870801_2021_皖创环保_2021年年度报告_2023-03-23.pdf

1 2021 皖创环保 NEEQ：870801 皖创环保股份有限公司 Wancho Environmental Protection Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、一、2021 2021 年第一次股票定向发行及注册资本变更年第一次股票定向发行及注册资本变更 公司在 2021 年 3 月正式启动 2021 年第一次股票定向发行工作，于 2021 年 4 月 19 日取得了全国股转公司出具的关于对皖创环保股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函【2021】1140 号），本次实际发行股票 3,500,000 股（均为无限售条件流通股）。2021 年 4 月 23 日经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字2021230Z0080 号验资报告验资，本次定向发行增加注册资本 3,500,000 元，由原注册资本 100,000,000 元增加至 103,500,000 元。本次增资后公司总股本由原 100,000,000 股增加至 103,500,000 股，并已完成工商变更登记手续。上述工作已于 2021 年 5 月底前全部完成。二、重要资质升级二、重要资质升级 公司上半年完成两项重要资质的升级，公司由“机电工程施工总承包叁级”升级为“机电工程施工总承包贰级”，由“环保工程专业承包叁级”升级为“环保工程专业承包贰级”，并取得由安徽省住房和城乡建设厅审核并换发的建筑业企业资质证书（证书编号：D234206555），扩大了可承接业务范围。三、调整三、调整公司投资结构公司投资结构 根据公司发展需要，公司于 2021 年 6 月设立合肥设计分公司；2021 年 11 月对外投资设立控股子公司合肥氢淼生物科技有限公司（持股比例 55%）和对外投资设立全资子公司宿州东部清荷水务有限公司；2021 年 12 月公司全资子公司渭南清荷水务有限公司完成减资，其注册资本减至 4,500 万元，优化公司投资结构。四、公司董事长、法人变动四、公司董事长、法人变动 2021 年 6 月，公司原董事长许斌先生因工作岗位调整原因辞去公司董事、董事长职务，经公司股东大会批准补选周瑜先生为公司第二届董事会董事，并经董事会选举周瑜先生担任公司董事长，为公司新的法定代表人。2021 年 12 月，公司原董事长周瑜先生因工作岗位调整原因辞去公司董事、董事长职务，经公司股东大会批准补选潘骥成先生为公司第二届董事会董事，并经董事会选举潘骥成先生担任公司董事长，为公司新的法定代表人。五五、变更、变更主办主办券商券商 根据全国股转系统于 2021 年 12 月 23 日出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，我公司主办券商由国融证券股份有限公司变更为国元证券股份有限公司，由国元证券承接主办券商并履行持续督导义务。六六、调整调整上市发展路径上市发展路径 2021 年 9 月，我公司对外发布了关于终止辅导备案的提示性公告，国融证券不再担任公司首次公开发行股票并在创业板上市的辅导机构，并于 2021 年 9 月 14 日向安徽证监局报送了终止辅导备案的材料。2021 年 12 月 17 日，公司向中国证券监督管理委员会安徽监管局报送了申请公开发行股票并在北交所上市辅导备案的申请材料，2021 年 12 月 29 日，安徽证监局对公司报送的备案申请材料予以受理，并确认辅导备案日期为 2021 年 12 月 29 日，公司已进入辅导期。七七、重大项目中标、重大项目中标情况情况 2021 年公司中标“宿州马鞍山现代产业园区污水管网运行维护项目”（项目编号：EP-SZCG2021085A）和“宿马园区汴南污水处理厂项目（BOT）”（项目编号：EP-SZGC20210270101），将对公司 2022 年的经营业绩产生积极影响。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4242 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5959 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6363 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .201201 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘骥成、主管会计工作负责人丁云云及会计机构负责人（会计主管人员）牛更新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 技术更新换代风险 公司所处环保节能行业为技术密集型行业，污水处理技术是公司生产经营中不可或缺的重要因素。随着人民生活水平的提高，对生态环境的要求也随之提高，导致国家对污水处理的标准愈加严格。如果公司不能紧随市场发展的脚步，及时研究开发新技术、新工艺，将导致经公司处理后的污水水质不能满足市场的需求，公司的生产经营将受到较大的影响。应对措施：1.进一步加大技术研发投入，通过及时与客户和运行维护人员沟通，明确运营维护需要，从而进一步研发、完善污水处理技术；2.为技术人员提供赴同行业参观考察机会，帮助技术人员及时了解行业领先技术和污水处理设备；3.