870459_2021_桑尔管理_2021年年度报告_2022-03-29.pdf

公告编号：2022-001 1 2021 年度报告 桑尔管理 NEEQ:870459 深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司 Shenzhen 3A Enterprise Management Consultant Co.,Ltd.公告编号：2022-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 24 日，举办了第 19 届中国企业管理高峰会。公告编号：2022-001 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 公告编号：2022-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘承元、主管会计工作负责人孟梅玉及会计机构负责人（会计主管人员）孟梅玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一定经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司一方面将严格执行相关法律法规、公司章程等各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责，使公司规范治理更加完善。另一方面，公司将积极参加全国股转公司及主管机构组织的各类培训活动，严格按照全国股转公司的要求，加强对公司管理团队的培训及监管，同时定期由公司高管组织针对普通员工的培训，由上至下的将规范运作的思想普及给公司的每一位员工。公告编号：2022-001 5 市场竞争风险 精益管理等咨询业务受宏观经济影响相对较小，行业内竞争加剧则会对公司产生威胁，包括来自于行业内现有管理咨询公司拓展原有业务而向精益管理等咨询领域渗透和新成立的咨询公司进入细分市场成为直接竞争对手，这都将导致产业内的激烈竞争，都有可能蚕食公司的发展空间，削弱公司的市场地位。应对措施：公司一方面将不断加大创新服务力度，深度挖掘管理咨询业务；另一方面，加快扩张速度，拓展公司区域发展空间，与更多的企业合作，承揽更多的项目，逐步巩固公司的领先地位。人才流失风险 人才是公司的主要竞争力，怎样优化资源配置、有效激励员工、最大努力维护好人才队伍的稳定，设法留住优秀人才是重要的经营课题。与此同时，研究快速培养熟练顾问人才也是公司内部管理的核心任务之一。随着公司业务规模的扩大，若公司不能不断引进外部人才和留住内部人才，将制约公司的业务发展，公司面临着较大的人力资源风险。应对措施：公司将加强内部管理体制建设，完善晋升制度，提高员工薪酬待遇，加强公司内部文化建设，营造舒适的工作环境与和谐、融洽的工作氛围，让员工有归属感，形成较高的满意度和忠诚度。服务质量管理风险 管理咨询属于第三产业，是向社会主体提供服务的行业。服务质量的优劣决定了公司能否在市场竞争中脱颖而出，基业长青。良好的服务品质不仅带给客户企业以期望的成果，而且为公司赢得好评与口碑，甚至带来意想不到的收获，如推荐客户资源等，而服务出现重大问题，服务质量不尽人意则会严重影响公司的品牌和美誉，使企业后劲乏力，发展难以持续。应对措施：公司将加强内控体系建设，梳理、完善和标准化工作及操作流程；加强员工职业培训，提升公司知识技能以及与人沟通的能力，提高员工职业素养。奖励工作表现优秀的员工，树立榜样，培养员工的荣誉感和责任感，让员工切实地把公司发展与自身的职业规划联系起来，荣辱与共，一起成长。育人及留人，是服务质量保证的重要因素之一。需要公司经营层作为长期的重点工作来抓。人力成本上升风险 国内许多行业的人力成本都快速提升，咨询行业也面临着成本快速上升。公司最主要的营业成本是人力成本，未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、竞争对手对专业人才的争夺以及政府部门对社会保障体系相关政策的调整，公司的人力成本可能存在增加的风险。人力成本增加进而将影响公司各项业务的毛利率，从而构成公司盈利能力减弱的风险。应对措施：公司对于员工已建立完善的培养机制，包含了入职培训、每年集中培训、代管项目培训基地等顾问师人才培养方式。通过加强对员工的职业培训，提升员工的工作能力，充分发挥员工潜能，提高项目执行效率。同时，公司将营造良好的工作环境，增强员工之间的交往和沟通，建立良好的工作关系，增强员工的团队归属感。公告编号：2022-001 6 应收账款增加的风险 出于对长期合作客户的信赖，公司在可控范围内，允许长期合作客户延迟支付款项。但随着公司业务规模的不断扩大，长期合作客户增多，未来此类应收账款可能有所增加，由此可能带来一定的呆坏账风险。应对措施：公司会加强应收账款管理，建立简明、有效的管理机制，按时足额收取应收账款。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、桑尔管理 指 深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司 桑尔有限、有限公司 指 深圳市桑尔企业管理顾问有限公司 前海智能 指 深圳市前海智能供应链优化有限公司 合众资源 指 深圳市合众资源企业管理顾问有限公司 强中研发 指 深圳市强中研发管理咨询有限公司 桑尔科技 指 深圳市桑尔科技有限公司 桑尔管理咨询 指 深圳市桑尔管理咨询有限公司 桑尔营销 指 深圳市桑尔营销咨询有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 上会、会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）国众联、评估师事务所 指 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 华商、律师事务所 指 广东华商律师事务所 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司章程 关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 精益 TPM 管理 指 精益是指以（人财物土地等）资源投入最少化（精），收益最大化（益）为目标的企业经营管理理念。