872267_2021_金发股份_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 金发股份 NEEQ：872267 广东金发物业股份有限公司 Guangdong Kam Fat Property Corporation Limited 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年 5 月，公司在甘肃省庆阳市成立分公司。二、2021 年 6 月，公司荣获 2020 年度“广东省守合同重信用企业”称号，连续六年（2015-2020）获此殊荣。三、2021 年 7 月，公司党支部委员会被授予佛山市“两新”组织先进基层党组织称号及佛山市顺德区先进基层党组织称号。四、2021 年 9 月，公司设立全资子公司江门卓盈环境服务有限公司。五、2021 年 9 月，公司当选佛山市顺德区物业管理协会第六届会长单位。六、2021 年 9 月，公司荣获“2021 中国物业服务企业综合实力 500 强”。七、2021 年 10 月，公司设立全资子公司广西金卓盈城市环境服务有限公司。八、2021 年 10 月，公司荣获广东省物业管理行业协会授予“广东省物业管理行业发展40 周年品牌企业”。九、2021 年 12 月，公司荣获广东省物业管理行业协会颁发“2021 广东省物业服务综合发展实力企业”、“2021 大湾区物业服务品牌企业”。十、2021 年 12 月，公司荣获“2021 物业服务力大湾区 TOP100 企业”。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .134134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘哲、主管会计工作负责人梁秀英及会计机构负责人（会计主管人员）肖寒保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司实际控制人不当控制的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际控制人刘哲直接及间接合计持有公司 84.74%股份，处于绝对控股地位。虽然公司已制定和规范了一整套公司制度来完善公司的内部控制，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，从而可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。人力资源风险 公司属于劳动密集型企业，持续稳定的高素质服务人员与管理人员有助于公司持续快速发展。公司一向注重人员的招聘、培训及管理，并制定了有竞争力的薪酬体系吸引优秀的专业人才。我国物业管理行业正迎来广阔的发展前景，对从业人员的需求日渐上升，导致公司业务人员的流动性进一步加剧。如公司在扩大业务规模和发展增值服务的同时未能及时扩充业务团队，可能会对公司的正常经营和服务质量产生一定的不利影响。市场竞争风险 目前我国物业管理行业正处于快速发展阶段，并呈现出加速整合的趋势，市场竞争越发激烈。品牌影响力、服务专业化程度、5 资源整合能力已成为物业服务企业的核心竞争力，对于市场拓展、并购整合等业务的开展，行业头部企业在资金、品牌、服务水平、资源整合能力等方面更具优势。公司如不能快速扩大业务规模，提升服务水平，扩大品牌影响力，有效整合资源，将可能在未来的市场竞争中处于不利地位。公司人员管理风险 物业管理行业属于劳动密集型行业，从业人员年龄结构、学历背景等差异较大，因此物业管理行业存在人员管理难度较大的情况。公司已围绕物业管理的服务内容、服务流程、服务标准等构建了较为完善的服务质量控制体系，以确保业务人员能够按照公司的服务质量管理要求开展工作，为业主提供优质的物业服务。但如果公司不能强化业务人员对公司服务质量管理要求的认知，或严格监督和把控业务人员在物业管理各项环节中的服务质量，可能会出现因人员管理不当导致公司部分服务质量达不到业主要求的情况，造成公司与业主之间的纠纷。劳务成本上涨风险 公司主营业务成本主要以人工成本为主。近年来，国内劳动力供给的减少以及经济水平的提升，推动了人工成本的上升。公司各项业务的开展主要依靠业务人员提供服务，随着公司业务规模的扩大、在管物业项目数量的增加，公司员工数量亦不断增加，导致总体人工成本的上涨。公司若不能正确应对人工成本上涨的风险，则有可能对公司的盈利能力造成重大不利影响。业务地区集中度过高风险 公司所提供的物业管理和物业中介代理服务主要集中于广东省内，地域分布较为集中。公司正在大力开拓其他区域市场，但是一旦广东省内市场出现竞争加剧、规模饱和的情况，或地方政策、经营环境出现不利变化，将会对公司盈利能力产生不利影响。业主大会更换物业公司的风险 公司在管的物业项目中，部分物业项目未成立业主大会，公司履行的部分重大业务合同主要为与房地产公司签订的前期物业服务合同；部分物业项目已成立业主大会，公司被业主大会选聘为物业项目的物业服务企业，与代表该物业项目业主的业主委员会签订了物业服务合同并正常履行。根据国务院物业管理条例等相关法律法规的规定，公司存在被物业项目的全体业主成立业主大会或已成立的业主大会重新选聘物业服务企业替代的可能。