871663_2021_文彩金冠_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

公告编号：2022-009 1 证券代码：证券代码：871663 871663 证券简称：文彩金冠证券简称：文彩金冠 主办券商：渤海证券主办券商：渤海证券 2021 年度报告 文彩金冠 NEEQ:871663 广东文彩金冠环保包装股份有限公司 GuangDong WenCaiJinGuan environmental friendly packaging Co.,Ltd.公告编号：2022-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 6 月，公司获得“2020 年度广东省守合同重信用企业”认证。公告编号：2022-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 公告编号：2022-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡璧金、主管会计工作负责人李镇荣及会计机构负责人（会计主管人员）李镇荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，蔡璧金、杜锡文为公司实际控制人，已签署一致行动人协议。同时，蔡璧金担任公司董事长、总经理，杜锡文担任公司副董事长。若蔡璧金、杜锡文利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制，可能给公司生产经营及其他少数权益股东带来风险。偿债能力风险 截止到 2021 年 12 月 31 日，公司流动比率、速动比率较低，分别为 1.56 和 0.35，资产负债率为 46.12%。造成这一现状的主要原因是公司处于快速发展阶段，需要较多资金用于厂房、机器设备的购置与建造以及流动资金的周转，以满足生产经营不断扩展的需要。公司在发展过程中主要依靠债务融资的方式弥补资金缺口，因而，公司面临一定的偿债能力风险。重大客户依赖的风险 报告期内，本公司向前五名客户的销售额占当期销售总额的比例为 46.74%。若出现主要客户产业调整，采购量下降，对公司印刷需求量大幅减少的情况，将影响公司业务规模的扩大，从而给公司经营带来不利影响。公告编号：2022-009 5 原材料价格上涨风险 公司产品的主要原材料为瓦楞纸、白板纸、PVC 片材、油墨等，其价格波动将对公司利润水平产生重要影响。我国自 2015 年至今，白板纸价格指数进入快速上升通道；2016 年末开始，瓦楞纸出厂价格也呈现上涨趋势。预计未来几年国内工业用纸的供应仍将保持充足，但随着木浆价格变动及废纸回收成本逐渐增加，工业用纸价格仍存在上涨可能，这将对本行业企业纸品原料成本的控制造成一定压力，导致企业盈利水平面临下降风险。公司未给员工缴纳住房公积金、未给部分员工缴纳社会保险，存在被追缴的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有员工人数 82 人，目前公司已为其中 35 人缴纳了社会保险，涵盖了养老、工伤、失业、生育，尚有 47 人未缴纳社会保险；所有员工均未缴纳住房公积金。公司未缴纳社会保险及住房公积金比例较高，可能面临被要求为其员工补缴或者被追偿此前欠缴的社会保险、住房公积金，或者发生职工追索社会保险、住房公积金及因此引起的诉讼、仲裁或受到有关行政管理机关的行政处罚等风险。融资渠道单一的风险 本公司属于中小企业，目前融资渠道较为单一。一直以来，公司的资金来源主要为股东投入资金以及银行借款和股东借款。融资渠道单一导致公司资金来源不足，限制了公司在生产规模和研发能力等方面的投入，抑制了公司的发展速度。未来公司计划将进一步扩大生产规模，进一步提升公司产品产量、质量和市场占有率，公司可能将面临资金供给不足的风险。管理能力不足的风险 随着业务的扩张以及资产规模的增加，公司的经营规模和组织机构也日益扩大，在技术研发、市场拓展、员工管理和公司内部治理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能得到改进、管理层业务素质和管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模快速扩张导致的管理风险，从而影响公司业务的可持续增长。人力资源短缺风险 伴随着业务的扩张，公司生产量不断增加，对人才的需求将更加迫切。如果公司在人员招聘、员工培训和人才梯队建设等方面不能适应公司快速发展的需要，未来将影响公司的扩张速度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-009 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司/本公司/公司 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司 渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 华商律所 指 广东华商律师事务所 中审亚太事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司章程“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 股东大会 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司股东大会 董事会 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司董事会 监事会 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告 指 广东文彩金冠环保包装股份有限公司2021年年度报告 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 注：除特别说明外，本年报中的金额单位均为人民币元。本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。公告编号：2022-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东文彩金冠环保包装股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong WenCaiJinGuan environmental friendly packaging Co.,Ltd 证券简称 文彩金冠 证券代码 871663 法定代表人 蔡璧金 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李镇荣 联系地址 汕头市澄海区莲下镇云二莲南工业区 电话 0754-85161666 传真 0754-85137776 电子邮箱 J 公司网址 http:/ 汕头市澄海区莲下镇云二莲南工业区 邮政编码 515834 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 1 月 30 日 挂牌时间 2017 年 6 