870979_2021_凯安智能_2021年年度报告_2023-06-27.pdf

1 2021 年度报告 凯安智能 NEEQ:870979 江西凯安智能股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年 11 月 23 日，公司公告股票定向发行说明书，拟发行 688.70 万股普通股，募集资金不超过 5000 万元。二、公司于 2021 年 12 月 23 日收到股转系统股票定向发行无异议函。四、2021 年 12 月公司被江西省铜行业协会评为“2021 年度优秀企业”。三、2021 年 12 月，公司被江西省工商业联合会评为“2021 江西制造业民营企业 100强”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .140140 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李泽、主管会计工作负责人王玲艳及会计机构负责人（会计主管人员）张颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、短期偿债能力较弱的风险 公司资金营运能力较为紧张，主要债务为银行借款，截至2021 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日,公司流动比率分别为1.62、1.14,速动比率分别为 0.57、0.40。公司流动比率、速动比率偏低，短期偿债能力较弱。风险应对措施：公司扩大筹资渠道，股权融资和债权融资并举，改善单一债权融资结构，改善公司财务结构。二、资产抵押风险 为筹措资金，公司将经营所在地房屋建筑物与土地使用权向银行进行了抵押。截至 2021 年 12 月 31 日，公司抵押贷款共3,100 万元，若公司在抵押期内面临还款压力，偿还借款时出现严重违约，将面临抵押物权利转移的风险。风险应对措施：公5 司扩大筹股权融资，改善单一债权融资结构，在资金改善的情况对抵押资产进行收回，减少抵押物权利转移的风险，同时改善公司财务结构。三、铜价格波动的风险 公司主营业务为铜基合金板带材的研发、生产和销售，主要原材料是电解铜、废杂铜，我国铜消费占全球 45%，对国际市场铜的依存度高达 75%，这推升了国际铜价。而国际铜价及其波动总体上掌控在国际铜业寡头和投资银行等机构手中，买卖中是否能获利，我国没有话语权，铜加工企业作为终端消费者在议价方面更处于劣势，基本上没有话语权，只能被动接受。高价位及其波动的常态化加大了企业经营风险、增加了财务费用、打压了利润空间，影响了铜加工企业经营。风险应对措施：针对上述风险，一方面公司不断加强存货管理制 度，根据销售计划、生产采购资金筹措等制定仓储计划，合理确定库存存量的结构和数量；另一方面公司合理运用期货工具管理库存产品，通过对全球经济增长趋势以及有色、黑色、化工等周期性行业需求的判断分析，适当在期货市场进行套期保值，从而降低存货贬值的风险。四、宏观经济波动的风险 公司的主要产品是铜板带材，作为大宗工业原材料，其需求与工业生产、经济发展息息相关，长期数据统计显示，自 1974年以来全球 GDP 增长与铜消费增长的相关性高达 74%，而我国铜消费量与 GDP 的线性相关系数达到 0.976，充分反映了铜消费量与经济发展的密切关系，所以宏观经济的波动会对铜产品需求产生影响，进而影响铜产品的市场价格。因而，宏观经济波动风险成为铜压延加工行业的重要风险之一。风险应对措施：为有效减小上述风险对公司的经营影响，公司会密切关注国家产业政策动向，积极主动优化公司产品结构，提升产品技术含量，尽量减小宏观经济波动对公司经营 业绩的冲击影响。6 五、税收政策变化的风险 2020 年 9 月 14 日，公司经审核批准认定为省高新技术企业，自 2020 年度起连续 3 年企业所得税适用 15%的企业所得税税率。若未来国家的税收政策、高新技术企业认定的条件发生变化导致公司不符合高新技术企业的认定条件，或公司因自身原因不再符合高新技术企业认定条件而在现有税收优惠到期后不能被认定为高新技术企业，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。风险应对措施：公司加大研发投入，扩大专利申报和成功率，公司持续关注高企的规范要求，做好研发项目管理、费用预算、专项结算、专利申报等各类的管理工作，按期办理高新的重新认定申报工作。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告期 指 2021 年 1-12 月 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 凯安智能、公司、本公司 指 江西凯安智能股份有限公司 永宏、永宏铜材 指 贵溪永宏铜材有限公司 冠方、冠方铜业 指 江西冠方铜业有限公司 凯强、凯强新材料 指 江西凯强新材料有限公司 凯泽、协同创新体 指 江西凯泽铜板带科技协同创新有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西凯安新材料集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi KaiAn Intelligent CO.,LTD 证券简称 凯安智能 证券代码 870979 法定代表人 李泽 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李泽 联系地址 江西省贵溪市工业园区 电话 0701-3711666 传真 0701-3711999 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江西省贵溪市工业园区 邮政编码 335400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 13 日 挂牌时间 2017 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-有色金属冶炼和压延加工业（C32）-有色金属压延加工（C326）-铜压延加工（C3261）主要业务 公司主营业务为铜基合金板带材的研发、生产和销售，主要产品是铜杆、铜线、铜排、铜棒、H65 铜板带、H62 铜板带、紫铜板带等铜合金板带材。