虽然公司能够为业主提供优质、稳定的物业服务，但仍不能排除业主大会更换物业公司的风险。报告期内，公司不存在被在管物业项目的全体业主成立业主大会或已成立的业主大会终止物业服务合同、重新选聘物业服务企业替代的情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金发股份 指 广东金发物业股份有限公司 金发策划 指 广东金发策划管理有限公司，前身为佛山市顺德区金发策划管理有限公司（包括更名前的顺德市金发策划管理有限公司）金发物业集团 指 金发物业集团有限公司 俊发广告 指 佛山市俊发广告设计中心（有限合伙）广州金发代理 指 广州市金发物业代理有限公司 顺德金发代理 指 广东顺德金发物业代理有限公司 顺德杏坛金发代理 指 佛山顺德杏坛金发物业代理有限公司 顺德金发帝苑经纪 指 佛山顺德金发帝苑房地产经纪有限公司 管家乐 指 佛山市管家乐信息科技有限公司 卓盈环境 指 广东顺德卓盈环境服务有限公司 江门卓盈环境 指 江门卓盈环境服务有限公司 广西金卓盈环境 指 广西金卓盈城市环境服务有限公司 尊尚生活 指 广东顺德尊尚生活服务有限公司 华邦盛银 指 深圳市前海华邦盛银互联网金融服务有限公司 金发酒店管理 指 广东金发酒店管理有限公司（更名前为广东顺德银发健康生活服务有限公司）日高物业 指 佛山市顺德区日高物业管理有限公司 云浮金发 指 云浮市金发物业服务有限公司 金盛机电 指 佛山市金盛机电工程有限公司（更名前为佛山市金盛电梯工程有限公司）甘肃众成义利 指 甘肃众成义利物业服务股份有限公司 庆阳金飞 指 庆阳金飞物业管理有限公司 开平钰渝 指 开平市钰渝物业管理有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、公司章程 指 广东金发物业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期期末、报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 本期、本年度、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东金发物业股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Kam Fat Property Corporation Limited 证券简称 金发股份 证券代码 872267 法定代表人 刘哲 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 潘智勇 联系地址 佛山市顺德区大良街道办事处顺峰居委会兴顺路嘉信城市广场一期东区办公楼四楼 电话 0757-22326056 传真 0757-22326139 电子邮箱 L 公司网址 办公地址 佛山市顺德区大良街道办事处顺峰居委会兴顺路嘉信城市广场一期东区办公楼四楼 邮政编码 528300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 1 日 挂牌时间 2017 年 11 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）房地产业（K）-房地产业（K70）-物业管理（K702）-物业管理（K7020）主要产品与服务项目 物业管理服务为主，同时提供物业代理、绿化养护、家政服务等综合性物业服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,987,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为金发物业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘哲，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440606708166313D 否 注册地址 广东省佛山市顺德区大良街道办事处顺峰居委会兴顺路嘉信城市广场一期嘉宏台 C4-1 之一 否 注册资本 29,987,400 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张云鹤 吴丹 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 129,729,055.19 121,997,899.86 6.34%毛利率%28.76%35.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,749,099.18 19,932,861.87-41.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,311,274.90 19,180,874.90-41.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.73%33.