公司实际控制人、一致行动人发生变更，实际控制人由陈龙、张艳变更为张艳，不存在新增的实际控制人；一致行动人由陈龙、张艳、深圳星旅资本管理合伙企业（有限合伙）、深圳星旅发展管理合伙企业（有限合伙）变更为张艳、深圳星旅资本管理合伙企业（有限合伙）、深圳星旅发展管理合伙企业（有限合伙），不存在新增的一致行动人。若实际控制人利用其控制地位，对公司的业务开展、人事任免、财务决策等进行不当控制，则可能损害公司和其他股东的利益。公司将严格按照法律法规维护股东权益，目前无实际不当控制的情形出现，没有损害公司和其他股东的利益情形。7、核心人员流失风险 成立至今，公司已经积累了一批经验丰富的从业人员，形成了业务发展的核心团队，涵盖旅游产品设计、客户和供应商开发6 以及业务运营等方面。这些人才既是公司取得过往业绩的核心因素，也是公司未来发展的核心力量。如果公司业务经营发生重大风险、营业收入不能持续稳定增长或者激励机制不到位，则公司面临无法吸引并留住核心运营人才和业务团队的风险，进而对公司未来发展构成不利影响。公司通过业绩考核及福利体系激励，核心运营团队及业务团队稳定。8、关联交易风险 携程网、去哪儿网是公司的关联方。公司发生的关联交易主要为通过携程网、去哪儿网销售酒店房间等旅游产品，且预计未来将持续。携程网、去哪儿网是国内规模较大的 OTA 平台，公司通过其销售酒店房间等旅游产品符合行业惯例，但如果未来携程网、去哪儿网自身发生重大风险，在线旅游行业格局发生重大变化，或者携程网、去哪儿网与公司之间合作关系受阻甚至停滞，则公司业务会受到一定影响。目前公司各关联方业务正常运行，公司与关联方的合作关系稳定且具有可持续性，除 OTA 关联方以外，公司积累的客户群体稳定且新增客户持续增长。公司将尝试开拓额外市场，以规避关联交易风险密集带来的风险。9、未弥补亏损超过实收股本总额三分之一 截止 2021 年 12 月 31 日，公司经审计合并报表未分配利润-36,297,311.57 元，未弥补亏损 36,297,311.57 元，公司实收股本39,477,679.00 元，未弥补亏损超过实收股本总额三分之一。但公司通过优化集团架构和人员配置控制费用支出，同时通过优化渠道降低采购成本，报告期内降本增效初见成效，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 星旅控股、公司、本公司、股份公司 指 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司 星旅资本 指 深圳星旅资本管理合伙企业（有限合伙）星旅发展 指 深圳星旅发展管理合伙企业（有限合伙）深圳星海 指 深圳市星海假期国际旅行社有限公司 深圳悦心 指 深圳悦心健康科技有限公司 九江江州 指 九江江州酒店经营管理有限公司 星旅金融 指 深圳星旅金融服务有限公司 北京泰新 指 北京泰新管理咨询有限公司 深圳华微 指 深圳华微国际酒店投资管理有限公司 悦心产业 指 悦心健康产业有限公司 海南昕海 指 海南昕海国际旅行社有限公司 本报告 指 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司2021年年度报告 本年度 指 2021 年度 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司章程 三会 指 星旅控股股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司董事会 监事会 指 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所、亚太（集团）指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 国浩律师（深圳）事务所 间夜、间夜量 指 酒店在某个时间段内，房间出租率的计算单位 8 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳星旅国际投资控股集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Star Travel International Investment Holding Group Co.,Ltd.-证券简称 星旅控股 证券代码 872563 法定代表人 陈龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张晓燕 联系地址 深圳市福田区华强北街道深南中路 2008 号华联大厦 511 电话 0755-83668456 传真 0755-83668456 电子邮箱 zhangxiaoyanc- 公司网址 www.c- 办公地址 深圳市福田区华强北街道深南中路 2008 号华联大厦 511 邮政编码 518031 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区华强北街道深南中路 2008 号华联大厦 511 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 9 月 9 日 挂牌时间 2018 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-旅行社及相关服务（L727）-旅游管理服务（L7272）。主要业务 旅行社及旅游管理相关服务。