主要产品与服务项目 铜板带、铜排棒、铜杆线、合金铜线、伽吗线 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）85,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（李泽、王玲艳、王玉媚、李晓）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李泽、王玲艳、王玉媚、李晓），一致行动人为（李泽、王玲艳、王玉媚、李晓）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913606817994781356 否 注册地址 江西省鹰潭市贵溪市工业园区 否 注册资本 85,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪小刚 柴云清 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,532,845,001.07 1,648,856,739.02 53.61%毛利率%4.44%5.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 57,663,297.81 41,163,498.02 40.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,875,625.70 40,282,543.78 31.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.28%24.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.10%23.73%-基本每股收益 0.68 0.48 41.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 619,002,354.63 479,585,593.41 29.07%负债总计 367,463,230.65 289,023,467.81 27.14%归属于挂牌公司股东的净资产 251,529,408.85 190,559,498.24 32.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.96 2.24 32.00%资产负债率%（母公司）54.98%59.08%-资产负债率%（合并）59.36%60.27%-流动比率 1.62 1.14-利息保障倍数 9.83 8.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,878,978.92 24,512,722.16-59.70%应收账款周转率 24.35 18.07-存货周转率 9.51 9.71-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.07%30.84%-营业收入增长率%53.61%4.85%-净利润增长率%40.10%37.99%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 85,000,000 85,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-32,054.89 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,888,512.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-151,216.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,705,240.74 所得税影响数 917,562.63 少数股东权益影响额（税后）6.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,787,672.11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 11,373,195.08 11,373,196.65 0.00 0.00 应收票据 6,872,692.50 7,304,955.85 0.00 2,961,277.82 应收账款 73,600,511.65 72,160,284.60 95,535,706.23 94,749,888.32 预付款项 14,695,871.28 14,812,407.03 3,782,092.22 4,637,570.22 其他应收款 661,134.39 1,709,203.64 0.00 0.00 存货 219,280,612.24 211,433,500.72 112,325,600.54 110,364,943.58 其他流动资产 5,870,892.59 5,876,220.26 0.00 0.00 固定资产 121,539,895.36 125,572,025.53 93,792,957.16 96,592,314.34 在建工程 3,448,272.23 0.00 10,623,864.49 8,691,012.24 无形资产 11,596,973.41 11,462,635.73 11,895,373.69 11,761,036.01 递延所得税资产 1,385,772.39 1,413,398.40 1,350,413.18 1,322,674.98 其他非流动资产 8,047,041.00 6,467,765.00 17,577,212.86 15,367,704.86 资产总计 488,372,864.12 479,585,593.41 366,965,494.17 366,530,696.17 短期借款 117,848,773.24 118,438,755.79 96,000,000.00 99,149,896.50 应付账款 96,804,073.15 99,081,758.16 58,498,465.36 59,857,956.81 预收款项 0.00 0.00 47,651,260.39 46,687,460.94 应付职工薪酬 1,373,897.95 1,390,964.10 0.00 0.00 应交税费 5,901,442.84 4,887,479.54 2,430,828.05 209,955.73 其他应付款 1,917,375.08 