聘请专业顾问为技术人员提供技术研发指导，同时帮助公司技术人员为项目运营过程中遇到的新难题及时提供解决方案；4.在项目运营过程中，及时总结设施运营维护经验，形成正式制度标准，以供后续项目运营、使用。5 税收优惠政策变动的风险（1）增值税税收优惠政策 根据财政部、国家税务总局发布财税201578 号关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知规定，本公司及下属子公司利和水务、当涂清荷水务、宿州清荷水务按照 6%征收增值税，同时享受即征即退 70%的优惠政策。根据财政部、税务总局、海关总署联合发布的 2019 年第39 号 关于深化增值税改革有关政策的公告 的规定，自 2019年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。（2）企业所得税税收优惠政策 中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十八条的规定，本公司及子公司从事符合条件的公共污水处理的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。2019 年 11 月 20 日，利和水务取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合批准的高新技术企业证书，证书编号：GR201934002590，有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条、中华人民共和国企业所得税实施条例第九十三条规定，利和水务自2019 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止，享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。根据财税201913 号的规定，自 2019 年 1 月 1 日至2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财税2021 12 号的规定，自 2021 年 1 月 1日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。安徽清荷、艾米乐技术、氢淼生物、东部清荷享受小型微利企业的税收优惠政策，按 20%的税率计缴企业所得税。应对措施：未来公司将以污水处理业务为核心，逐步开展污水处理设施研究开发、工程建设安装调试、污水处理设施运营管理全方位服务，从而逐步拓展和丰富业务种类，增加收入来源，减少税收政策变动给公司带来的风险，成为综合性的环保公司。主要客户较为集中的风险 公司主要从事污水处理设施运营、环保技术咨询业务，因为污水处理行业特性，报告期内公司客户的集中度较高。因为公司成立时间较短，目前尚处于发展阶段，截止 2021 年 12 月底，公司拥有的项目有 7 项 BOT、3 项 TOT，客户较为集中。宿州马鞍山现代产业园区管理委员会、安徽濉溪经济技术6 开发区管理委员会、安徽当涂经济开发区管委会、宿州经济技术开发区管委会占报告期收入的比重较高。应对措施：公司未来将不断提高公司服务质量，进一步增加营销投入，积极获得污水处理设施运营项目，努力开拓新客户，从而进一步优化公司的客户结构。同时公司将积极拓展污水处理设施设计、研发、建设能力，逐步打造“一站式”综合解决污水处理服务提供商，从而降低客户集中度相对较高对公司经营的不利影响。市场竞争的风险 随着公共事业的发展,以及公众环境保护意识的提高,国家对生态环境保护行业的支持力度的增强,越来越多的企业进入污水处理行业,污水处理市场竞争更加激烈,行业竞争程度进一步加剧。应对措施：公司未来将进一步扩大经营范围，在主营污水处理设施运营的基础上，进一步掌握行业领先的技术手段，努力打造集“投资、咨询、设计、建设、运营”于一体的综合服务平台，满足客户多种形式的需求，实现对客户的一站式服务。同时公司在将主营业务多元化的同时，将坚持立足安徽、面向全国的原则，将公司业务向全国其他地域延伸，来应对市场竞争的风险。同时公司目前在污水处理技术方面已取得一定研发成果，与合工大等高校开展产学研合作，共同申报各类科技计划项目，解决重大环境问题。下一步公司及子公司加大专利等研发和申报力度，并将相关技术成果应用于旗下项目，争取评选“高新技术企业”，提高企业核心竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 技术更新换代风险和市场竞争的风险,具体内容详见“重大风险提示表”中的“重大风险事项简要描述”。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、皖创环保 指 皖创环保股份有限公司 宿马投资 指 宿州马鞍山投资集团（控股）有限公司，公司之控股 股东 利和能源 指 安徽利和能源有限公司，公司之股东 科安软件 指 宿州科安软件研发中心（有限合伙），公司之股东 子公司、利和水务 指 安徽利和水务有限公司，公司之全资子公司 子公司、当涂清荷 指 当涂县清荷水务有限公司，公司之全资子公司 7 子公司、渭南清荷 指 渭南清荷水务有限公司，公司之全资子公司 子公司、宿州清荷 指 宿州清荷生态环保有限公司，公司之控股子公司 子公司、安徽清荷 指 安徽清荷环保有限公司，公司之全资子公司 子公司、安徽艾米乐 指 安徽艾米乐工程技术有限公司，公司之全资子公司 子公司、东部清荷 指 宿州东部清荷水务有限公司，公司之全资子公司 子公司、合肥氢淼 指 合肥氢淼生物科技有限公司，公司之控股子公司 