TPM（TOTALPRODUCTIVEMAINTENANCE）即“全员生产保全”，是一种通过全员参与的管理改善方式。精益 TPM 是精益和 TPM 的有机结合。5S 管理 指 整理（SEIRI，将工作场所中物品区分为必要的与不必要的，留下必要的，清除不必要的）、整顿（SEITON，公告编号：2022-001 7 必要的东西分门别类依规定的位置放置，摆放整齐，明确数量，加以标示）、清扫（SEISO，清除并防止工作场所内的脏污发生，保持工作场所干净亮丽）、清洁（SEIKETSU，将整理、整顿、清扫实施规范化管理）、素养（SHITSUKE，养成良好的工作和生活习惯）降本 指 降低生产成本 BOM 指 物料清单（BILLOFMATERIAL），采用计算机辅助企业进行生产管理，首先要使计算机能够读出企业所制造的产品构成物料。为了便于计算机识别，必须产品结构转化成某种数据格式，这种数据格式描述的产品结构物料清单，即是 BOM。防呆 指 一种预防矫正不良产生的约束手段，让操作者不需要花费注意力、也不需要经验与专业知识即可准确无误地完成操作。精益研发 指 精益研发主要指，围绕企业目标客户群，做好产品规划、产品定义与立项管理，以提升产品销售额与毛利率为主要目标。新产品立项后的设计开发实施精益化并行工程，实施研发流程标准化管理，既要保证新产品稳定的质量，又能实现低成本制造和按期投产销售的目的。梳理企业产品技术结构组合，建立完善的企业技术平台，进行高效知识管理等，实现企业技术传承与持续升级。精益营销 指 在有限资源条件下，挖掘、整合和发挥企业既有资源优势，从产品、市场、客户和模式等不同纬度研究突破规模扩张的策略和重点课题，并手把手辅导企业实现从传统推销向有议价能力的营销转变。精益供应链 指 精益供应链管理建立保证品质条件下，低成本快速响应的接单、生产组织及供应商生产物控供应体系。公告编号：2022-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen 3A Enterprise Management Consultant Co.,Ltd 3A 证券简称 桑尔管理 证券代码 870459 法定代表人 刘承元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 程海林 联系地址 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 A 栋 1401-1403,1422 电话 0755-82874815 传真 0755-82874671 电子邮箱 Chenghailinsz- 公司网址 http:/www.sz- 办公地址 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 A 栋 1401-1403,1422 邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 10 月 20 日 挂牌时间 2017 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L723 咨询与调查-L7239 其他专业咨询 主要业务 为企事业单位提供精益生产管理、精益 TPM 管理、精益 6S 管理、等领域的管理咨询服务。主要产品与服务项目 为企事业单位提供精益生产管理、精益 TPM 管理、精益 6S 管理、等领域的管理咨询服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,860,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无控股股东 公告编号：2022-001 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘承元、党新民、萧智军，一致行动人为刘承元、党新民、萧智军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914403007247215329 否 注册地址 广东省深圳市福田街道福安社区福华一路138号国际商会大厦 A 栋 1401-03，1422 是 注册资本 24,860,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖烈汗 刘冬祥 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-001 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,708,231.86 36,432,783.35 11.74%毛利率%64.85%62.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,193,801.59 3,474,793.81 107.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,681,726.88 2,628,484.89 154.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.00%9.