主要产品与服务项目 集旅游策划、营销、投资、运营于一体，通过下属子公司向客户提供酒店及其他旅游附加产品等综合性旅游服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,477,679 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张艳）10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈龙、张艳），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300078035617J 否 注册地址 广东省深圳市福田区华强北街道福强社区深南中路 2008 号华联大厦 5 层 511 否 注册资本 人民币 39,477,679.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙志军 许磊 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.股东陈龙与股东张艳于 2022 年 3 月 4 日签订了变更协议，张艳拟通过非交易过户协议转让方式，增持股票公司 15,000,000 股。本次交易前张艳直接持有公司股票 20,357,829 股，占比 51.5679%，通过一致行动或其他方式拥有权益 19,119,850 股，占比 48.4321%，合计拥有权益39,477,679 股，占比 100.00%。本次交易后，张艳直接持有公司股票 35,357,829 股，占比 89.5641%，通过一致行动或其他方式拥有权益 4,119,850 股，占比 10.4359%，合计拥有权益 39,477,679 股，占比100.00%；使得公司实际控制人、一致行动人发生变更，实际控制人由陈龙、张艳变更为张艳，不存在新增的实际控制人；一致行动人由陈龙、张艳、深圳星旅资本管理合伙企业（有限合伙）、深圳星旅发展管理合伙企业（有限合伙）变更为张艳、深圳星旅资本管理合伙企业（有限合伙）、深圳星旅发展管11 理合伙企业（有限合伙），不存在新增的一致行动人。2.公司董事会于 2022 年 3 月 4 日收到陈龙先生因个人原因辞去公司董事长、总经理、董事辞职报告；鉴于公司原董事长、总经理陈龙因个人原因辞去公司董事长、总经理职务。根据公司法等法律、法规、其他规范性文件及公司章程等有关规定，董事会选举张艳为公司董事长、总经理，任职期限至公司第二届董事会任期届满。3.根据公司章程第七条：“董事长为公司的法定代表人”；公司法定代表人由陈龙变更为张艳。12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 356,289,450.40 300,470,142.38 18.58%毛利率%5.92%6.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,343,784.33 774,372.71-402.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,824,309.25-329,808.19-1,362.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.77%1.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.82%-0.66%-基本每股收益-0.0594 0.02-397.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 74,517,046.65 87,477,607.74-14.82%负债总计 26,543,285.27 37,166,604.10-28.58%归属于挂牌公司股东的净资产 47,974,751.25 50,318,535.58-4.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.27-3.94%资产负债率%（母公司）50.13%39.81%-资产负债率%（合并）35.62%42.49%-流动比率 2.10 1.66-利息保障倍数-75.25 6.38-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,524,051.03-1,504,316.26-200.74%应收账款周转率 66.58 61.82-存货周转率 72.07 44.44-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.82%0.31%-营业收入增长率%18.58%8.48%-净利润增长率%-406.71%107.75%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,477,679 39,477,679-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,833,858.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）115,890.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 384,693.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 149,471.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,483,913.06 所得税影响数 3,388.