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C23 印刷和记录媒介复制业-C231 印刷-C2319 包装装潢及其他印刷 主要业务 彩印包装的印刷、加工和销售 主要产品与服务项目 彩印包装的印刷、加工和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为蔡璧金 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为蔡璧金、杜锡文，一致行动人为蔡璧金、杜锡文 公告编号：2022-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440515617559234H 否 注册地址 广东省汕头市澄海区莲下镇云二莲南工业区 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）渤海证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨鸿飞 王警锐 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区深南路人民大厦 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-009 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,514,379.86 69,451,533.25 26.01%毛利率%16.76%19.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,939,013.24 4,044,825.84 22.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,766,497.16 3,930,415.98 21.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.21%9.49%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.78%9.22%-基本每股收益 0.25 0.20 23.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 79,662,481.92 75,918,659.53 4.93%负债总计 36,741,995.62 37,937,186.47-3.15%归属于挂牌公司股东的净资产 42,920,486.30 37,981,473.06 13.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 1.90 13.16%资产负债率%（母公司）46.12%49.97%-资产负债率%（合并）46.12%49.97%-流动比率 1.56 1.30-利息保障倍数 4.13 3.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,144,618.81 4,132,899.71-48.11%应收账款周转率 12.06 9.39-存货周转率 4.68 5.30-公告编号：2022-009 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.93%13.28%-营业收入增长率%26.01%17.63%-净利润增长率%22.11%-9.69%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）203,001.52 与日常经营无关的营业外收入和支出-41.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 202,960.10 所得税影响数 30,444.02 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 172,516.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-009 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司根据每项租赁选择按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值为 4.75%，截至2020 年 12 月 31 日尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值，与计入2021 年 1 月 1 日资产负债表的租赁负债无差额。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。执行新租赁准则对 2021 年度合并利润表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-009 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家以彩色包装印刷为主营业务的企业，公司的产品包括彩盒、小包装盒、说明书、纸垫、隔板等，主要产品为彩盒。公司在汕头地区具有较强竞争力，是汕头地区知名包装印刷企业之一，与区域内多家玩具、电器、文化下游企业建立了良好的业务合作关系，客户基础广泛，业务关系稳定。公司原材料主要是白纸板、瓦楞纸、PVC 片材、油墨等，这些物资市场上供应充足，供应商众多。公司设有采购部专门负责原材料的采购工作，通过对供应商的原材料质量和及时供货能力进行审核及评价，确保原材料供应及质量。同时，公司与供应商建立良好沟通机制，确保原材料供应的及时性、稳定性与安全性。公司采取“以销定产”的策略开展产品生产。公司接收订单后，与客户进行反复沟通，明确客户需求，确认无误后开始筹备生产。经过制版、布产领料、印刷、烫印、表面处理、裱坑纸、模切、糊盒等工序，完成后公司产品还需经过严格的质量检测才登记入库。公司销售主要依据订单情况，将所生产的产品直接销售给客户，公司的主要客户在汕头地区，公司产品在汕头地区的彩盒市场中有较强竞争力，公司会根据客户的需求量、订货周期和账期长短、运输承担方式等因素选择重点客户有序开发。积极改进生产、运输和采购等环节，从而持续改进公司产品，提升客户满意度，以优质的产品和服务保持客户关系稳定。公司依靠自身研发团队对生产过程中的工艺进行改善，从减少原材料的浪费，节约产品的生产成本，优化生产工序，提高印刷品的质量等各个方面对印刷的生产工艺不断改进，提高公司的生产效率，增强公司产品在市场中的竞争力。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 12 月，公司通过国家高新技术企业复审（证书编号：GR202044001328），有效期三年。2、2021 年 7 月，公司通过科技型中小企业认证。