306,668.96 6,860,771.46 5,975,016.70 合同负债 52,592,500.28 51,560,172.18 0.00 0.00 长期应付款 3,511,096.70 0.00 3,500,000.00 0.00 其他非流动负债 0.00 3,511,096.70 0.00 3,500,000.00 负债合计 289,929,934.28 289,023,467.81 215,861,147.91 216,300,109.33 专项储备 0.00 24,329,461.33 0.00 20,912,419.57 盈余公积 10,240,558.73 9,024,914.70 5,698,828.17 4,774,054.82 未分配利润 99,249,102.66 68,254,481.12 56,453,248.62 35,591,842.98 所有者权益（或股东权益）合计 198,442,929.84 190,562,125.60 151,104,346.26 150,230,586.84 负债和所有者权益（或股东权益）总计 488,372,864.12 479,585,593.41 366,965,494.17 366,530,696.17 营业收入 1,644,591,256.72 1,648,856,739.02 1,555,101,035.77 1,572,532,659.37 营业成本 1,547,337,331.75 1,563,098,083.15 1,474,213,243.62 1,502,990,627.21 税金及附加 1,826,972.36 2,099,184.42 1,790,277.08 1,949,625.66 销售费用 1,653,363.49 2,405,351.91 8,983,727.50 8,928,194.44 管理费用 8,253,203.57 13,096,641.96 5,539,453.70 9,112,087.70 研发费用 19,505,727.16 11,426,058.25 20,105,956.26 11,033,277.42 12 财务费用 6,763,893.04 6,814,425.12 8,106,617.49 7,720,649.03 其他收益 1,261,136.01 1,152,063.00 0.00 0.00 投资收益（亏损以“-”号填列）-220,869.72-215,175.61 0.00-361,813.53 信用减值损失（亏损以“-”号填列）-371,416.01-747,354.82-2,594,273.55-2,465,241.35 营业外收入 5,281.48 5,881.48 0.00 0.00 营业外支出 105,000.00 416,224.57 70,000.00 81,695.31 利润总额（亏损总额以“-”号填列）59,819,897.11 49,696,183.69 38,964,294.50 33,156,255.65 所得税费用 8,231,313.53 8,531,686.69 3,098,533.91 3,325,034.25 净利润（净亏损以“-”号填列）51,588,583.58 41,164,497.00 35,865,760.59 29,831,221.40 销售商品、提供劳务收到的现金 1,893,562,325.45 1,886,960,106.38 1,716,318,385.93 1,726,437,667.83 收到其他与经营活动有关的现金 2,730,409.24 1,904,235.03 9,394,731.97 5,283,276.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,848,744,344.88 1,835,809,534.90 1,664,168,640.88 1,667,927,789.71 支付给职工以及为职工支付的现金 11,860,710.58 12,264,156.07 11,113,858.92 12,565,182.51 支付的各项税费 0.00 0.00 9,368,321.46 7,684,035.38 支付其他与经营活动有关的现金 11,065,219.85 6,190,349.66 4,746,088.29 12,991,828.62 经营活动产生的现金流量净额 14,534,880.76 24,512,722.16 36,316,208.35 30,552,108.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,568,555.05 22,988,930.75 20,789,792.04 18,928,066.70 投资活动产生的现金流量净额-20,568,555.05-22,988,930.75-20,789,792.04-18,928,066.70 取得借款收到的现金 117,848,773.24 114,000,000.00 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 15,311,596.25 15,000,000.00 5,964,000.00 112,990,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,548,938.28 11,147,434.53 7,399,273.99 7,344,899.34 支付其他与筹资活动有关的现金 21,561,324.57 21,000,000.00 312,000.00 106,990,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 5,050,106.64 852,565.47-14,747,273.99-14,344,899.34 汇率变动对现金及现金等价物的影响-140,077.04 0.00 0.00 0.00 13 现金及现金等价物净增加额-1,123,644.69 2,376,356.88 779,142.32-2,720,857.68 期初现金及现金等价物余额 8,985,743.07 5,485,743.07 0.00 0.00 期末现金及现金等价物余额 7,862,098.38 7,862,099.95 8,985,743.07 5,485,743.07 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计差错更正、公司于 2023 年 6 月 27 日收到中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的江西凯安新材料集团股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告（中兴财光华审专字（2023）第 304067号），对前期差错进行追溯更正至 2020 年期初数。