870492_2021_天华新材_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

公告编号：2022-008 1 2021 年度报告 天华新材 NEEQ:870492 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 Tianhua New Material Technology(Jingmen)Co.,Ltd.公告编号：2022-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年度，公司获得授权实用新型专利 6 项。2021 年 7 月，公司完成环境管理体系第一次监督外审，于 2021 年 7 月 27 日取得 ISO 14001：2015 环境管理体系认证资格保持证书(认证范围：聚乙烯热收缩膜、包装用聚乙烯吹塑薄膜（含食品用）的研发和生产及其所涉及场所的相关环境管理活动)。2021 年 7 月完成质量管理体系第一次监督外审，于 2021 年 7 月 27 日取得 ISO 9001：2015 质量管理体系认证资格保持证书(认证范围：瓦楞纸箱的生产；聚乙烯热收缩膜、包装用聚乙烯吹塑薄膜（含食品用）的研发和生产)。本年度，全面完成乳化壳体生产线自动化及扩能改造项目。2021 年 10 月，公司引进第二台1 出 4 双工位自动化中空吹塑成型机，用于生产乳化一公斤壳体，实现口部自动旋切，此台设备单日产能可达到 23000-25000 套。该项目的完成，使1kg乳化壳体日产量可达到原有设备8台的产能，降低了人工成本，并大幅度提高了产能和生产效率，显著降低了公司运行成本。2021年1月，公司荣获湖北省专精特新“小巨人”称号，并获得政府补贴 30 万元。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2021 年 9 月，公司获得绿盾征信“立信单位”称号。公告编号：2022-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2 20 0 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2 27 7 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3 31 1 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9 97 7 公告编号：2022-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁瑞杰、主管会计工作负责人袁瑞杰及会计机构负责人（会计主管人员）马宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 关联交易占比较高且短期内无法减少或消除风险 由于公司产品的特点、股权架构以及股东方凯龙股份在行业内的地位，公司与凯龙股份母公司及其他关联方必然会存在着金额较大的销售、租赁等关联交易，且会在未来一段时间内持续。技术风险 公司在炸药包装领域内的技术目前在国内具有一定的影响力，但是国内有众多的相关企业也从未停止过相关技术的研究与开发。都在投入大量资金和人员进行新领域新产品的研发，如果有其他实力强大的公司在新技术上突破，性能上更具竞争优势，将对公司产品造成影响，并降低公司核心技术优势和产品的市场竞争力。原材料价格波动风险 对于塑料包装，产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高，以聚乙烯、聚丙烯为主的原材料受国际石油价格影响重大，因此，一旦原材料的供应渠道和市场价格发生重大不利变化，原材料成本将会受到较大影响，直接关系公司的产品生产和经营业绩，最终对公司主要产品的生产与销售产生较大的不利影响。公告编号：2022-008 5 市场竞争风险 纸塑包装行业进入门槛较低，目前塑料薄膜产品、纸箱包装产品均产能较多，进入该行业的企业呈现规模小、数量多、同质化严重，竞争激烈，以价格战作为主要竞争手段等特征，导致纸塑包装行业竞争无序、行业利润率低、产品质量参差不齐。且对于通用产品而言，利润率低，运输半径有限，如在原主要客户附近区域出现满足客户需求的产品，公司的业务拓展将会受到障碍，盈利水平存在着下降的风险。主要客户集中风险 公司位于湖北地区，公司为民爆行业炸药生产厂家配套生产的塑料包装膜、包装壳体存在主要客户集中度较高的风险。公司客户的采购政策等发生实质性变化，公司可能会因销售客户较为集中而面临较大的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天华新材、天华公司 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 凯龙股份 指 湖北凯龙化工集团股份有限公司 报告期、报告期内 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司股东大会 董事会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司董事会 监事会 指 天华新材料科技（荆门）股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层、董监高 指 公司董事、监事、高级管理人员“三会议事规则”指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 荆门市国资委 指 荆门市人民政府国有资产监督管理委员会 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 公告编号：2022-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天华新材料科技（荆门）股份有限公司 英文名称及缩写 TianhuaNew Material Technology(Jingmen)Co.,Ltd 证券简称 天华新材 证券代码 870492 法定代表人 袁瑞杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马宁 