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2022-009 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,522,629.60 3.17%4,062,339.37 5.35%-37.90%应收票据 381,366.02 0.48%0 0%100.00%应收账款 5,033,525.16 6.32%9,477,599.82 12.48%-46.89%存货 20,276,765.44 25.45%10,822,237.86 14.26%87.36%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 30,885,642.88 38.77%33,759,100.44 44.47%-8.51%在建工程 无形资产 12,986,082.20 16.30%13,390,436.00 17.64%-3.02%商誉 短期借款 15,021,100.68 18.86%15,022,649.31 19.79%-0.01%长期借款 12,676,756.02 15.91%14,976,491.57 19.73%-15.36%预付账款 4,526,851.77 5.68%2,383,956.42 3.14%89.89%其他流动资产 2,970,097.83 3.73%1,891,861.24 2.49%56.99%应付账款 0.00 550,046.00 0.72%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，货币资金较期初减少 37.90%，主要是报告期内公司支付各项税费增加所致。报告期末，应收账款较期初减少 46.89%，主要原因是报告期内公司加大催收力度，应收账款回款增加。报告期末，存货较期初增加 87.36%，主要原因是为了满足客户的需求，增加了原材料的采购。报告期末，预付账款较期初增加 89.89%，主要原因是受材料市场影响，部分供应商要求先付款后发货。报告期末，其他流动资产增加 56.99%，主要原因是为了满足客户的需求增加原材料的采购，对应的增值税留抵税额增加。报告期末，应付账款较期初减少 100.00%，主要原因是受材料市场影响，部分供应商要求先付款后发货。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%公告编号：2022-009 14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 87,514,379.86-69,451,533.25-26.01%营业成本 72,844,071.78 83.24%56,143,096.09 80.84%29.75%毛利率 16.76%-19.16%-销售费用 1,189,687.79 1.36%1,129,934.23 1.63%5.29%管理费用 2,631,714.81 3.01%2,632,044.74 3.79%-0.01%研发费用 3,863,184.64 4.41%2,950,803.13 4.25%30.92%财务费用 1,657,586.08 1.89%1,635,762.72 2.36%1.33%信用减值损失 233,769.30 0.27%-217,669.52-0.31%-207.40%资产减值损失-其他收益 203,001.52 0.23%134,599.11 0.19%50.82%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,145,488.04 5.88%4,394,354.22 6.33%17.09%营业外收入 0.00 0.73 -100%营业外支出 41.42 0.00 -净利润 4,939,013.24 5.64%4,044,825.84 5.82%22.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上期同比增长 26.01%，主要是公司积极开拓市场业务，注重产品质量，公司品牌知名度进一步提升，公司订单增加所致。报告期内，营业成本较上期同比增长 29.75%，主要是报告期内公司营业收入增加导致营业成本相应增加。报告期内，研发费用较上期同比增长 30.92%，主要是公司加大研发投入。报告期内，信用减值损失较上期同比下降 207.40%，因为各期应收款项变动所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,222,398.24 56,525,672.94 3.00%其他业务收入 29,291,981.62 12,925,860.31 126.62%主营业务成本 45,604,865.99 44,173,416.61 3.24%其他业务成本 27,239,205.79 11,969,679.48 127.57%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%公告编号：2022-009 15 彩盒 52,742,148.83 41,317,060.01 21.66%8.45%8.71%-0.87%小包装盒 2,126,155.14 1,661,812.18 21.84%-20.68%-21.78%5.30%其他 3,354,094.27 2,625,993.80 21.71%-35.67%-35.02%-3.47%纸制品 26,938,822.30 25,385,696.43 5.77%138.46%137.32%8.66%废纸 2,353,159.32 1,853,509.36 21.23%44.46%45.60%-2.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，其他业务收入较上期增长 126.62%，主要原因是公司拓展销售纸制品业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 汕头市嘉顺纸品有限公司 11,904,839.89 13.60%否 2 广东森宝文化实业有限公司 8,784,424.78 10.04%否 3 广东彩珀科教文化股份有限公司 7,319,196.99 8.36%否 4 广东新乐新科教文化股份有限公司 6,693,961.91 7.65%否 5 深圳市龙侨华实业有限公司 6,208,407.08 7.09%否 合计合计 40,910,830.65 46.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江西柯美环保技术有限公司 26,931,193.53 34.67%否 2 广东理文造纸有限公司 12,615,110.27 16.24%否 3 汕头市丰森纸业有限公司 11,830,756.54 15.23%否 4 东莞理文造纸厂有限公司 4,491,963.03 5.78%否 5 东莞金洲纸业有限公司 3,741,720.43 4.82%否 合计合计 59,610,743.80 76.74%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,144,618.81 4,132,899.71-48.11%投资活动产生的现金流量净额-682,800.00-5,272,800.00 87.05%筹资活动产生的现金流量净额-3,001,528.58 3,280,867.99-191.49%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期同比下降 48.11%。