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,480,524.92 14 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 21 号租赁(以下简称“新租赁准则”)。根据新旧准则转换的衔接规定，自 2021 年 1 月 1 日起施行，公司根据首次执行该准则的累积影响数调整 2021 年期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：单位（元）合并资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日余额 新租赁准则影响 2021 年 1 月 1 日余额 资产：使用权资产-868,324.12 868,324.12 负债：一年内到期的非流动负债-389,483.75 389,483.75 租赁负债-478,840.37 478,840.37 3.主要会计估计变更说明 报告期公司不存在会计估计变更的事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、旅游主板块：1、采购模式：公司的供应商主要为各大酒店，具体采购模式如下：1.1 买断式：公司与酒店签订合同，按照一定价格买断某段时间固定数量的客房，然后自行对外销售；1.2 年度/阶段包房式：公司与酒店约定整年或某个阶段承包保底数量的客房，当公司的销售数量超过保底数量时，酒店将客房单价按照一定折扣与公司结算，超过最低包量后的部分，根据超过的具体数量按梯次享受不同程度的折扣，折扣价与原价的差额奖励给公司；1.3 阶梯返佣：酒店与公司约定合同期内销售数量或金额，如果公司销售的客房超过了约定最低数额，酒店会根据超额数量，每间客房支付给公司一定的佣金。根据合同返佣协议条款规定，在合同期内，只要一定期间内销量达到指标即可享受返佣金优惠。针对酒店奖励公司超额销售所支付的奖励和佣金，根据合同约定和销售情况可预计佣金的，根据合同约定和销售情况计算计提佣金收入，不可预计的在合同结束，对账确认或实际收到时确认收入。2、研发模式：公司目前的智能旅行分销系统由技术研发人员依据公司业务需求开发。公司酒店分销业务优势主要在于公司系统从房间报价、预订到确认均为实时过程，由系统自动处理，所以程序开发是公司业务模式的核心之一，有助于提高预订效率的同时降低出错机率，进而提升公司的竞争力。3、销售模式：公司旗下子公司深圳市星海假期国际旅行社有限公司拥有覆盖全国主要高端客源地城市的线下营销网络，通过线下推广的方式，吸引各大旅行社、商旅公司等客户，此类客户不仅可以通过电话、传真、邮件、QQ 等方式向公司直接下单，还可以利用智途网（）下单，智途网集酒店、景点、注册等独家产品查询、预订、支付等功能于一体，实现电脑端与移动端同步管理，接口开发，信息直联，客户可以方便、快捷了解产品、库存及订单状态。公司旗下另一子公司深圳汇选国际旅行社有限公司主要与全国各大电子商务平台开展业务合作，目前合作的电商平台主要有携程网、去哪儿网、淘宝网、艺龙网、同程网等，公司在平台上直接将旅游产品销售给消费者或者先销售给平台，再由平台销售给消费者。公司旗下另两家子公司海南昕海国际旅行社有限公司和三亚三平国际旅行社有限公司拥有覆盖全国主要高端客源地城市的线下营销网络，通过线下推广的方式，吸引各大旅行社、商旅公司等客户，此类客户不仅可以通过电话、传真、邮件、QQ等方式向公司直接下单，同时通过线上推广的方式，与全国各大电子商务平台开展业务合作，目前合作的电商平台主要有携程网、去哪儿网、淘宝网、艺龙网、同程网、途牛等，公司在平台上直接将旅游产品销售给消费者或者先销售给平台，再由平台销售给消费者。4、盈利模式：公司向客户提供酒店及其他旅游附加产品等综合性旅游服务，盈利主要来源于旅游产品售价与采购价之间的差价。在酒店等旅游产品分销业务领域，公司利润主要来源于产品售价与采购价之间的差价，利润高低主要取决于对上游旅游产品采购的议价能力、销售营销实力和自身成本控制能力。公司主要经营海南地区中高端酒店分销，具有良好的口碑和品牌效应，在资源采购方面，能以较优的价格与供应商合作。同时，公司加强对旅游产业链各环节的整合和控制，在产品研发、销售推广、团队运作和内部管理等环节上不断提高专业水平和效率，严格成本控制、提升公司利润水平。但整体而言，在这一业务模式下，由于公司并不掌握酒店资源，市场的过度竞争往往使得公司利润难以有效提升。因此，公司积极开拓酒店投资及托管运营业务，将酒店资源有效掌握在公司手中，然后利用公司在酒店营销、运营方面的既有经验和团队优势，提高酒店的入住率和利润水平，公司也从中获得相对较高的收益。公司可采取顾问、营销托管、管理输出、承包租赁、投资运营等多种合作模式与各大酒店进行合作，目前已托管运营庐山华微国际度假酒店。酒店投资及托管是公司未来业务的重要发展方向。