联系地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 电话 0724-2309184 传真 0724-2309121 电子邮箱 T 公司网址 http:/ 办公地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 邮政编码 448032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合管理部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 1 月 17 日 挂牌时间 2017 年 2 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制造业（C29）-塑料制品业（C292）-塑料薄膜制造业（C2921）主要业务 纸塑包装产品的生产及销售 主要产品与服务项目 纸塑包装产品的生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）13,220,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（凯龙股份）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（荆门市国资委），无一致行动人 公告编号：2022-008 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914208001801263474 否 注册地址 湖北省荆门市东宝区泉口路 20 号 否 注册资本 13,220,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘起德 方芳 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-008 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 78,719,336.43 68,100,516.14 15.59%毛利率%10.60%18.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,404,337.58 4,790,102.60-150.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,814,261.50 4,343,168.03-164.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.57%12.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.69%11.03%-基本每股收益-0.18 0.36-150.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 87,899,448.08 83,461,237.87 5.32%负债总计 56,465,120.60 45,656,572.81 23.67%归属于挂牌公司股东的净资产 31,434,327.48 37,804,665.06-16.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.86-16.78%资产负债率%（母公司）0%0%-资产负债率%（合并）64.24%54.70%-流动比率 1.02 1.36-利息保障倍数-0.91 4.19-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,627,691.37 416,555.18 2,451.42%应收账款周转率 4.41 4.49-存货周转率 3.79 4.95-公告编号：2022-008 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.32%6.15%-营业收入增长率%15.59%20.39%-净利润增长率%-150.19%214.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,220,000 13,220,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 481,892.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 370.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 482,263.44 所得税影响数 72,339.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 409,923.92 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2022-008 10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 2,059,101.29 一年内到期的非流动负债 357,130.99 1,701,970.30 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第七届董事会第四十二次会议于 2020 年 12 月 30 日决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；公告编号：2022-008 11 作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租房屋建筑物资产，剩余租赁期大于 1 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 2,059,101.29 元，一年内到期的非流动负债-租赁负债 357,130.99 元，租赁负债 1,701,970.30 元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 使用权资产 2,059,101.29 一年内到期的非流动负债 357,130.99 租赁负债 1,701,970.30 本公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为7.13%。