主要原因是公司业务量增大，为满 公告编号：2022-009 16 足客户的需求，公司备货增加，购买商品，接受劳务支付的现金同比增长了 45.50%。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期同比增加 87.05%，公司减少购买固定资产支付的现金所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期同比下降 191.49%，主要原因是本期公司减少向银行借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司拥有良好的持续经营能力。公司业务、机构、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公告编号：2022-009 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 0 2销售产品、商品，提供劳务 3,000,000.00 2,353,159.32 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4其他 0 0 公告编号：2022-009 18 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 15,000,000.00 5,700,000.00 关联方为公司贷款提供担保 33,000,000.00 18,000,000.00 关联方向公司销售产品 50,372.00 50,372.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2021 年 1 月 18 日经第二届董事会第七次会议审议，2021 年 2 月 5 日经 2021 年第一次临时股东大会审议，通过关于预计 2021 年向中国银行股份有限公司汕头分行申请借款计划议案、关于预计2021 年向广发银行股份有限公司汕头澄海支行申请借款计划议案。2021 年 3 月 19 日经第二届董事会第八次会议审议，2021 年 4 月 9 日经 2021 年第二次临时股东大会审议，通过关于追认偶发性关联交易议案。2021 年 10 月 8 日经第二届董事会第十一次会议审议，2021 年 10 月 28 日经 2021 年第四次临时股东大会审议，通过关于公司实际控制人之一蔡璧金向公司提供借款议案。上述关联交易是公司业务发展和日常经营的正常所需，有利于解决公司生产需求的问题，以支持公司发展。对公司的正常运营及发展起到积极的促进作用，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司财务状况和经营成果造成不利影响，不影响公司的独立性。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 单位：元 关联交易对关联交易对象象 关联交易对象是关联交易对象是否为控股股东、否为控股股东、实际控制人及其实际控制人及其控制的其他企业控制的其他企业 交易金额交易金额 是否已被采是否已被采取行政监管取行政监管措施措施 是否已被采是否已被采取自律监管取自律监管措施措施 是否履行是否履行必要决策必要决策程序程序 是否完成是否完成整改整改 汕头市曜德纸业有限公司 是 50,372.00 否 否 已 事后 补充履行 是 蔡璧金 是 3,500,000.00 否 否 已 事后 补充履行 是 总计总计 -3,550,372.00-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：关联交易属于公司正常的商业行为，依照市场公允价格进行，符合公司和全体股东的利益，不存在通过关联交易进行利益输送以及损害公司和其他股东利益的情形。对公司的财务状况和经营成果无不利影响。公司以后会尽量渐少关联交易的发生。针对关联交易，公司未及时履行信息披露义务，2021 年 3 月 19 日经第二届董事会第八次会议审议，2021 年 4 月 9 日经 2021 年第二次临时股东大会审议，通过关于追认偶发性关联交易议案。2021 年 公告编号：2022-009 19 10 月 8 日经第二届董事会第十一次会议审议，2021 年 10 月 28 日经 2021 年第四次临时股东大会审议，通过关于追认偶发性关联交易议案，公司对上述关联交易事项进行补充审议，已完成整改。以后的日常经营管理过程中，公司将严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关监管要求及公司章程、各项内控制度的规定，履行职责，严格遵守纪律，加强信息披露的严格管控，杜绝类似情况再次发生。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2017年1月20 日-挂牌 其他承诺-不 存 在 虚 假 记载、误导性陈述或重大遗漏 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年1月20 日-挂牌 同业竞争承诺 股份锁定、避免同业竞争 正在履行中 董监高 2017年1月20 日-挂牌 其他承诺-减少并规范关联交易、诚信状况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年4月27 日-挂牌 其他承诺-公司从事的印刷业务及产品不涉及涉黄赌毒或其他违反社会公序良俗的行为 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年3月24 日-挂牌 资金占用承诺 避免资金占用和违规对外担保 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年1月24 日-挂牌 其他承诺-承担相应赔偿责任及全部费用 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 否 1、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、公司股东及实际控制人蔡璧金先生和杜锡文先生签署了关于股份锁定的承诺函、避免同业竞争承诺函。3、全体董监高签署了关于减少并规范关联交易的承诺函和关于诚信状况等方面的承诺函。4、公司及实际控制人承诺公司从事的印刷业务及产品不涉及涉黄赌毒或其他违反社会公序良俗的 公告编号：2022-009 20 行为的情形。5、公司实际控制人出具了避免资金占用和违规对外担保的承诺函。6、若公司被要求为其员工补缴或者被追偿此前欠缴的社会保险、住房公积金，或者发生职工追索社会保险、住房公积金及因此引起的诉讼、仲裁或受到有关行政管理机关的行政处罚，公司控股股东承诺承担相应赔偿责任及全部费用。报告期内，公司股东、董事、监事及高级管理人员均严格履行上述承诺，未有违背承诺的情形。(六六)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 固定资产 抵押 抵押 15,068,322.90 18.92%为公司借款设置抵押担保 无形资产 抵押 抵押 12,986,082.20 16.30%为公司借款设置抵押担保 总计总计-28,054,405.10