16 二、健康板块 通过市场推广及酒店平台开发会员，为会员提供创新模式的健康科技产品健康管理服务度假疗养服务，打造文旅健康新模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,969,331.68 13.38%12,223,932.29 13.97%-18.44%应收票据-应收账款 3,570,566.50 4.79%5,948,768.99 6.80%-39.98%存货 2,934,158.42 3.94%6,367,772.43 7.28%-53.92%投资性房地产 1,032,440.93 1.39%8,136,352.15 9.30%-87.31%长期股权投资 -0.00%199,418.99 0.23%-100.00%固定资产 458,904.79 0.62%353,407.73 0.40%29.85%在建工程-无形资产 200,169.87 0.27%244,015.43 0.28%-17.97%商誉-短期借款 -0.00%4,000,300.00 4.57%-100.00%长期借款-交易性金融资产 13,331,326.13 17.89%11,303,360.42 12.92%17.94%预付款项 11,617,505.69 15.59%14,459,867.71 16.53%-19.66%其它应收款 12,987,388.36 17.43%11,080,895.33 12.67%17.21%17 长期待摊费用 231,039.42 0.31%98,081.68 0.11%135.56%递延所得税资产 1,979,402.03 2.66%1,680,408.34 1.92%17.79%合同负债 14,925,116.95 20.03%21,342,072.60 24.40%-30.07%应付职工薪酬 2,910,451.44 3.91%4,244,038.45 4.85%-31.42%应交税费 223,489.80 0.30%348,110.02 0.40%-35.80%其他应付款 1,732,344.75 2.32%1,275,795.28 1.46%35.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：截止报告期末货币资金较上年末减少 2,254,600.61 元，主要系将闲置资金购买银行理财。2.交易性金融资产：截止报告期末交易性金融资产较上年末增加 2,027,965.71 元，主要系投资购买理财产品的资金增加。3.应收账款：截止报告期末应收账款较上年末减少 2,378,202.49 元，主要系 2021 年重新梳理各子公司与信贷客户的结款情况,根据合作的情况,缩短结算周期,提高了回款率。4.预付账款：截止报告期末预付账款较上年末减少 2,842,362.02 元，主要系提前预订的订单减少,同时提前预付的款项同步减少。5.其它应收款：截止报告期末其它应收款较上年末增加 1,906,493.03 元，主要系给参股公司颐和康养管理（深圳）有限公司经营性往来借款。6.存货：截止报告期存货较上年末减少 3,433,614.01 元，主要系存货计提跌价准备。7.长期股权投资：截止报告期末长期股权投资较上年末减少 199,418.99 元,主要系确认深圳华微国际酒店投资管理有限公司投资颐和康养管理(深圳)有限公司投资损失。8.投资性房地产：截止报告期末投资性房地产较上年末减少 7,103,911.22 元,主要系子公司深圳市星海假期国际旅行社有限公司出售投资性房地产四套。9.长期待摊费用：截止报告期末长期待摊费用较上年末增加 132,957.74 元，主要系子公司海南昕海国际旅行社有限公司办公室装修费用增加。10.短期借款 截止报告期末短期借款较上年末减少 4,000,300.00 元,小微企业信用贷款到期,按借款期限进行还款。11.合同负债 截止报告期末合同负债较上年末减少 6,416,955.65 元,11 月份起受疫情影响,多地限制出行,提前预定及春节预定的订单量大幅度减少。12.应付职工薪酬 截止报告期末应付职工薪酬较上年年末减少 1,333,587.01 元，主要系发放了管理层奖金。13.应交税费 截止报告期末应交税费较上年末减少 124,620.22 元,12 月份受疫情影响,收入、毛利、税费同时下降。14.其他应付款 截止报告期末其他应付款较上年末增加 456,549.47 元，主要系收取客户往来押金增加及收取往来客户往18 来款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 356,289,450.40-300,470,142.38-18.58%营业成本 335,200,215.15 94.08%280,036,680.45 93.20%19.70%毛利率 5.92%-6.80%-销售费用 10,909,590.07 3.06%11,553,532.60 3.85%-5.57%管理费用 7,628,107.44 2.14%5,851,105.43 1.95%30.37%研发费用 财务费用 363,581.04 0.10%315,255.68 0.10%15.33%信用减值损失-2,876,311.78-0.81%-2,835,015.76-0.94%1.46%资产减值损失-3,719,663.08-1.04%其他收益 6,355.78 0.00%7,969.86 0.00%-20.25%投资收益 185,274.04 0.05%-422,250.97-0.14%143.88%公允价值变动收益 资产处置收益 1,833,858.22 0.51%659,868.39 0.22%177.91%汇兑收益 营业利润-2,539,543.58-0.71%58,740.48 0.02%-4,423.33%营业外收入 288,563.08 0.08%472,819.68 0.16%-38.97%营业外支出 29,557.05 0.01%155,983.38 0.05%-81.05%净利润-2,337,242.26-0.66%762,044.38 0.25%-406.71%税金及附加 157,013.46 0.04%65,399.26 0.02%140.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用：本期管理费用较上年同期增长 30.37%，2020 年根据疫情调整停工，主要是安排管理人员休假，2021 年业务逐步恢复，员工正常复工复产及国家社保减免项目恢复正常征收及深圳华微子公司诉讼费用增加。