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.58%7.16%-基本每股收益 0.29 0.14 107.14%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 43,582,853.61 43,966,355.23-0.87%负债总计 7,288,257.34 9,996,691.31-27.09%归属于挂牌公司股东的净资产 35,835,348.04 33,608,987.98 6.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.35 6.67%资产负债率%（母公司）13.52%11.13%-资产负债率%（合并）16.72%22.74%-流动比率 4.31 5.22-利息保障倍数 85.60 15.14-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,220,221.49 4,441,361.87 152.63%应收账款周转率 10.98 7.06-存货周转率-公告编号：2022-001 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.87%-16.54%-营业收入增长率%11.74%-29.58%-净利润增长率%114.68%-48.85%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,860,000 24,860,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）158,435.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 531,584.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 680,019.32 所得税影响数 167,944.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 512,074.71 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-001 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的 企业会计准则第 21 号 租赁（以下简称新租赁准则）。(1)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。(2)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理，对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债。(3)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、公司通过设立方式，于 2021 年 11 月成立控股子公司导致合并范围发生变动 1）深圳市瑞象智能管理科技有限公司；持股 60%。2）深圳市瑞创企业管理顾问有限公司；持股 51%。公告编号：2022-001 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以企业生产及运作管理技术研究和各类管理项目咨询为核心业务的专业管理顾问公司，拥有 80 余名专职顾问组成的专业团队，为客户提供精益生产管理、精益 TPM 管理、精益 6S 管理、精 益研发、精益营销、精益供应链、战略与人力资源管理等领域的管理咨询服务。通过为企业提供这些咨 询等业务，全面提升企业经营管理与革新的能力，帮助企业打造应对市场的快速反应能力，帮助企业降 本增效，提升经营效益。公司通过从所受辅导企业获得咨询服务收入或者从服务后客户所产生的经济效益中收取奖金，进而 获取利润和现金流。公司以直销模式、全员营销模式及品牌运营商（代理商）模式进行业务开发。直销模式由专职业务 人员以引导客户转介绍、大型会议、电话销售、课堂销售、期刊广告、网站与微信销售等为主；全员营 销模式由全员根据自身的优势及资源开拓市场；品牌运营商（代理商）模式是由代理机构与公司签署代 理合同，运用自身在当地的资源优势为公司承揽客户，积极宣传与推广公司品牌和项目。公司商业模式较上年度没有发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,074,018.46 34.59%17,460,536.21 39.71%-13.67%公告编号：2022-001 14 应收票据 400,000.00 0.92%619,732.52 1.41%-35.46%应收账款 3,501,117.88 8.03%2,673,623.57 6.08%30.95%存货-投资性房地产-长期股权投资 306,000.00 0.70%306,000.00 0.70%-固定资产 11,686,249.55 26.81%12,183,542.08 27.71%-4.08%在建工程-无形资产 43,018.68 0.10%52,075.32 0.12%-17.39%商誉-短期借款-长期借款-4,034,584.08 9.18%-100.00%交易性金融资产 8,710,690.44 19.99%6,235,493.00 14.18%39.70%其他应收款 3,232,320.78 7.42%3,785,098.53 8.61%-14.60%其他流动资产 267,180.20 0.61%236,525.82 0.54%12.96%预付账款 