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.03%32.62%-基本每股收益 0.39 0.71-45.07%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 106,883,458.13 115,688,194.68-7.61%负债总计 51,257,037.26 48,647,238.43 5.36%归属于挂牌公司股东的净资产 53,820,410.55 65,760,296.17-18.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 3.03-40.92%资产负债率%（母公司）50.26%45.83%-资产负债率%（合并）47.96%42.05%-流动比率 150.95%187.56%-利息保障倍数 3,944.30%12,194.90%-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,524,290.18 25,067,453.68 25.76%应收账款周转率 512.94%551.54%-存货周转率 22,103.17%19,771.76%-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.61%63.15%-营业收入增长率%6.34%12.36%-净利润增长率%-41.20%21.76%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,987,400 21,730,000 38.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-26,416.77 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）127,003.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 130,494.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 346,163.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,525.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 585,770.16 所得税影响数 146,442.54 少数股东权益影响额（税后）1,503.34 非经常性非经常性损益净额损益净额 437,824.28 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 因本期资本公积转增股本，对可比期间每股收益重新计算并列报不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 基本每股收益 1.00 0.71-稀释每股收益 1.00 0.71-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事物业管理业务，秉承“心的沟通、心的服务”服务理念，为住宅、商场、写字楼、公共建筑、产业园区、学校等不同业态物业提供物业管理服务。同时，公司还提供物业代理、绿化养护、家政服务等各类物业相关配套服务。公司主要通过商务洽谈或招投标方式承接物业服务项目，收入来源主要为物业管理服务收入、物业中介代理业务收入、社区增值服务收入、供暖业务收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 12,972.91 万元，同比增长 6.34%；归属于挂牌公司股东的净利润1,131.13 万元，同比下降 41.03%。报告期末，公司总资产为 10,688.35 万元，比上年度末下降 7.61%；负债总额为 5,125.70 万元，比上年度末增加 5.36%；归属于挂牌公司股东的净资产为 5,382.04 万元，比上年度末下降 18.16%。报告期内，公司主要经营情况如下：1、物业管理板块 报告期内，公司拓展新签约物业项目 11 个，其中 8 个为非住宅物业项目，包括园区、商办物业等业态，进一步丰富了公司在管的物业项目业态，符合公司加强拓展非住宅业态项目的规划；子公司卓盈环境签约多个清洁及绿化服务外包项目，增强了公司在物业管理环境专业服务细分市场的竞争力；报告期内，公司物业管理业务实现营业收入 10,607.06 万元，同比增长 14.00%。2、物业中介代理板块 报告期内，在“房住不炒”主基调下，国家持续保持对房地产市场的调控力度，各地密集出台调控政策落实“稳地价、稳房价、稳预期”目标，市场交易活跃程度下降，公司物业中介代理业务各项经营指标均出现较大幅度的下滑，实现营业收入 1,208.75 万元，同比下降 36.05%。3、社区增值服务板块 13 报告期内，公司进一步统筹社区增值服务的开展，提高运营团队的专业化程度，全面整合社区资源，丰富各类产品和服务推广渠道，落实各项激励措施，社区空间运营、社区零售、家居服务等各项细分业务经营状况良好，社区增值服务板块保持良好发展态势。(二二)行业情况行业情况 1.行业政策连续出台，奠定行业发展基调 报告期内，国家“十四五”规划纲要提出：加快生活性服务业品质化发展。