2.投资收益：本期投资收益较上年同期增长 143.88%，主要系本期确认投资理财收益增加。3.资产处置收益：本期资产处置收益较上年同期增长 177.91%，主要系本期公司处置投资性房地产收益增加。4.营业利润：本期营业利润较上年同期下降 4423.33%，主要系确认子公司深圳悦心健康科技有限公司投资茶多酚项目止损，全额计提坏账准备；及存货计提跌价准备导致营业利润亏损。5.营业外收入：本期营业外收入较上年同期下降 38.97%，主要系本期政府补助下降。6.营业外支出：19 本期营业外支出较上年同期下降 81.05%，主要系本期长期无法收回的款项减少和捐赠的款项减少。7.净利润：本期净利润较上年同期下降 406.71%，主要系确认子公司深圳悦心健康科技有限公司投资茶多酚项目止损，全额计提坏账准备；及存货计提跌价准备导致营业利润亏损。8.税金及附加：本期税金及附加较上年同期增长 140.08%，主要系国家从 2021 年 4 月份恢复征收增值税，同时税金及附加相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 356,233,221.04 300,050,487.51 18.72%其他业务收入 56,229.36 419,654.87-86.60%主营业务成本 335,060,658.37 279,551,546.26 19.86%其他业务成本 139,556.78 485,134.19-71.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%一、主营业务小计 356,233,221.04 335,060,658.37 5.94%18.72%19.86%-0.89%酒店分销业务 354,261,556.11 333,659,250.51 5.82%19.20%20.46%-0.98%其他旅游相关服务 305,160.50 243,149.69 20.32%-82.13%-82.94%3.81%其他 1,666,504.43 1,158,258.17 30.50%45.20%1.71%29.72%二、其他业务小计 56,229.36 139,556.78-148.19%-86.60%-71.23%-132.59%房产出租 56,229.36 139,556.78-148.19%-86.60%-71.23%-132.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.其他旅游相关服务收入较上年同期下降 82.13%，主要是疫情反复波动影响，机票及其他旅游增值业务收入下降。2.房产出租收入较上年同期下降 86.60%，主要是系投资性房地产出售，导致租金相应下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 携程网 37,225,316.47 10.45%是 20 2 艺龙网 16,035,674.16 4.50%否 3 天津西瓜旅游有限责任公司 9,562,713.88 2.68%否 4 海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司亚特兰蒂斯酒店 9,552,445.97 2.68%否 5 海南金海洋国际旅行社有限公司 5,320,985.27 1.49%否 合计合计 77,697,135.75 21.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司亚特兰蒂斯酒店 207,450,276.35 61.89%否 2 三亚仁恒置业有限公司皇冠假日酒店 15,355,511.50 4.58%否 3 三亚电建康年酒店管理有限公司 13,125,015.00 3.92%否 4 三亚论坛中心建设有限公司海棠区保利瑰丽酒店分公司 9,041,098.60 2.70%否 5 三亚胜意贸易发展有限公司胜意大酒店 8,227,922.34 2.45%否 合计合计 253,199,823.79 75.54%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,524,051.03-1,504,316.26-200.74%投资活动产生的现金流量净额 6,808,176.22-5,996,287.61 213.54%筹资活动产生的现金流量净额-4,538,725.80 3,682,090.88-223.26%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本年较上年相比净流出额增加 200.74%，主要系给参股公司颐和康养管理（深圳）有限公司经营性往来借款 300 万元。2.投资活动产生的现金流量净额：本年较上年相比净流入额增加 213.54%，主要系公司出售投资性房地产增加投资活动现金流入。3.筹资活动产生的现金流量净额：本年较上年相比净流出额增加 223.26%，主要系小微企业信用贷款 400 万到期,按借款期限进行还款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 21 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳市星海假期国际旅行社有限公司 控股子公司 旅游业务、代订机票和酒店等 3000万 28,570,956.91 14,094,418.97 45,145,413.22 2,873,