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告编号：2022-008 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 天华新材一直专注于纸塑包装产品，特别是民爆生产企业炸药塑料包装材料和食品、饮料类产品的集束包装膜的研发生产和销售。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为 C29:橡胶和塑料制品业。随着公司不断创新发展，产品领域已拓展到食品、饮料包装等非民爆行业，与之相应申办了相应的食品包装工业产品生产许可证和印刷经营许可证等业务资质。公司一方面与客户直接沟通；另一方面通过国内各大型招标、投标平台获取终端客户的采购信息，通过招投标、议价等方式争取客户订单。同时，利用各种国内展销会等推广本公司产品，营销网络覆盖国内多个省市。公司业务以客户需求为导向，根据客户需求设计相应规格，购入原材料进行生产，通过内部工艺优化和严格管理，不断提升产品质量和生产效率，降低成本。随着天华新材业务的发展，公司目前正进一步将塑料包装产品由民爆行业向民用消费领域拓展，同时实现产品市场由国内市场向国外市场的拓展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 详细情况 湖北省专精特新企业认定时间：2020 年 12 月；高新技术企业获得时间：21 年 11 月 15 日，证书号：202142000622 有效期：三年；科技型中小企业获得时间：2022 年 4 月 1 日，证书号：KJ20224208001801263471 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2022-008 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 693,450.25 0.79%428,370.74 0.51%61.88%应收票据 12,529,705.97 14.25%2,943,135.20 3.53%325.73%应收账款 17,783,242.47 20.23%17,514,345.27 20.99%1.54%存货 15,582,881.85 17.73%18,145,108.47 21.74%-14.12%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 38,827,363.46 44.17%38,923,147.17 46.64%-0.25%在建工程-901,257.89 1.08%-100.00%无形资产-商誉-短期借款 10,000,000.00 11.38%-100.00%长期借款 9,000,000.00 10.24%13,500,000.00 16.18%-33.33%商誉-递延收益 333,458.63 0.38%386,458.55 0.46%-13.71%预付帐款 93,703.41 0.11%531,681.48 0.64%-82.38%其他应收款 59,280.00 0.07%70,000.00 0.08%-15.31%应收账款融资-3,639,761.82 4.36%-100.00%使用权资产 1,647,281.03 1.87%-100.00%递延所得税资产 655,539.64 0.75%242,836.14 0.29%169.95%应付职工薪酬 768,199.64 0.87%794,290.67 0.95%-3.28%应交税费 1,425,667.94 1.62%1,435,375.20 1.72%-0.68%合同负债 5,867,915.67 6.68%-100.00%其他非流动资产 27,000.00 0.03%121,593.69 0.15%-77.79%其他流动负债 9,467,597.04 10.77%1,495,509.00 1.79%533.07%应付账款 11,906,149.22 13.55%8,899,560.19 10.66%33.78%其他应付款 1,494,162.17 1.70%5,645,379.20 6.76%-73.53%一年内到期的非流动负债 4,882,594.44 5.55%13,500,000.00 16.18%-63.83%租赁负债 1,319,375.85 1.50%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末余额较年初增加 26.51 万元，增幅为 61.88%，主要是期末公司以银行存款结算 公告编号：2022-008 14 的客户增加所致。（2）应收票据期末余额较年初增加 958.66 万元，增幅为 325.73%，增长的主要因素是本年末商业承兑汇票余额中包括了已转出未到期的承兑汇票 870.48 万元。应收票据具体构成如下：项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 200,000.00 商业承兑汇票 12,383,816.38 2,975,568.90 小 计 12,583,816.38 2,975,568.90 减：坏账准备 54,110.41 32,433.70 合 计 12,529,705.97 2,943,135.20 （3）预付款项期末余额较年初减少 43.8 万元，下降了 82.38%，主要是本期预付购买材料的货款较期初减少所致。（4）使用权资产期末余额较年初增加 164.73 万元，增幅为 100.00%，该科目本年度涉及会计政策调整，其余额为天华长期租赁的厂房按五年租赁费用总额扣减当期租赁费后计入使用权资产。（5）递延所得税资产期末余额较年初增加 41.27 万元，增幅为 169.95%，主要是本期资产减值准备的计提增加所致。（6）其他流动资产期末余额较年初下降 9.46 万元，降幅为 77.79%，主要是预付购买设备的款项减少所致。（7）短期借款期末余额较年初增加 1000 万元，增幅为 100%，本期新增交通银行贷款 1000 万元，2022年 3 月 25 日到期。