121,098.00 0.28%94,632.00 0.22%27.97%递延所得税资产 241,159.62 0.55%319,096.18 0.73%-24.42%合同负债 3,987,833.22 9.15%2,886,921.66 6.57%38.13%应付账款 418,499.50 0.96%1,300.00 0.003%32,092.27%应付职工薪酬 2,278,655.51 5.23%1,889,543.49 4.30%20.59%应交税费 305,970.26 0.70%464,389.31 1.06%-34.11%其他应付款 31,680.00 0.07%2,139.36 0.005%1,380.82%一年内到期的非流动负债 542,798.11 1.23%-100.00%其他流动负债 239,269.99 0.55%173,215.30 0.39%38.13%递延所得税负债 26,348.86 0.06%1,800.00 0.004%1,363.83%资产总计 43,582,853.61 100.00%43,966,355.23 100.00%-0.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据 报告期末应收票据较本期期初减少 219,732.52 元，变动比例-35.46%，主要原因是报告期内应收票据到期承兑致期末应收票据减少。2、应收账款 报告期末应收账款较本期期初增加 827,494.31 元，变动比例 30.95%，主要原因是报告期内营业额增长致公司应收账款总量有所增加。3、交易性金融资产 报告期末交易性金融资产较本期期初增加 2,475,197.44 元，变动比例 39.70%，主要原因是报告期内公司追加基金投资本金 100 万元，同时报告期内原持有投资公允价值有所上涨。4、长期借款 报告期末长期借款较本期期初减少 4,034,584.08 元，变动比例-100.00%，主要原因是报告期内提前偿还公告编号：2022-001 15 未到期银行贷款所致。5、合同负债 报告期末合同负债较本期期初增加 1,100,911.56 元，变动比例 38.13%，主要原因是报告期内新签约项目保持预收款性质。6、应付账款 报告期末应付账款较本期期初增加 417,199.50 元，变动比例 32,092.27%，主要原因是报告期末因代理商结算延缓致付款手续未及时履行。3 3、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 40,708,231.86-36,432,783.35-11.74%营业成本 14,310,770.03 35.15%13,808,883.46 37.90%3.63%毛利率 64.85%-62.10%-销售费用 9,625,971.74 23.65%10,180,462.60 27.94%-5.45%管理费用 7,192,425.10 17.67%6,556,039.41 17.99%9.71%研发费用 2,357,123.18 5.79%2,669,098.19 7.33%-11.69%财务费用-120,251.08-0.30%-16,028.30-0.04%-650.24%信用减值损失 150,832.58 0.37%140,558.60 0.39%7.31%资产减值损失-其他收益 158,435.23 0.39%-投资收益-35,362.13-0.09%973,597.85 2.67%-103.63%公允价值变动收益 566,946.22 1.39%-386,168.02-1.06%246.81%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,811,047.68 19.19%3,673,960.23 10.08%112.61%营业外收入-155,314.04 0.43%-100.00%营业外支出 10,000.00 0.02%500.00 0.001%1,900.00%净利润 7,462,432.35 18.33%3,476,013.81 9.54%114.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、投资收益 报告期内，投资收益比上年同期减少 1,008,959.98 元，变动比例为-103.63%，主要原因是报告期内股票投资亏损，处置亏损的股票投资造成投资收益为负数，同时上年同期公司存在处置长期股权产生的投资收益 70.17 万元，而本期无该项投资收益。2、公允价值变动收益 报告期内，公允价值变动收益比上年同期增加 953,114.24 元，变动比例为 246.81%，主要原因是报告期内对外投资的股票及基金产品期末市值较上年同期相比有所回升。3、净利润 公告编号：2022-001 16 报告期内，净利润较上年同期增加 3,986,418.54 元，变动比例为 114.68%，主要原因是报告期内疫情因素影响较上年同期相比减弱致营业额有所回升，而销售费用外部代理签约下降致使外部结算费用同比下降，其他固定费用相对较为稳定，故本年净利润有所增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,708,231.86 36,432,783.35 11.74%其他业务收入-主营业务成本 14,310,770.03 13,808,883.46 3.63%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%咨询项目 35,240,455.37 10,694,036.55 69.65%12.40%12.37%0.01%其他 5,467,776.49 3,616,733.48 33.85%7.63%-15.73%18.