以提升便利度和改善服务体验为导向，推动生活性服务业向高品质和多样化升级。加快发展健康、养老、托育、文化、旅游、体育、物业等服务业，加强公益性、基础性服务业供给，扩大覆盖全生命期的各类服务供给。持续推动家政服务业提质扩容，与智慧社区、养老托育等融合发展。鼓励商贸流通业态与模式创新，推进数字化智能化改造和跨界融合，线上线下全渠道满足消费需求。加快完善养老、家政等服务标准，健全生活性服务业认证认可制度，推动生活性服务业诚信化职业化发展。同时，国家相关部门连续出台了关于推进城市一刻钟便民生活圈建设的意见、关于持续整治规范房地产市场秩序的通知、关于加强城镇老旧小区改造配套设施建设的通知、关于推动生活性服务业补短板上水平提高人民生活品质的若干意见等与物业管理行业发展相关的政策文件，加强行业规范整治力度，支持行业市场化发展，为物业服务企业探索服务新模式指引方向，进一步打开行业发展空间。2.市场规模持续扩大，行业马太效应加剧 受行业相关政策支持，社区业主主体意识不断加强，对物业服务的重视程度和品质要求持续提高，以及城镇老旧小区改造推行物业专业化管理，为物业服务企业拓展住宅业态存量项目带来更多市场机遇；随着新开发物业项目的竣工及交付，以及各类非住宅业态项目对专业化物业服务的需求增加，项目数量持续增加，市场规模持续扩大；头部企业、上市企业频繁开展并购整合甚至进行了多项大规模并购，实现管理面积和经营业绩快速增长，巩固自身行业地位和竞争优势，行业整合力度加强，集中度进一步提升，马太效应显著增强，市场竞争不断加剧。3.管理业态多元化，业务延伸空间广阔 随着新型城镇化的推进和各项城市基础设施建设的完善，商业、办公、产业园区、公众场馆等类型的物业项目持续增加，为物业服务企业布局多元化管理业态带来了机遇；后勤服务社会化的推进，推动物业服务企业加大力度拓展政府机关、学校、医院、交通枢纽等业态项目；部分头部企业充分整合资源，积极探索开展市政环卫、市政设施管理、老旧小区改造等业务，通过市场化拓展或收并购等多种方式，加速切入城市服务新赛道。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,028,489.85 34.64%49,076,352.51 42.42%-24.55%应收票据-应收账款 20,745,036.02 19.41%23,269,416.34 20.11%-10.85%其他应收款 3,158,777.67 2.96%7,233,463.87 6.25%-56.33%14 存货 408,490.86 0.38%427,763.90 0.37%-4.51%其他流动资产 573,462.74 0.54%988,631.38 0.85%-41.99%投资性房地产 3,108,436.04 2.91%3,228,472.46 2.79%-3.72%长期股权投资-固定资产 7,308,200.04 6.84%8,075,942.79 6.98%-9.51%在建工程-无形资产 2,257,948.77 2.11%2,687,581.66 2.32%-15.99%商誉 15,017,364.70 14.05%15,017,364.70 12.98%0.00%短期借款-应付账款 4,714,137.40 4.41%4,433,505.22 3.83%6.33%应付职工薪酬 9,071,105.57 8.49%8,418,412.82 7.28%7.75%其他应付款 17,298,073.86 16.18%21,564,227.52 18.64%-19.78%长期借款 2,819,117.68 2.64%5,280,000.00 4.56%-46.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)其他应收款 本期期末其他应收款比上年期末减少 56.33%，主要是报告期内收回押金保证金所致。(2)其他流动资产 本期期末其他流动资产比上年期末减少 41.99%，主要是报告期末预交所得税账面余额比上年期末减少所致。(3)长期借款 本期期末长期借款比上年期末减少 46.61%，主要是报告期内提前偿还部分银行贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 129,729,055.19-121,997,899.86-6.34%营业成本 92,419,408.67 71.24%79,120,118.88 64.85%16.81%毛利率 28.76%-35.15%-销售费用 1,698,503.39 1.31%1,888,195.84 1.55%-10.05%管理费用 15,518,444.04 11.96%15,547,106.71 12.74%-0.18%研发费用 221,670.22 0.17%658,264.67 0.54%-66.33%财务费用 812,355.95 0.63%240,645.80 0.20%237.57%信用减值损失-6,327,165.54-151,451.20-4,077.69%资产减值损失-其他收益 419,666.41 0.32%451,465.73 0.37%-7.04%投资收益 130,494.55 0.10%119,916.78 0.10%8.82%公允价值变动收益-资产处置收益-26,416.77-15 汇兑收益-营业利润 12,613,231.65 9.72%24,433,451.47 20.03%-48.38%营业外收入 482,747.27 0.37%506,348.89 0.42%-4.66%营业外支出 133,583.48 0.10%85,024.75 0.07%57.11%净利润 12,176,449.42 9.39%20,708,059.56 16.97%-41.