分公司、合肥分公司 指 皖创环保股份有限公司合肥设计分公司,公司之分公司 股东大会 指 皖创环保股份有限公司股东大会 董事会 指 皖创环保股份有限公司董事会 监事会 指 皖创环保股份有限公司监事会 三会 指 皖创环保股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2021 年度 期末、本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年度 期初、上期期末 指 2020 年 12 月 31 日 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 皖创环保股份有限公司 英文名称及缩写 Wancho Environmental Protection Co.,Ltd.Wancho 证券简称 皖创环保 证券代码 870801 法定代表人 潘骥成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 丁云云 联系地址 宿州马鞍山现代产业园区楚江大道北 电话 0557-2668158 传真 0557-2668158 电子邮箱 W 公司网址 办公地址 宿州马鞍山现代产业园区楚江大道北 邮政编码 234000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 13 日 挂牌时间 2017 年 4 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（77）-环境治理业（772）-水污染治理（7721）主要产品与服务项目 公司主要从事生活污水、工业废水处理设施的运营及环保技术 咨询服务。经营范围有：环保项目（污水处理、自来水、大气 治理、生态治理等）的投资；环保设施（工业废水、生活污 水）运营；环境治理工程设计、市政工程设计及咨询服务；环 保设备研发、制造、销售；环境污染治理、生态治理、土壤修复；市政工程、环保工程、房屋建筑工程、桥梁工程、园林景 观绿化工程、钢结构工程、建筑工程、水利水电工程、机电安 装工程、公路交通工程、消防设施安装工程；设备修理、修 配；设备租赁；环境质量检测（包含水、噪声、大气、土壤、污泥等）；固体废弃物处理（不含危险化9 学品）。电子与智能化 工程，电子与智能化工程设计及咨询服务；管道的检测、疏 通、维修、保养及环保管家服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）103,500,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（宿州马鞍山投资集团(控股)有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（宿州市人民政府国有资产监督管理委员会和马鞍山市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341300057028768R 否 注册地址 安徽省宿州市宿马园区楚江大道北 否 注册资本 103,500,000 元 是 公司在 2021 年 3 月启动 2021 年第一次股票定向发行工作，实际发行股票 3,500,000 股（均为无限售条件流通股），导致公司总股本由原 100,000,000 股增加至 103,500,000 股，注册资本由原 100,000,000 元增加至 103,500,000 元；募集资金到位情况经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的验资报告（容诚验字2021230Z0080 号）审验。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券；国元证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层；安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）国元证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭凯 杨小飞 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 265,513,816.39 182,477,331.50 45.51%毛利率%36.17%32.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,331,374.85 24,363,204.83 65.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,777,707.74 21,704,302.64 74.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.52%20.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.90%18.30%-基本每股收益 0.39 0.24 62.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 919,782,233.78 828,532,181.75 11.01%负债总计 715,674,744.84 676,874,858.84 5.73%归属于挂牌公司股东的净资产 181,748,884.41 130,793,924.65 38.