（8）应付账款期末余额较年初增加 300.66 万元,增幅为 33.78%，本期随着收入的攀升，相应各种原材料的需求和采购增加，再加上材料价格的高位运行，共同导致应付账款余额增加。（9）合同负债期末余额较年初增加 586.79 万元，增幅为 100%，主要是本期预收货款增加所致。（10）其他应付款期末余额较年初减少 415.12 万元，降幅为 73.53%，主要是与凯龙集团往来的水电费、房租应付未付减少所致。（11）一年内到期的非流动负债期末余额较年初减少 861.74 万元，降幅为 63.83%，本期该科目包括长期借款余额 1,350 万元，其中 2022 年 2 月需归还 450 万，并重分类至一年内到期的非流动负债；由于确认的使用权资产中在一年内应转出的利息 38.25 万元，导致非流动负债期末余额减少。（12）其他流动负债期末余额较年初增加 797.21 万元，增幅为 533.07%，本期余额包括期末已背书转让，但未终止确认的商业承兑汇票 870.48 万元和预收货款应支付的增值税 76.28 万元，而去年仅包含已转让未终止确认的商业承兑汇票 149.55 万元。公告编号：2022-008 15 （13）租赁负债期末余额较年初增加 131.93 万元，增幅为 100%，为使用权资产在第二年末扣除利息后的摊余成本。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 78,719,336.43-68,100,516.14-15.59%营业成本 70,374,007.27 89.40%55,816,932.55 81.96%26.08%毛利率 10.60%-18.04%-销售费用 655,359.75 0.83%581,721.76 0.85%12.66%管理费用 1,713,412.18 2.18%1,699,183.67 2.50%0.84%研发费用 4,187,415.03 5.32%3,903,409.05 5.73%7.28%财务费用 1,671,721.63 2.12%1,625,859.12 2.39%2.82%信用减值损失 160,433.85 0.20%470,153.16 0.69%-65.88%资产减值损失-3,299,517.00-4.19%-100.00%其他收益 481,892.97 0.61%99,818.87 0.15%382.77%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,817,411.55-3.58%4,812,987.40 7.07%-158.54%营业外收入 5,464.16 0.01%425,994.53 0.63%-98.72%营业外支出 5,093.69 0.01%8.02 0%63,412.34%净利润-2,404,337.58-3.05%4,790,102.60 7.03%-150.19%税金及附加 277,641.94 0.35%230,394.62 0.34%20.51%所得税费用-412,703.50-0.52%448,871.31 0.66%-191.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入本年发生额较上期增加 1061.88 万元，增幅为 15.59%；营业成本的本年发生额较上期增加 1455.71 万元，增幅为 26.08%。本期营业收入的增长主要因素一是加大销售力度，特别是对 PE 膜产品的销售攻关，使该产品的销量达到 3487.85 吨，较 2020 年增加 714.82 吨，增幅为 25.78%；二是 2020 年受到新冠疫情的影响较为严重，停产三个月，虽然 2021 年 8 月受到疫情影响，由于前期疫情所积累的经验，因此本期未发生停产停工的情况。公告编号：2022-008 16 本期营业成本大幅度上涨的主要因素一是随着销量的增加，使运杂费的开支较 2020 年增加 28.93万元，增幅为 24.91%；二是受到大宗商品持续涨价的影响，生产用主要原材料聚乙烯年末采购价格较年初增加约 1000 元/吨，增幅为 14.58%；三是 2020 年因疫情享受了人员社保方面的减免福利，而本期疫情情况趋稳后，相关福利取消，导致本期人工较前期增加。（2）税金及附加本年发生额较上期增加 4.72 万元，增幅为 20.51%，主要是本期营业收入的增加，使应纳增值税也随之增加，相应计提的附加税也增加。（3）销售费用本年发生额较上期增加 7.36 万元，增幅为 12.66%，主要是本期差旅费和业务招待费增加所致。（4）其他收益本年发生额较上期增加 38.21 万元，增幅为 382.77%，主要是本期收到东宝区发放的小巨人补贴 30 万元、企业技术改造专项补贴 7 万元、东宝国库职业企业技能提升补助 3.9 万元等，共计 48.19 万元。而上期无此项政策奖励。（5）信用减值损失本年发生额较上期减少 30.97 万元，降幅为 65.88%，主要是本期执行积极的货款回收政策，使应收账款的账期缩短，根据账龄分析冲回了部分前期已计提的应收账款坏账准备。（6）资产减值损失本年发生额较上期增幅为 100%，本期计提原材料减值损失 67.44 万元；补提库存商品减值损失 262.51 万元。（7）营业外收入本年发生额较上期减少 42.05 万元，降幅为 98.72%，本期发生额主要是供应商支付的材料赔款，去年同期是保险公司赔付的因夏季洪水袭击赔付的款项。（8）营业外支出本年发生额较上期增加 0.5 万元，增幅为 63412.34%，本期发生额为核销的预付账款余额。