、公司 2022 年编制年报时，对以前年度的差错进行了更正，追溯更正至 2020 年期初数。2、会计政策 执行新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：对合并资产负债表的影响：报表项目报表项目 2020年年12月月31日日 2021年年1月月1日日 使用权资产 1,648,258.43 一年内到期的非流动负债 305,860.85 租赁负债 1,342,397.58 对母公司资产负债表的影响：无 3、会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2021 年 1 月 11 日设立凯安（宁波）金属科技有限公司全资子公司，2021 年设立凯强（香港）金属科技有限公司 2021 年年度报表纳入合并计算。14 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 自公司成立以来，已经形成了适合自身发展需要的研发、采购、生产、销售的商业模式。公司的主要商业模式如下：（一）研发模式 公司自成立以来始终坚持“科技兴企”的研发理念，设立了技术研发中心承担技术创新工作，形成了一套完善的研发流程制度。公司建立了自主研发与产学研合作相结合的研发体系，一方面通过对行业技术发展趋势的研判进行自主研发，另一方面通过深入下游客户的具体需求进行定制化产品的研发，保证公司产品能够及时适应市场需求。（二）采购模式 公司主要采取“以产定购”的模式，采购的主要原材料及辅料为电解铜、紫铜锭、锌锭及铜边角料。公司对主要原材料设有一定的安全库存，以保证产品生产的稳定性、连续性。按照行业惯例，公司采购的原材料价格通常基于长江有色金属网（）公布的 1#铜现货均价为基准协商确定。在原材料采购过程中，采购部根据生产计划对原材料进行询比价、编制合同并进行采购，技术质量管理部负责对原材料进行质量检验，合格后方可入库。整个采购过程重要节点需要进行相关人员的审核及审批，严格把关。在原材料质量控制方面，公司制定了技术部检验规程及标准，内容包括原材料的进货检验规程及职责、炉前化学分析规程及职责、物理试验规程及职责、质检员职责及成品质量检验标准。（三）生产模式（1）自主生产 公司主要采取“以销定产”的生产方式。生产部门结合市场变化、客户需求、销售订单情况等因素综合考虑，制定生产计划，通过生产、销售、采购部门的整体协作保证生产效率，根据客户订单情况生产相应的产品。（2）外协生产 16 报告期内，公司镀锡铜排生产过程中的镀锡工艺属于非核心工序，外包给外协厂商完成。公司从外协厂商的选择、相关产品生产工序监测、产成品检测等环节入手，对外协加工涉及的工艺产品建立了严格有效的质量控制措施。（四）销售模式 公司采取直销的模式对外销售产品。公司销售产品时，主要采用“原材料成本+加工费”的定价模式，综合考虑公司财务目标、营销目标、市场状况及竞争对手情况等多方面因素后形成产品定价方案。此外，公司还根据客户需求提供受托加工服务，视加工复杂程度和供求情况收取加工费。在市场拓展方面，公司积极参与行业技术研讨会、通过公司网站及行业网站以及其他宣传渠道进行品牌推广和产品推介，从而提高品牌知名度，通过销售团队主动拜访及老客户介绍等方式获取新客户订单。此外，公司通过技术交流、产品研发、提供样品等方式进行客户关系的维护，积累了一批优质的客户资源。除了国内客户，公司也积极开拓海外市场，依靠在行业内积累的服务经验及树立的良好品牌口碑，积极与国外客户进行产品及技术上的交流，通过给客户寄送样品并多次反馈修改，以达到客户要求为最终目的的方式进入海外客户供应商名单。在售后服务方面，从产品的交付到售后技术支持、产品服务跟进，公司主张全流程服务，保证能够及时响应并解决客户提出的问题。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：17 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,781,872.58 4.33%11,373,196.65 2.37%135.48%应收票据 3,840,310.14 0.62%7,304,955.85 1.52%-47.43%应收账款 119,025,543.50 19.23%72,160,284.60 15.05%64.95%应收款项融资 551,073.32 0.09%0.00 0.00%100.00%预付款项 5,950,628.01 0.96%14,812,407.03 3.09%-59.83%其他应收款 1,220,277.20 0.20%1,709,203.64 0.36%-28.61%存货 297,039,207.49 47.99%211,433,500.72 44.09%40.49%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 126,172,936.89 20.38%125,572,025.53 26.18%0.48%在建工程 2,780,192.96 0.45%0.00 0.00%100.00%无形资产 11,164,235.39 1.80%11,462,635.73 2.39%-2.60%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 47,707,799.67 7.71%118,438,755.79 24.70%-59.72%长期借款 81,151,598.33 13.11%0.00 0.00%100.00%应付账款 172,667,786.40 27.89%99,081,758.16 20.66%74.27%预收款项 0.00 0.00%143,750.00 0.03%-100.00%合同负债 17,610,197.12 2.84%51,560,172.18 10.75%-65.85%租赁负债 1,190,829.76 0.19%0.00 0.00%100.00%专项储备 27,636,074.13 4.46%24,329,461.33 5.07%13.