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.31 34.35%资产负债率%（母公司）78.11%76.44%-资产负债率%（合并）77.81%81.70%-流动比率 0.56 0.75 -利息保障倍数 2.54 2.86 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 76,863,139.81 35,517,088.34 116.41%应收账款周转率 8.95 7.15-存货周转率 292.35 117.82-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.01%60.90%-营业收入增长率%45.51%-10.32%-净利润增长率%46.59%169.25%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 103,500,000 100,000,000 3.5%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,311,821.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 123,585.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,435,406.86 所得税影响数 848,047.15 少数股东权益影响额（税后）33,692.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,553,667.11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 27,895,797.31 30,891,198.54 15,939,919.24 17,500,446.43 一年内到期的非流动资产 10,520,059.72-5,403,956.17-流动资产合计 181,616,142.81 174,091,484.32 123,091,703.81 119,248,274.83 长期应收款 569,745,941.88-231,947,289.95-无形资产 280,255.04 640,150,359.09 131,010.00 385,827,997.87 商誉 3,805,513.78 3,343,335.71 3,805,513.78 3,343,335.71 递延所得税资产 3,189,065.39 3,104,768.32 2,167,748.80 1,850,211.62 其他非流动资产 79,771,989.42 245,391.65 165,508,940.07-非流动资产合计 664,389,608.17 654,440,697.43 408,242,052.57 395,703,095.17 应交税费 6,787,504.50 5,071,282.05 4,436,652.21 3,494,625.12 流动负债合计 235,377,361.04 233,661,138.59 86,745,956.27 85,803,929.18 递延收益 5,317,487.89 5,317,487.89-5,991,691.84 递延所得税负债 6,634,863.34 3,848,388.04 5,514,514.72 4,043,243.13 非流动负债合计 446,000,195.55 443,213,720.25 324,187,992.59 322,716,721.00 盈余公积 2,145,801.67 1,588,614.44 848,353.98 311,624.62 未分配利润 39,417,442.27 27,526,459.27 17,872,602.60 4,440,244.26 归属于母公司股东权益合计 143,242,094.88 130,793,924.65 120,399,807.52 106,430,719.82 少数股东权益 21,386,099.51 20,863,398.26-股东权益合计 164,628,194.39 151,657,322.91 120,399,807.52 106,430,719.82 负债和股东权益总计 846,005,750.98 828,532,181.75 531,333,756.38 514,951,370.00 营业收入 174,648,787.59 182,477,331.50 198,305,799.49 203,470,833.61 营业成本 106,534,664.12 122,389,338.56 162,983,087.84 172,505,011.41 财务费用 21,411,146.85 18,158,731.00 14,678,937.35 10,485,746.89 信用减值损失-4,358,703.55-909,411.83-586,336.75-637,987.10 营业利润 33,024,287.29 31,699,864.33 13,827,721.33 13,612,371.99 利润总额 35,142,345.86 33,817,922.90 13,837,709.12 13,622,359.78 所得税费用 7,761,758.99 5,439,119.81 3,082,798.33 3,082,224.20 净利润 27,380,586.87 28,378,803.09 10,754,910.79 10,540,135.58 销售商品、提供劳务收到的现金 71,194,465.16 79,023,420.37 35,127,670.26 35,127,670.26 购买商品、接受劳务支付的现金 138,487,653.74 17,464,491.90 126,611,373.04 8,240,470.