（10）所得税费用本年发生额较上期减少 86.16 万元，降幅为 191.94%，主要是本期利润总额减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,417,042.75 68,008,067.76 15.31%其他业务收入 302,293.68 92,448.38 226.98%主营业务成本 68,572,613.56 55,758,168.53 22.98%其他业务成本 350,680.74 58,764.02 496.76%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比上年毛利率比上年 公告编号：2022-008 17 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%同期增减同期增减%壳体 17,089,027.55 14,229,219.43 16.73%-18.19%-9.09%-8.34%共挤膜 6,049,422.75 5,400,552.63 10.73%20.46%43.22%-14.19%复合膜 9,531,261.68 8,044,597.76 15.60%30.93%22.52%5.79%木粉 1,690,125.00 1,274,624.01 24.58%6.50%20.10%-8.54%PE 膜 34,935,814.98 32,581,352.61 6.74%36.27%39.66%-2.27%纸箱 9,121,390.79 7,042,267.12 22.79%18.69%29.49%-6.44%合计 78,417,042.75 68,572,613.56 12.55%15.15%22.85%-5.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入本年发生额较上期增加 1061.88 万元，增幅为 15.59%；营业成本的本年发生额较上期增加1455.71 万元，增幅为 26.08%。本期营业收入的增长主要因素一是加大销售力度，特别是加强 PE 膜产品的销售攻关，使该产品的销量达到 3487.85 吨，较 2020 年增加 714.82 吨，增幅为 25.78%；二是 2020 年受到新冠疫情的影响较为严重，停产三个月，虽然 2021 年 8 月虽然受到疫情影响，由于前期疫情所积累的经验，因此本期未发生停产停工的情况。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖北凯龙化工集团股份有限公司（特化事业部）35,083,641.37 44.57%是 2 湖北华源包装有限公司 9,487,328.20 12.05%否 3 湖北宏裕新型包材股份有限公司 8,146,300.69 10.35%否 4 武汉环泰包装印务有限公司 3,829,060.35 4.86%否 5 湖北新合发印刷包装有限公司 3,497,740.63 4.44%否 合计合计 60,044,071.24 76.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉优塑新材料有限公司 22,994,527.50 40.09%否 2 武汉永佳和新材料有限公司 11,156,320.25 19.45%否 3 湖北省宇兴环保科技有限公司 3,993,623.10 6.96%否 公告编号：2022-008 18 4 上海蔚塑电子商务有限公司 2,416,950.00 4.21%否 5 武汉欣联创塑化有限公司 2,110,860.00 3.68%否 合计合计 42,672,280.85 74.39%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,627,691.37 416,555.18 2451.42%投资活动产生的现金流量净额-1,425,519.10-614,929.45-143.12%筹资活动产生的现金流量净额-8,937,092.76 428,855.51-2,167.83%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 2451.42%，其中经营活动现金流入小计较上年同期增长 28.61%，随着本期收入的增加，使本期销售商品收到的现金增加所致；经营活动现金流出小计较上年同期增长 12.66%，随着本期成本的增加，使本期购买商品支付的现金增加所致；经营活动现金流入的增幅高于经营活动现金流出的增幅，使经营活动产生的现金流量净额增加。（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 143.12%，其中投资活动产生的现金流入较上年同期下降 100%，上年同期主要是处置纸板线老旧设备一批所致；投资活动产生的现金流出较上年同期增长 48.56%，主要是本期用于购建固定资产的现金较上年同期增加所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 2167.83%，其中筹资活动产生的现金流入较上年同期下降 33.33%，主要是本期新增交行贷款 1000 万元，上年同期为新增三年期委托贷款 1500 万元；筹资活动产生的现金流出较上年同期增长 29.49%，主要原因是本期归还委托贷款 1350 万元，较去年同期增加 450 万，增幅为 50%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公告编号：2022-008 19 公司主要从事纸塑包装产品的研发设计、生产和销售，产品包括纸箱、震源药柱壳体、淋膜、共挤膜和木粉等，目前主要定位于民爆行业内的炸药生产企业。2019-2021 年度公司主营业务收入占营业收入比重均在 90%之上，主营业务明确，在报告期内具有持续的营运记录。公司现金流量波动在合理范围内，可维持正常生产。公司具有发展主营业务所需要的资金、人员以及相关条件，其运营符合国家产业政策以及质量、安全等要求。与国内炸药包装材料生产企业相比，公司起步较早，从成立之初主要为控股股东做配套炸药包装产品，到之后通过内部工艺优化和严格管理，研发三层下吹水冷共挤膜和震源药柱塑料壳体工艺技术，不断提升产品质量和生产效率，回收余料降低成本，增强产品竞争力，已开拓了浙江利民、江南化工、云南锐达等业内知名客户，在全国民爆产品生产企业中拥有了稳定的客户和良好的口碑。目前，公司对外市场规模不断增加，从公司成立之初对凯龙股份的销售占比逐渐降低，公司对控股股东存在一定的业务依赖，与控股股东业务合作稳定且可持续。其他客户销售占比逐渐扩大，具有独立面向市场和持续经营能力。与此同时，公司对可能存在的运营风险制定了应对措施，对未来发展制定了清晰的规划。未来公司会不断扩大业务范围、加大研发力度、加强人才储备、增强品牌影响力，实现由民爆行业向民用行业拓展、由国内市场向国外市场拓展。公司在可预见的未来具有持续经营能力。公告编号：2022-008 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一