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本年期末数比上年增加 1,540.87 万元，主要是 2021 年公司定向发行股票，认购方首笔认18 缴资金 2,000 万元入账所形成。应收账款本年期末数比上年上升 64.95%,主要是销售收入增加较快，销售收入同比增长 53.61%，客户结算周期未到导致应收账款增加。存货本年期末数比上年度上升 40.49%,金额增加 8,560.57 万元，主要是因近期铜价波动较大且有迅速上涨趋势,公司根据多年的行情预判,适度增加库存,在保证正常生产周转的情况下,将库存调整,防止出现节后采购受限。在建工程本年期末数比上年度上升 100.00%，主要是公司生产线进行扩建和改造，上述设备验收达到使用效果转为固定资产所形成的。短期借款本年期末数比上年降低 7,073.10 万元，主要是近期铜价波动较大适度增加库存，公司的融资方式进行了调整，为减少频繁进行贷款续期还贷倒贷，公司对部分贷款产品期限进行了变更为长期借款，降低了短贷长借的风险，有流动资金充足的情况下合理使用资金，且公司产销同步增长所需流动资金增加形成贷款增加。应付账款本年期末数比上年同期增长 74.27%,增加 7,358.60 万元，主要是销售收入增加 53.61%,同比采购增加,存货同比增加 8,560.57 万元，且铜价上升较大,公司加大有账期的供应商采购所形成。合同负债(预收账款)本年期末数比上年同期下降 65.85%,主要是铜价波动加剧,部分客户锁定价格采购减少，预付账款也同比下降导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,532,845,001.07-1,648,856,739.02-53.61%营业成本 2,420,483,747.13 95.56%1,563,098,083.15 94.80%54.85%毛利率 4.44%-5.20%-销售费用 3,577,826.42 0.14%2,405,351.91 0.15%48.74%管理费用 15,737,867.98 0.62%13,096,641.96 0.79%20.17%研发费用 17,490,676.17 0.69%11,426,058.25 0.69%53.08%财务费用 5,706,050.63 0.23%6,814,425.12 0.41%-16.27%信用减值损失-2,031,963.84-0.08%-747,354.82-0.05%171.89%资产减值损失-704,673.30-0.03%0.00 0.00%-100.00%其他收益 3,588,512.21 0.14%1,152,063.00 0.07%211.49%19 投资收益 130,986.87 0.01%-215,175.61-0.01%160.78%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-32,054.89 0.00%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 66,845,756.96 2.64%50,106,526.78 3.04%33.41%营业外收入 11,964.46 0.00%5,881.48 0.00%103.43%营业外支出 163,181.04 0.01%416,224.57 0.03%-60.79%净利润 57,670,385.58 2.28%41,164,497.00 2.50%40.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入:2021 年全年实现销售收入 253,284.50 万元，比上年增长 53.61%，主要一是报告期内公司设备运转较好，产能得到释放，产量上升;二是子公司凯强设备运营稳定，产能渐渐释放，新增销售收入16,451.87 万元；三是铜价上升，销售收入也同比上升。四是品质相对稳定，服务较好，订单充足，客户资源增加。营业成本：2021 年营业成本比上年增长 54.85%，主要是销售收入增长，相应成本增加导致,成本增长比例稍大于销售收入增长比例,因凯强在产能提升阶段，前期生产成本不稳定，导致生产成本增加比销售收小幅度增加。研发费用上升 53.08%，主要系公司继续加大研发投入铜基合金新材料，高性能超薄铜板带，超导铜线等项目，子公司凯强 2021 年对铜合金线的研发投入较大，目前有三项发明专利申请中,同时母公司凯安智能研发费用加大，对基础材料的研发和工艺流程提升投入加强。目前母公司享受高新技术企业所得税税收优惠政策。销售费用：2021 年销售费用占销售收入的比率上升 48.74%，主要是公司销售收入增加相应销售人员增加，工资及差旅费用增加所形成的。管理费用：2021 年管理费用占销售收入的比率上升 20.17%，增加金额 264 万元,主要是公司引进管理人员，人员增加变化工资、职工社保及其他福利费等增加所形成。财务费用：2021 年财务费用占销售收入的比率下降 16.27%，主要是受国家宏观调控，利率调整下降，同时企业享受政府扶持政策奖励贴息 230 万元所导致。信用减值损失：2021 年信用减值损失比上年上升 171.89%，主要是应收账款变化计提坏账准备所形成。投资收益：2021 年投资收益比上年上升 160.87%，主要是公司投资的贵溪市兴业实业有限公司分配利润 30 万元导致。20 其他收益:2021 年其他收益比上年上升 211.49%，主要是政府补助增加导致.营业利润：2021 年度实现营业利润 6,684.58 万元，比上年增长 33.41%，主要原因是：第一，报告期内公司加大市场拓展力度，努力提升产品品质，销售收入增长 53.61%；第二，随着销售规模的扩大和运营模式的日益成熟，规模效应逐步显现。营业外收入：2021 年度营业外收入 11,964.46 元，主要是往来小额余额调整。营业外支出：2021 年度营业外支出较上年下降 60.79%,金额减少 25.30 万元，主要是因疫情 2021 年相对控制较好，公司对非官方慈善机构的抗疫物资捐赠减少所形成。净利润：2021 年度净利润较上年增长 40.10%，主要是销售收入增长较快，规模效应显现，随着营业利润增长净利润相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单