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1)研发费用 本年度研发费用同比减少 66.33%，主要是报告期内研发项目减少、部分研发人员离职所致。2)财务费用 本年度财务费用同比增加 237.57%，主要是报告期内偿还银行贷款利息支出增加及执行新租赁准则新增租赁负债利息支出 355,433.42 元所致。3)信用减值损失 本年度信用减值损失同比增加 4,077.69%，主要是公司对部分客户期末应收账款余额全额计提坏账准备所致。4)营业外支出 本年度营业外支出同比增加 57.11%，主要是消防罚款支出增加所致。5)营业利润、净利润 本年度营业利润、净利润分别同比减少 48.38%、41.20%，主要原因为：上年度享受的疫情期间社保费减免优惠政策不再持续，人工成本同比有所上涨；公司对部分客户期末应收账款余额全额计提坏账准备，导致本年度信用减值损失大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 129,399,275.39 121,718,034.89 6.31%其他业务收入 329,779.80 279,864.97 17.84%主营业务成本 92,001,449.87 78,865,608.83 16.66%其他业务成本 417,958.80 254,510.05 64.22%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%物业管理 106,070,578.54 80,904,821.31 23.73%14.00%19.90%-13.66%中介代理 12,087,505.35 7,268,632.76 39.87%-36.05%-17.23%-25.54%社区增值服务 10,345,963.09 3,179,701.59 69.27%22.90%61.13%-9.52%供暖业务 895,228.41 648,294.21 27.58%-33.81%2.27%-48.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%广东 105,712,343.39 76,248,774.75 27.87%3.44%13.33%-18.43%广西 4,712,601.53 3,517,799.33 25.35%35.11%39.59%-8.63%甘肃 18,917,867.27 12,400,090.68 34.45%16.00%33.05%-19.61%贵州 386,243.00 252,743.91 34.56%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1)其他业务成本 本年度其他业务成本同比增加 64.22%，主要是公司上年度取得的人防车位使用权摊销增加所致。2)中介代理业务营业收入 本年度中介代理业务受房地产市场持续调控、市场交易活跃程度下降影响，营业收入同比下降36.05%。3)社区增值服务营业成本 本年度社区增值服务营业成本同比增加 61.13%，主要是公司进一步统筹社区增值服务的开展，扩充运营团队，丰富产品和服务种类，扩大社区零售等细分业务规模所致。4)广西区域营业收入、营业成本 本年度广西区域营业收入、营业成本分别同比增加 35.11%、39.59%，主要是公司本年度持续在该区域拓展业务，接管的物业项目增加所致。5)甘肃区域营业成本 本年度甘肃区域营业成本同比增加 33.05%，主要是公司本年度在该区域接管的物业项目增加，以及人工成本、维护维修、能耗等开支增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 季华实验室 3,884,636.47 2.99%否 2 中国农业发展银行甘肃省分行 3,713,098.32 2.86%否 3 中国科学院近代物理研究所 2,588,389.29 2.00%否 4 广东顺德嘉信康年花园酒店有限公司及其控股的广东嘉信绿景酒店管理有限公司 1,948,209.55 1.50%是 5 佛山市顺德嘉信置业发展有限公司及其全资控股的佛山市顺德区嘉祈房产有限公司、佛山市嘉凯房地产有限公司 1,374,783.66 1.06%是 合计合计 13,509,117.29 10.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市尚品环境服务有限公司 1,773,950.91 1.92%否 2 广东日业电梯工程有限公司 1,126,154.97 1.22%否 3 佛山市顺德区骏盈文化传播有限公司 971,800.00 1.05%否 4 安徽伯渡劳务服务有限公司 620,629.77 0.67%否 5 佛山市顺德区日顺电梯工程有限公司 600,643.24 0.65%否 合计合计 5,093,178.89 5.