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,414,909.89 132,267,026.94 7,976,842.32 126,347,744.72 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于污水处理行业，集产业投资、设计、建设、运营、技术服务为一体，业务涵盖水环境综合治理、地下管网检测修复及运维、污水处理、中水回用、土壤修复、环保管家、及环保水务技术研发和环保工程建设等领域，是综合性、全产业链、专业化的水务环境综合服务商，连续数年荣获“安徽省环保产业优秀企业”荣誉，在省内、外环保市场斩获业界认可，品牌效应持续扩大。公司目前具有多项设计资质和工程相关资质，具备提供污水处理设施咨询设计、污水处理设施运营管理、市政公用工程、环保工程、水利水电工程、机电安装工程、建筑工程等施工的综合能力。公司一般通过参与公开招投标方式获取项目，公司定价的基本原则是在项目预算成本基础上，综合考虑项目技术复杂程度、客户个性化需求、市场环境等因素，制定符合项目特点的报价方案。通过自身污水处理经验及现有专利等核心技术，为客户提供污水治理项目的全方位解决方案与技术支持。报告期内，公司商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司发展立足于安徽地区，从宿州本地污水处理业务做起，逐步推动公司业务向全省、全国发展。公司专注于水务、环保等领域的项目，按照“整体打包、分类实施、逐个落实”的原则，为更多地域提供优质的污水处理服务，为环境保护事业的建设添砖加瓦。相关经营计划如下：1.1.扩大公司经营范围，打造一体化服务平台扩大公司经营范围，打造一体化服务平台 公司持续扩大经营范围，在主营污水处理设施运营的基础上，进一步掌握行业领先的技术手段，努力打造集“投资、咨询、设计、建设、运营”于一体的综合服务平台，满足客户多种形式的需求，实现对客户的一站式服务。2.2.建立完善技术研发平台建立完善技术研发平台 公司目前已初步建立研发团队，并持续健全研发机制，打造污水处理研发技术中心，同时引进一14 系列拥有丰富知识和经验的技术人员，通过研发新型污水处理工艺，进一步提高公司行业竞争实力。3.3.并购优质污水处理项目，做大做强污水处理运营业务并购优质污水处理项目，做大做强污水处理运营业务 公司通过资本市场运作，引入投资者资金，通过并购的方式吸收优质项目，同时取长补短，在扩大公司业务范围的基础上，充分发挥公司先进的管理体系和优秀的运营管理模式，实现对新接管项目的快速、科学、有效管理，扩大增强公司在污水运营领域的竞争力。(二二)行业情况行业情况 污水处理作为环保行业的重要组成部分，是国家近期及未来均着重支持、推动的新兴产业，且污水处理也是水资源保护和城市基础设施建设的重要内容，行业的主要法律法规和政策对于污水处理行业的发展均持鼓励、引导态度，污水处理行业在国家的大力支持下发展前景广阔。一、行业相关政策一、行业相关政策 随着我国环境治理行业体制改革的不断深入，环境治理行业的经营和管理正逐步走向市场化，除部分领域资质的行政许可外，政府主管部门基本不再采取行政手段进行过度干预。目前，我国现行环境治理管理监管体系主要由政府行业监管部门宏观管理以及行业自律相结合。同时，为了加强对环境治理活动的监督管理，提高环境治理水平，保证人民的生活质量，国家对环境治理行业制定了一系列政策。包括中华人民共和国水污染防治法 中华人民共和国环境保护法 中华人民共和国水法中华人民共和国水污染防治法实施细则等，并逐步严格按照城镇污水处理厂污染物排放标准及工业废水排放标准，使得污水处理企业在激烈的市场竞争中做大做强。二、行业发展形式二、行业发展形式 随着我国经济不断增长，人民生活水平日益改善，我国污水排放量也随之持续增加，由此带来污水处理行业需求量大，我国污水处理行业整体处于上升趋势。目前，整个行业从业企业陆续增多，行业竞争日趋激烈，整个行业发展呈现以下几种形式。1.我国污水处理行业需求的持续提升，越来越多的外资水务巨头、投资型公司、改制后的国有企业、民营企业等力量涌入环保市场，展开角逐。污水处理产业市场化服务需求也将逐步突出，行业呈现资源整合与跨区域发展的趋势，意味着全行业将由区域性竞争逐步过渡到全国性甚至是国际性的竞争，技术与服务领先、市场占有率高的企业将会成为行业领导者。2.污水处理行业主要采用的模式包括了 BOT、BT 等多种 PPP 模式，在相应模式的运营过程中的投标、项目设计、施工运营阶段，都需要投资方在前期投入大量的资金。同时，部分 PPP 模式下的特许经营权服务期长达 30 年，企业只能依靠期限内的特许经营逐渐回收现金流，因此行业对企业的资金实力要求较高。3.污水处理行业的运营涉及领域众多，包括了项目设计、工程施工、设备采购、设施运营等多方面，所面对的客户也存在地域分布广泛的特点。污水处理企业需要针对客户所处行业、地域、客户实际经营情况及个性化需求来提供专业化的技术方案，从而进行设计、设备选型和施工管理。同时，随着国家对于污水处理标准的进一步提高，也对污水处理行业提出了更高的要求，从业企业应具备相应的技术、专业化的技术人才、项目管理人才和项目运行人才。