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入构成没有发生重大变动。咨询项目主要包括精益生产管理项目、精益 TPM 项目、精益 6S 管理项目、企业代管项目、战略咨询项目、研发管理项目以及供应链优化项目等领域的管理咨询服务，其他主要包括企业峰会、诊断、标杆学习等一次性的咨询服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西南方南丹金属有限公司 1,679,245.28 4.13%否 2 浙江景兴纸业股份有限公司 1,146,589.25 2.82%否 3 安徽华茂纺织股份有限公司 1,033,018.87 2.54%否 4 深圳市特发信息股份有限公司 981,698.11 2.41%否 5 首钢股份公司迁安钢铁公司 875,330.19 2.15%否 合计合计 5,715,881.70 14.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关公告编号：2022-001 17 系系 1 2 3 4 5 合计合计 -说明：公司主要从事咨询辅导服务及公开课程服务，属于典型的轻资产行业，无传统意义上的材料供应 商，主营业务成本主要由人工成本，差旅费，会务费等构成，上述项目以外公司成本费用系零星办公用 品采购报告期内并无针对特定地区商户的大额采购事项发生，亦无供应商、存货。4 4、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,220,221.49 4,441,361.87 152.63%投资活动产生的现金流量净额-3,732,256.28-2,066,706.28-80.59%筹资活动产生的现金流量净额-9,897,095.96-10,094,530.82 1.96%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增长 152.63%，主要原因是报告期内营业额增长导致经营活动中的现金流入增加。2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额较上期下降 80.59%，主要原因是报告期内追加基金投资本金所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳市前海智能供应链优化有限公司 控股子公司 咨询服务 10,000,000.00 15,470,296.77 13,305,620.81 10,085,872.25 2,133,406.53 深圳市强中研控股子公司 咨询服务 300,000.00 1,174,235.62 1,068,019.15 3,312,452.31 767,516.47 公告编号：2022-001 18 发管理咨询有限公司 深圳市合众精益技术发展有限公司 参股公司 自动化设备生产、销售 10,000,000.00 909,287.36 467,070.77 982,478.31-270,246.37 深圳市瑞象智能管理科技有限公司 控股子公司 软件研发、销售 750,000.00-深圳市瑞创企业管理顾问有限公司 控股子公司 咨询服务 300,000.00-主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 深圳市深圳市合众精益技术发展有限公司合众精益技术发展有限公司 与公司从事业务具有协同性与公司从事业务具有协同性 生产自动化设备生产自动化设备 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公告编号：2022-001 19 公司主营业务突出，业绩继续保持增长趋势，主要财务等各项指标健康。公司不存在净资产为负的 情形，不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情 形，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款情形，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素等情形。公司 2021 年度的财务报表已经上会会计师事务所（特殊普通合 伙）审计，并出具了标准无保留审计意见。因此，公司拥有良好的持续经营能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 公告编号：2022-001 20 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董事、董事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起始起始日期日期 终止终止日期日期 深圳 晨薏 韩纺 面料 有限 公司 无 否 2021年 3月 18日 2022年 3月 18日 0 3,400,000.00 1,400,000.00 2,000,000.00 6%已事前及时履行 否 总计总计-0 3,400,000.00 1,400,000.00 2,000,000.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：1、向深圳晨薏韩纺面料有限公司提供借款，并取得部分收益，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益，详见对外提供借款的公告（公告编号：2021-018）。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 351,308.54 351,308.54 上表“其他”为关联租赁。公司承租关联方刘承元名下位