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,524,290.18 25,067,453.68 25.76%投资活动产生的现金流量净额-143,031.94-19,833,391.05 99.28%筹资活动产生的现金流量净额-35,959,120.90 8,621,954.08-517.06%现金流量分析现金流量分析：(1)经营活动产生的现金流量净额 本年度经营活动产生的现金流量净额同比增长 25.76%，主要原因为公司收回过往年度未结清的物业服务费、中介代理费等应收账款，以及收回大额的押金保证金所致。(2)投资活动产生的现金流量净额 本年度投资活动产生的现金流量净额同比增长 99.28%，投资活动现金流出大幅减少，主要原因为：1)与上年度相比，公司未发生收购事项，不存在取得子公司及其他营业单位支付的现金净额；2)与上年度相比，公司未发生购买产权车位、租赁人防车位事项，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅减少。(3)筹资活动产生的现金流量净额 本年度筹资活动产生的现金流量净额同比减少 517.06%，与上年度相比由净流入变为净流出，主要原因为：1)与上年度相比，本年度公司不存在股票发行的情况，吸收投资收到的现金大幅减少，导致筹资活动现金流入大幅减少；2)与上年度相比，本年度公司实施完成 2020 年半年度权益分派、2020年度权益分派及 2021 年半年度权益分派共计派发现金股利 36,984,460 元，偿还银行贷款支付的本金及利息增加，导致筹资活动现金流出大幅增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东顺德卓盈环境控股子公司 清洁、绿化、5,000,000 6,666,550.79 5,112,442.06 11,342,177.37 2,404,663.71 18 服务有限公司 灭四害服务 佛山市管家乐信息科技有限公司 控股子公司 系统开发、停车场管理服务 1,000,000 2,643,449.46 164,324.56 4,781,506.35 1,856,898.53 广东顺德金发物业代理有限公司 控股子公司 物业中介代理 500,000 13,415,870.07 5,095,722.78 11,731,412.56 2,500,201.13 甘肃众成义利物业服务股份有限公司 控股子公司 物业管理 6,280,000 14,596,923.37 9,660,550.56 18,240,460.51 3,257,250.21 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 221,670.22 658,264.67 研发支出占营业收入的比例 0.17%0.54%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 19 硕士 0 0 本科以下 4 2 研发人员总计 4 2 研发人员占员工总量的比例 0.31%0.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：智能社区物业管理收缴系统：目的：在应用时通过自动化操作来完成物业收费中的住户收费配置计算收费，保障用户的账户以及身份信息的安全，为业主提供更安全的缴费通道。所处阶段：本项目已于 2021 年 4 月完成相关技术研究工作并形成 1 项科技成果，相关软件系统已应用到博物管数字化物业管理平台中并形成销售。拟达到的目标：通过自动化操作来完成物业收费中的住户收费配置计算收费，保障用户的账户以及身份信息的安全，为业主提供更安全的缴费通道，有效提高社区物业管理服务的效率和质量。对公司未来发展的影响：有效提高了公司收缴物业管理服务费的效率和质量。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：(1)收入确认 1)事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十)及附注五(二)1。公司收入主要来源于物业管理、房地产中介代理，2021 年度，公司营业收入金额为人民币129,729,055.19 元，其中主营业务收入为人民币 129,399,275.39 元，占营业收入的 99.75%。由于主营业务收入是公司的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，会计师将主营业务收入确认确定为关键审计事项。2)审计应对 针对收入确认，会计师实施的审计程序主要包括：了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制运行的有效性；检查主要的合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；对主营业务收入及毛利率按月度、收入项目等实