为应对竞争日益激烈的环保市场，公司一方面扩大规模，积蓄实力，通过办理资质、扩大经营范围、积极开展项目投标等方式持续推进市场开拓，同时借助国资企业优势，积极利用自身地理优势，通过多种渠道推动公司业务的开展。另一方面加大创新力度，培养技术优势，通过自研和产学研相结合的模式，不断实现专利和技术的突破，形成自身的核心技术优势，把企业打造污水处理“一站式服务商”，为企业做大做强提供科技支撑。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 76,441,471.42 8.31%109,824,444.71 13.26%-30.40%应收票据-应收账款 24,890,213.97 2.71%30,891,198.54 3.73%-19.43%存货 981,177.24 0.11%178,181.51 0.02%450.66%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,564,551.69 0.93%7,596,842.66 0.92%12.74%在建工程-无形资产 762,440,033.66 82.89%640,150,359.09 77.26%19.10%商誉 3,343,335.71 0.36%3,343,335.71 0.40%0.00%短期借款 10,015,950.00 1.09%0.00 0.00%100.00%长期借款 335,450,000.00 36.47%417,310,000.00 50.37%-19.62%其他流动资产 31,650,119.29 3.44%21,997,029.44 2.65%43.88%预付账款 857,244.38 0.09%411,063.15 0.05%108.54%其他应收款 1,791,820.16 0.19%10,386,913.42 1.25%-82.75%合同资产 1,323,001.43 0.14%402,653.55 0.05%228.57%长期待摊费用 2,706,469.25 0.29%0.00 0.00%100.00%递延所得税资产 4,734,830.97 0.51%3,104,768.32 0.37%52.50%其他非流动资产 57,964.61 0.01%245,391.65 0.03%-76.38%应付账款 68,648,184.99 7.46%147,926,642.08 17.84%-53.59%合同负债 311,514.82 0.03%417,887.38 0.05%-25.45%应付职工薪酬 2,806,574.08 0.31%3,107,579.75 0.38%-9.69%应交税费 13,400,169.40 1.46%5,071,282.05 0.61%164.24%其他应付款 1,066,778.29 0.12%1,083,232.26 0.13%-1.52%一年内到期的非流动负债 148,484,094.25 16.14%75,165,649.66 9.07%97.54%其他流动负债 43,687.66 0.00%888,865.41 0.11%-95.09%16 长期应付款 103,359,207.40 11.24%-100.00%预计负债 23,323,522.44 2.54%16,737,844.32 2.02%39.35%递延收益 5,111,528.56 0.56%5,317,487.89 0.64%-3.87%递延所得税负债 3,653,532.95 0.40%3,848,388.04 0.46%-5.06%资产总计 919,782,233.78 100.00%828,532,181.75 100.00%11.01%负债总计 715,674,744.84 77.81%676,874,858.84 81.70%5.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较期初下降 30.40%，主要系子公司宿州清荷本期支付特许经营权转让价款所致。2、期末预付账款较期初增加 108.54%，主要系子公司氢淼生物预付的关于水质调节剂项目款所致。3、期末其他应收款较期初减少 82.75%，主要系公司保证金及其他款项收回所致。4、期末存货余额较期初增加 450.66%，主要系子公司宿州清荷本期期末购买药剂增加所致。5、期末合同资产余额较期初增加 228.57%，主要系公司已完工未结算的资产增加所致。6、期末其他流动资产较期初增长 43.88%，主要系本公司待认证进项税增加所致。7、期末长期待摊费用较期初增长 100%，主要系本期对污水处理厂机房及氧化沟改造支出所致。8、本期递延所得的税资产较期初增长 52.5%，主要系计提内部未实现利润所致。9、期末其他非流动资产较期初减少 76.38%，主要系本期转回前期计提未到期质保金所致。10、期末短期借款较期初增长 100%，主要系本年新增计提新项目预计负债所致。11、期末应付账款较期初下降 53.59%，主要系应付特许经营权转让价款减少所致。12、期末应交税费余额较期初增长 164.24%，主要系本期企业所得税大幅增加所致。13、期末一年内到期的非流动负债余额较期初增长 97.54%，主要系长期借款及长期应付款一年内到期金额增加所致。14、期末其他流动负债余额较期初减少 95.09%，主要系待转销项税金额减少所致。15、期末长期应付款较期初增加 100%，主要系本期新增融资租赁借款所致。16、期末预计负债较期初增加 39.35%，主要系本期计提预计未来大修理及更新改造支出所致。2